第二代农信银支付清算系统培训讲义课件

路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索13 七月 2024第二代农信银支付清算第二代农信银支付清算系统培训讲义系统培训讲义路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索 目 录v一、第二代农信银支付清算系统简介v二、汇兑业务v三、银行汇票业务v四、个人账户通存通兑业务v五、第二代农信银支付清算系统上线注意事项路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索一、第二代农信银支付清算系统简介业务种类 支付类业务信息类业务与支付业务相关与支付业务不相关电子汇兑 排队撤销自由格式报文银行汇票业务撤销账户余额查询个人账户通存通兑错账控制/解控账户明细查询对公账户通存通兑错账控制状态查询 资金调拨申请第三方转账交易状态查询清算账户余额查询协议付款业务查询查复即时转账消费预授权自动冲正、存款冲销、补正 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索一、第二代农信银支付清算系统简介行名行号：第二代农信银支付清算系统采用12位行号，与人行行号一致 核心业务系统界面变化：通存通兑：3503柜台异地卡/折存现3505本地卡/折转异地3504柜台异地卡/折取现3506异地卡/折转本地 8241通存通存8242通兑通兑路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索一、第二代农信银支付清算系统简介 核心业务系统界面变化：通存通兑：3513错帐解控（往账）3514错帐解控（来账）汇兑：3521汇兑往账录入3522汇兑业务修改3523汇兑业务取消 8260错帐解错帐解控控8221普通电子汇普通电子汇兑兑路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索一、第二代农信银支付清算系统简介 核心业务系统界面变化：汇票业务3541汇票签发录入3542汇票签发修改3543汇票签发取消3546汇票解付录入3547解付修改取消取消原3530农信银委托收款、3550农信银托收承付的登记功能将原界面中只有省中心柜员能做的交易移至支付系统管理平台系统。8231银行汇票签银行汇票签发发8233银行汇票解银行汇票解付付路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索一、第二代农信银支付清算系统简介业务种类和流程变化：新增业务种类：账户明细查询、排队撤销（省中心）、业务撤销 取消原3528紧急止付申请流程变化原借/贷记补正变为只能借记补正通存业务记账变化：取消除省中心外的网点的汇兑来往账过渡户和汇票业务过渡户。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务 2.1 汇兑业务介绍2.2 汇兑业务处理手续2.3 汇兑业务管理办法 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务2.1 汇兑业务介绍 湖南省农村信用社核心业务系统汇兑业务是指付款人委托农村信用社（含农村合作银行，农村商业银行，以下简称信用社），将资金划给异地收款人的资金结算方式，主要包括普通汇兑、委托收款(划回)、托收承付(划回)、公益性资金汇划、现金汇款、退汇等业务。新增业务种类：委托收款(划回)、托收承付(划回)、公益性资金汇划 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务2.2 汇兑业务处理手续2.2.1 操作柜员类型：对公录入员、对公复核员、综合柜员（换人复核）、业务主管2.2.2 交易处理流程：往账业务：客户填制一式三联的“结算业务委托书”对公录入员/综合柜员8221普通电子汇兑录入 对公复核员/综合柜员8222普通电子汇往账复核 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务复核失败：注：对于扣款账户和金额录入错误的往帐，不能进行修改，由对公录入员通过“8221电子汇兑”交易，选择“删除”操作方式直接删除之后重新录入。复核未通过复核时录入错误录入员录入错误重新复核8221普通电子汇兑修改/删除路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索 往账业务：二、汇兑业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务 8131电子汇兑查询 往账状态：已发送、已清算、已排队、已排队撤销、已撤销、已拒绝 来账打印：对公录入员/对公复核员/综合柜员8283来账打印 8282信息类业务打印 退汇：对公复核员/综合柜员 8223汇兑来帐退汇 挂账手工入账：对公复核员/综合柜员 8225挂账手工入账 汇兑查询/查复 对公复核员/综合柜员8254汇兑查询书/8255汇兑查复书 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务2.2.3 授权设置：对于汇兑金额超过20万元（含20万元）的往账业务、业务要素相同的往账业务、退汇、汇兑业务撤销、挂账手工入账需由业务主管授权后办理。单笔金额8000万元（含8000万元）的往账业务还需省结算中心再次授权。对于重复打印的来账、汇兑查询/查复，也需要业务主管授权。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务2.2.4 会计科目设置注：二代取消了县级联社及下属分支机构的汇兑来往账过渡户。科目科目代码科目名称属性省结算中心10110102存放境内商业性银行存放农信银资金清算中心款项资产类20180102县级上存负债类30310301农信银电子汇兑往账业务共同类30310302农信银电子汇兑来账业务共同类县级行社10120101存放省级资产类县级行社和下属分支机构3041社（行）内往来共同类各参与行社2011应解汇款负债类路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务2.2.5 会计分录普通普通汇兑汇兑往往账账发发起机构：起机构：借：存款类科目XX申请人 贷：303199清算资金往来-本代他清算资金往来 如客户交现金办理汇款时，经办人员应按照有关规定办理收款手续：借：现金 贷：201199应解汇款其他 借：201199应解汇款其他 贷：303199清算资金往来-本代他清算资金往来路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务普通普通汇兑汇兑往往账账 借：303199清算资金往来本代他资金清算户 贷：10120101存放省级或3041社（行）内往来省省结结算中心：算中心：借：303199清算资金往来-他代本清算资金往来 贷：30310301农信银电子汇兑往账业务 借：20180102县级上存 贷：303199清算资金往来他代本资金清算户 委托收款（划回）、托收承付（划回）、公益性资金汇划往账处理手续和会计分录同汇兑往账业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务来来 账账 业业 务务收款人账号、户名与行内数据一致，系统自动入收款人账户。省省结结算中心：算中心：借：30310302农信银电子汇兑来账业务 贷：303199清算资金往来-本代他清算资金往来 借：303199清算资金往来-本代他清算资金往来 贷：20180102县级上存入入账账机构：机构：借：303199清算资金往来-他代本清算资金往来 贷：存款类科目XX收款人 借：10120101存放省级或3041社（行）内往来 贷：303199清算资金往来-他代本清算资金往来路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务来来 账账 业业 务务收款人账号与行内数据不一致，系统自动将款项转入来账接收行社的“20110204应解农信银来账”账户省省结结算中心：会算中心：会计计分分录录同第一种情况同第一种情况接收机构：接收机构：借：303199清算资金往来-他代本清算资金往来 贷：20110204应解农信银来账 借：10120101存放省级或3041社（行）内往来 贷：303199清算资金往来-他代本清算资金往来 经办人员向汇出行社发出查询，收到汇出行社发来的查复，经办人员根据情况予以通过“8225 汇兑来账挂账入账”交易入账或通过“8223 汇兑来帐退汇”交易退回。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务来来 账账 业业 务务入账的会计分录：借：20110204应解农信银来账 贷：存款类科目XX申请人（收款人开户行社为来账接收行社时）退汇发起行的会计分录：借：20110204应解农信银来账 贷：303199清算资金往来-本代他清算资金往来其他分录同往账业务。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务来来 账账 业业 务务收款人账号与行内数据一致，但户名与账号不一致时，如果收款人账户的开户行社有农信银行号，系统自动将款项转入收款人开户行社的“20110204应解农信银来账”账户。业务处理和会计分录同上述第种情况。收款人账号与行内数据一致，但户名与账号不一致时，如果收款人账户的开户行社没有农信银行号，系统自动将款项转入来账接收行社的“20110204应解农信银来账”账户。业务处理和会计分录同上述第种情况。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务来来 账账 业业 务务收款人未在本机构开户办理取款，需支取现金的，应按照现金管理规定审查支付,另填制现金付出传票。会计分录为：借：20110204应解农信银来账 贷：现金 委托收款（划回）、托收承付（划回）、现金汇款、退汇、公益性资金汇划来帐业务处理手续和会计分录同汇兑来账业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务2.2.6 资金清算逐笔实时 省结算中心日终与农信银资金清算中心进行清算时，当日为应付汇差时，会计分录为：借：30310301农信银电子汇兑往账业务 贷：30310302农信银电子汇兑来账业务 贷：10110102存放境内商业性银行存放农信银资金清算中心款项省结算中心为应收汇差时，会计分录相反。核心业务系统按清算关系日终清算各参与行社汇兑汇差。资金清算同行内通存通兑业务一致。经办人员在“工前准备”中打印农信银清算资料。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务 2.2.7 汇兑业务撤销 在往帐业务超超时时未收到任何未收到任何应应答答的情况下，经办人员在不能不能确定交易是否成功确定交易是否成功时，不得将不得将现现金返金返还给还给客客户户。经办人员可对“已发送”状态的汇兑往帐通过“8224汇兑业务撤销”交易进行撤销（先通过“8131电子汇兑查询”查询该笔交易的流水号），如农信银清算中心未清算该笔汇兑，则返回“已成功”的应答，核心业务系统将该笔汇兑往帐的状态置为“已撤销”，并自动对发起汇兑的会计分录做冲正处理；如该笔汇兑已清算或撤销交易未通过合法性检查的，则返回“已拒绝”的应答。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索2.3 汇兑业务管理办法各参与行社办理汇兑业务，应保证各级清算账户有足够的资金办理汇兑业务。办理汇兑业务的营业网点设置业务主管、对公录入员、对公复核员三个岗位，确保职责分离。录入与复核不得为同一人。各参与行社办理汇兑业务应执行严格的岗位权限控制，根据岗位设置分别授予相应操作权限，各岗位之间不得越权操作。二、汇兑业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索2.3 汇兑业务管理办法各参与行社办理汇兑业务人员须经过核心业务系统的学习和培训合格后才能上岗，未经培训人员不得上岗。更换操作员须报上级联社备案。汇兑业务各种凭证、报表与存储业务数据的磁介质属于会计档案的组成部分，各参与行社应按湖南省农村信用社会计档案管理办法（湘信联办200529号）规定的期限和要求妥善保管。各参与行社应当加强内部控制管理，保证系统安全运行及业务的正常处理。二、汇兑业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索二、汇兑业务2.3 汇兑业务管理办法 汇兑查询查复 有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理 收到查询必须按照要求认真查阅有关账册、凭证和资料，于收到查询当日至迟下一个法定工作日当日至迟下一个法定工作日上午给予明确答复 对更正农信银业务要素的查询，必须严格以客户提交的原始凭证的记载内容为依据查复。严禁信用社和个人擅自严禁信用社和个人擅自更改凭证内容，发出查复信息。更改凭证内容，发出查复信息。妥善保管查询/查复书路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索2.3 汇兑业务管理办法职责省结算中心：省结算中心：负责汇兑业务日终数据处理与核对，以及差错处理。负责农信银资金清算账户的管理，负责省内信用社参与者的行号申报、变更和撤销。负责办理自身汇兑业务的发起、转汇、退汇和查询查复等业务。负责全省的汇兑业务指导、检查、管理和监督。二、汇兑业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索2.3 汇兑业务管理办法职责县级行社县级行社负责对辖内参与行社的业务检查、指导、管理和监督。负责辖内参与行社汇差资金清算和核对。及时反映和解决核心业务系统运行中的各种问题。二、汇兑业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索2.3 汇兑业务管理办法职责参与行社参与行社及时发起、接收汇兑业务，每天核对来往账和汇差资金。及时处理查询、查复、自由格式报文业务。严格遵守业务操作规程。及时反映和解决核心业务系统运行中的各种问题。二、汇兑业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索2.3 汇兑业务管理办法责任发起行社发送数据不及时，影响客户和他行资金使用的，发起行社应承担相应赔偿责任。接收行社违反规定故意拖延支付，截留、挪用资金，影响客户资金使用的，接收行社应承担相应赔偿责任。参与行社如因人为原因造成业务数据不能准时传输或发现危害资金安全等问题未能及时报告，影响农信银支付清算系统正常运行或导致资金损失的，其经济损失由该参与行社承担。因汇划凭证要素不详，接收行社未经查询查复，进行账务处理造成资金损失的，由接收行社自行负责；发起行社收到查询未及时查复，影响客户资金周转的，由发起行社负责承担相应赔偿责任。二、汇兑业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索收费 通过核心业务系统办理汇兑业务的参与行社，应按国家计委、中国人民银行关于制定电子汇划收费标准的通知（计价格【2001】791号）向申请人（即客户）收取相应费用；另查询、自由格式查询按1元/笔收取申请人（即客户）手续费；省结算中心按成本价收取各参与行社的汇划费用，由省结算中心定期从清算账户划收。二、汇兑业务种类种类汇划费汇划费手续费手续费合计合计备注备注1万元以下（含）5.00 0.50 5.50 需要加急到账的大额支付，加收30%服务费。1万10万（含）10.00 0.50 10.50 10万50万（含）15.00 0.50 15.50 50万100万（含）20.00 0.50 20.50 100万元以上按汇划金额0.02，最高收200元。0.50 200.50 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务3.1 银行汇票业务介绍3.2 银行汇票业务处理手续3.3 银行汇票业务管理办法路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务3.1 银行汇票业务介绍 银行汇票是我省农村信用社、农村合作银行、农村商业银行（以下简称行社）通过湖南省农村信用社核心业务系统签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票可以用于单位和个人的各种款项结算，对于申请人和收款人均为个人并且交存现金的，可以为其签发现金银行汇票，现金银行汇票可用于支取现金，不得背书转让；转账银行汇票可以背书转让，转让金额以实际结算金额为准。签发银行汇票的行社称为出票行社，代理兑付银行汇票的行社称为代理付款行社。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务3.1 银行汇票业务介绍 银行汇票的提示付款期为自出票日起1个月，算法为到期月对日。例如，银行汇票出票日期为本月10日，则提示付款期的最后一天为下月10日。如提示付款期的最后一天为法定节假日，则顺延到节假日后的第一个工作日。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务3.2 银行汇票业务处理手续3.2.1 操作柜员类型：对公录入员、对公复核员、综合柜员（换人复核）、业务主管3.2.2 交易处理流程：银行汇票签发银行汇票签发客户需填写一式三联“结算业务申请书”对公录入员/综合柜员8231银行汇票签发录入对公复核员/综合柜员8232银行汇票签发复核路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务复核失败：注：对于扣款账户和金额录入错误的，不能进行修改，由对公录入员通过“8231银行汇票签发，选择“删除”操作方式直接删除之后重新录入。复核未通过复核时录入错误录入员录入错误重新复核8231银行汇票签发修改/删除路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票签发银行汇票签发路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票解付银行汇票解付收到客户提交或同城票据交换提入打印的银行汇票二、三联办理提示付款对公录入员8233银行汇票解付 录入对公复核员8234银行汇票解付复核复核未通过复核时录入错误录入员录入错误重新复核8233银行汇票解付修改路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票解付银行汇票解付路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票退票银行汇票退票客户提交的汇票第二、三联【缺少银行汇票第三联（解讫通知）要求退款的，应于银行汇票提示付款期满一个月后办理退款】对公复核员/综合柜员8253银行汇票处理退票种类：未用退回、超期退回、挂失退回、其他路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票撤销银行汇票撤销申请人当日提出撤销或在打印过程中出现打印故障、汇票位置放错等情况对公复核员/综合柜员8253银行汇票处理撤销路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票挂失银行汇票挂失申请人提交挂失申请对公复核员/综合柜员8253银行汇票处理挂失路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票解挂银行汇票解挂申请人提交解挂申请对公复核员/综合柜员8253银行汇票处理解挂路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务票据查询/查复对公录入员/复核员/综合柜员8257汇票/票据查询书对公录入员/复核员/综合柜员8258汇票/票据查复书 8132汇票信息查询 汇票状态：已签发、已发送、已解付、已挂失、已退票、已撤销8133银行汇票登记簿查询 汇票交易状态：已清算、已拒绝、已撤销、已发送、已成功路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务3.2.3 授权设置：对于签发、解付20万元以上（含20万元）的银行汇票、银行汇票处理（含退票、撤销、挂失、解挂）、银行汇票业务撤销需由业务主管授权后办理。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务3.2.4 会计科目设置注：二代取消了县级联社及下属分支机构的银行汇票过渡户。科目科目代码科目名称属性省结算中心10110102存放境内商业性银行存放农信银资金清算中心款项资产类20180102县级上存负债类201201全国汇票资产类30310304农信银银行汇票业务共同类县级行社10120101存放省级资产类县级行社和下属分支机构3041社（行）内往来共同类各参与行社 20110205应解银行汇票汇划款负债类路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务3.2.5 会计分录银行汇票签发银行汇票签发发起机构：发起机构：借：存款类科目XX申请人 贷：303199清算资金往来-本代他清算资金往来 借：303199清算资金往来-本代他清算资金往来 贷：10120101存放省级或3041社（行）内往来 如客户交现金办理汇票时，经办人员应按照有关规定办理收款手续：借：现金 贷：201199应解汇款申请人户 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票签发银行汇票签发借：201199应解汇款申请人户 贷：303199清算资金往来-本代他清算资金往来借：303199清算资金往来-本代他清算资金往来 贷：10120101存放省级或3041社（行）内往来省结算中心：省结算中心：借：303199清算资金往来他代本资金清算户 贷：201201全国汇票 借：20180102县级上存 贷：303199清算资金往来他代本资金清算户路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票解付银行汇票解付代理代理兑付他行社兑付他行社签发银行汇票签发银行汇票省结算中心：省结算中心：借：10110102存放境内商业性银行存放农信银资金清算中心款项 贷：30310304农信银银行汇票业务借：30310304农信银银行汇票业务 贷：303199清算资金往来本代他资金清算户借：303199清算资金往来本代他资金清算户 贷：20180102县级上存路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票解付银行汇票解付代理代理兑付他行社兑付他行社签发银行汇票签发银行汇票代理兑付行社：代理兑付行社：借：303199清算资金往来他代本资金清算户 贷：20110205应解银行汇票汇划款借：20110205应解银行汇票汇划款 贷：存款类科目持票人户借：10120101存放省级或3041社（行）内往来 贷：303199清算资金往来他代本资金清算户路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票解付银行汇票解付代理代理兑付本行社兑付本行社签发银行汇票签发银行汇票代理兑付行社：代理兑付行社：同代理兑付他行银行汇票会计分录省结算中心省结算中心：全额解付时：借：201201全国汇票 贷：303199清算资金往来本代他资金清算户借：303199清算资金往来本代他资金清算户 贷：20180102县级上存（兑付机构）路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票解付银行汇票解付代理代理兑付本行社兑付本行社签发银行汇票签发银行汇票省结算中心省结算中心：部分解付时：借：201201全国汇票（出票金额）贷：303199清算资金往来本代他资金清算户（出票金额）借：303199清算资金往来本代他资金清算户（出票金额）贷：20180102县级上存（兑付机构，结算金额）贷：20180102县级上存（出票机构，多余金额）路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票解付银行汇票解付代理代理兑付本行社兑付本行社签发银行汇票签发银行汇票出票行社出票行社：全额解付时：出票行社不做账务处理部分解付时：出票行社将多余款转入原出票人账户借：303199清算资金往来他代本资金清算户（多余金额）贷：20110205应解银行汇票汇划款（多余金额）借：20110205应解银行汇票汇划款（多余金额）贷：存款类科目出票人户（多余金额）借：10120101存放省级或3041社（行）内往来（多余金额）贷：303199清算资金往来他代本资金清算户（多余金额）路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票解付银行汇票解付本行社签发银行汇票本行社签发银行汇票被他行解付被他行解付省结算中心省结算中心：全额解付时：借：201201全国汇票 贷：30310304农信银银行汇票业务借：30310304农信银银行汇票业务 贷：10110102存放境内商业性银行存放农信银资金清算中心款项路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票解付银行汇票解付本行社签发银行汇票本行社签发银行汇票被他行解付被他行解付省结算中心省结算中心：部分解付时：借：201201全国汇票（汇票金额）贷：30310304农信银银行汇票业务（汇票金额）借：30310304农信银银行汇票业务（实际结算金额）贷：10110102存放境内商业性银行存放农信银中心款项（实际结算金额）借：30310304农信银银行汇票业务（多余金额）贷：303199清算资金往来本代他资金清算户（多余金额）借：303199清算资金往来本代他资金清算户（多余金额）贷：20180102县级上存（出票行社，多余金额）路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票解付银行汇票解付本行社签发银行汇票被他行社解付本行社签发银行汇票被他行社解付出票行社出票行社：全额解付时：出票行社不做账务处理部分解付时：出票行社将多余款转入原出票人账户借：303199清算资金往来他代本资金清算户（多余金额）贷：20110205应解银行汇票汇划款（多余金额）借：20110205应解银行汇票汇划款（多余金额）贷：存款类科目出票人户（多余金额）借：10120101存放省级或3041社（行）内往来（多余金额）贷：303199清算资金往来他代本资金清算户（多余金额）路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票解付银行汇票解付持票人需支取现金的，应按人民银行现金管理 条例规定办理，代理兑付行社会计分录为：借：20110205应解银行汇票汇划款 贷:现金持票人未在本行社开户，通过同城清交提交银行汇票要求解付时，在完成相关的处理后，代理付款行社借记“20110205应解银行汇票汇划款”账户，将资金划给银行汇票收款人在其他行的账户上，不得变更收款人名称及账号。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票退票银行汇票退票出票行社出票行社：借：303199清算资金往来本代他资金清算户 贷：20110205应解银行汇票汇划款 借：20110205应解银行汇票汇划款 贷：存款类账户申请人户 或贷：现金借：10120101存放省级或3041社（行）内往来 贷：303199清算资金往来本代他资金清算户路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票退票银行汇票退票省结算中心：省结算中心：借：201201全国汇票 贷：303199清算资金往来他代本资金清算户借：303199清算资金往来他代本资金清算户 贷：20180102县级上存银行汇票撤销银行汇票撤销对签发时的会计分录做红字冲正。对签发时的会计分录做红字冲正。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务3.2.6 银行汇票业务撤销 在超时未收到任何应答的情况下，经办人员在不能确定交易是否成功时，不得将现金返还给客户。对于交易超时的银行汇票签发、解付、撤销、退票、挂失、解挂业务，经办人员可通过“8133银行汇票登记簿查询”查询该笔交易的流水号，再发起“8236银行汇票业务撤销”交易，农信银中心对于未收到原交易的，或已收到原交易、但原交易未清算的，返回撤销成功的应答，核心业务系统自动将原交易置为“已撤销”状态，并自动对发起交易时做的账务处理进行冲正。对于原交易已清算或撤销交易未通过合法性检查的，农信银中心返回“已拒绝”的应答，核心业务系统自动将撤销交易的处理状态置为“已拒绝”。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索3.3 银行汇票业务管理办法 办理银行汇票的行社必须严格执行印、证分管制度。各参与行社办理汇票业务应执行严格的岗位权限控制，根据岗位设置分别授予相应操作权限，各岗位之间不得越权操作。无签发银行汇票资格的行社办理银行汇票的签发，可通过核心业务系统“转汇”交易将资金划往具备签发资格的行社办理。各级行社原则上不得在其他银行业金融机构办理签发或者代理签发银行汇票。凡参与农信银支付清算系统的行社均可受理农信银银行汇票的解付，未参与农信银支付清算系统的机构受理银行汇票后提交到参与行社办理解付。三、银行汇票业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务 签发银行汇票，必须使用符合中国人民银行规定要求的银行汇票凭证、汇票专用章和资金清算中心统一确定的密押系统。银行汇票凭证，由出票行社统一到省联社领取，并严格执行省联社重要空白凭证管理规定，采用核心业务系统与手工管理并行的方式。汇票专用章按照湖南省农村信用社联合社办公室转发关于规范银行汇票专用章事项的通知（湘信联办200666号）要求进行刻制。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务 银行汇票签发各参与行社签发银行汇票，应保证各级清算账户有足够的资金。审核客户提交的“结算业务申请书”，应注意以下事项：（一）“结算业务委托书”上“委托日期”是否为当天日期；（二）客户填写的“申请人户名”、“账号”是否与系统内的账号、户名相符，要素填写是否正确、完整；（三）“结算业务申请书”上填写的大小写金额是否一致;（四）客户办理现金银行汇票，出票人和收款人是否均为个人，是否填写代理付款行名称；（五）对公客户申请办理银行汇票时，“结算业务申请书”第二联加盖的印鉴是否与预留印鉴相符；（六）办理转账银行汇票的客户，其账户余额是否足以支付银行汇票款项。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务 银行汇票签发银行汇票凭证一律采用计算机打印签发。对于客户要求指定代理付款行社的银行汇票应在汇票凭证联和解讫通知联上注明“请向农村信用社或行申请解付”字样。银行汇票解付代理付款行社必须在收到“解付成功”信息后，方可向持票人办理银行汇票解付手续。收到“交易失败”信息时，应查明原因，报告上级部门，视情况进行处理，切实防范支付风险。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务 银行汇票解付 代理付款行社收到持票人或通过票据交换提示付款的银行汇票，应按规定审核银行汇票如下内容:（一）票面真实性，是否为统一印制的凭证；（二）票面记载事项是否齐全，出票人签章是否符合规定；（三）是否在提示付款期内；（四）第二、三联是否齐全，两联记载的内容是否一致；（五）出票金额的大小写是否一致；（六）“实际结算金额”栏是否填写，是否在出票金额之内，填写的大小写金额是否一致，“实际结算金额”是否被涂改；（七）审核“多余金额”是否已填写，“多余金额”与“实际结算金额”之和是否等于汇票的票面金额，如全额解付，是否在“多余金额”栏元位填写“0”；路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务 银行汇票解付（八）审核背书转让的银行汇票是否按规定范围转让，其背书是否连续；签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章；（九）审核收款人是否在银行汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章。（十）对于现金银行汇票，持票人须提供有效身份证件及复印件，在“持票人向银行提示付款签章”处签名或盖章，并填写“身份证件名称”、“发证机关”、“证件号码”等内容，经办人员审核客户填写的内容与其证件是否一致；（十一）对于同城提入的银行汇票，经办人员还应审核银行汇票第二、三联是否均加盖提出行的同城票据交换专用章。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票撤销 出票行社签发银行汇票成功后，如当日客户要求撤销，或在打印过程中出现打印故障、汇票凭证位置放错等情况，可以进行撤销。银行汇票撤销后需重新打印银行汇票时，必须重新办理。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票退票 未用退回：银行汇票未用退回时，需由汇票申请人出具加盖公章的单位证明（申请人为单位）或申请人身份证件（申请人为个人），与银行汇票第二、三联一并提交出票行社。出票行社经办人员将客户提交的汇票第二、三联与专夹保管的银行汇票卡片核对，审核上述内容无误后，检查是否曾收到代理付款行社关于此银行汇票的查询，如曾接收过查询，必须在银行汇票提示付款期满后方可办理退款。对于缺少银行汇票第三联（解讫通知）要求退款的，应于银行汇票提示付款期满一个月后办理退款。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票退票 超期退回：汇票申请人或持票人超过提示付款期要求付款的，须提交银行汇票第二、三联、单位（或个人）出具的书面说明，持票人超过提示付款期限未获付款的，在票据权利时效内请求付款时，应书面向出票行社说明原因，并提交汇票第二、三联；持票人为个人的，还应交验本人有效身份证件。出票行社经与原专夹保管卡片核对无误，在银行汇票第二、三联的备注栏填写“逾期付款”字样办理付款手续。挂失退回：出票行社办理银行汇票挂失,在提示付款期满后，客户要求办理退款时，可申请退回资金。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票挂失与解挂 填明“现金”字样和代理付款行的银行汇票丧失后可由持票人向出票行社或代理付款行社申请挂失。客户申请银行汇票挂失时，应填写“挂失止付通知书”，提交至出票行社或代理付款行社。经办人员要对以下要素认真审核：（一）银行汇票丧失的时间、地点、原因；（二）银行汇票号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；（三）挂失止付人的姓名、营业场所或住所以及联系方式；（四）是否填明“现金”字样或填明代理付款行，是否已解付。欠缺上述记载事项之一的，出票行社或代理付款行社不予受理。银行汇票挂失之后，失票人可凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向出票行社请求付款或退款。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票查询和查复 有疑必查、有查必复、查必及时、复必详尽 经办人员收到客户提交或同城提入的银行汇票，遇下列情况之一的，应办理查询：（一）银行汇票密押错误；（二）银行汇票专用章不清晰；（三）重复申请清算银行汇票资金；（四）实际结算金额计算有误；（五）银行汇票上金额模糊不清；（六）其他需要查询的事项。办理查询成功后，必须由客户在“银行汇票查询书”上签字确认。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票查询和查复 对于收到的查询，应在当日营业终了前进行回复，如因特殊情况不能查复的，最迟不得超过下一个法定工作日上午。银行汇票收费省结算中心按农信银资金清算中心规定的标准收取各参与行（社）费用，每月末由省结算中心在各参与行社清算账户上自动扣划。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务银行汇票收费客户收费标准。客户办理银行汇票，按以下标准收费：1万元以下（含）的按5元/笔收取；1万元以上至10万元（含）的按10元/笔收取；10万元以上至50万元（含）按15元/笔收取；50万元以上至100万元（含）按20元/笔收取；100万元以上按200元/笔收取；挂失按票面金额的0.1%计收，不足5元收取5元，最高不超过100元/笔，同时加收邮电费5元/笔和手续费0.5元/笔；客户主动查询按12.2元/笔收费。责任与义务出票行社应加强银行汇票业务管理和清算账户管理，不得签发无资金保证的银行汇票；不得签发未经系统申请或未经认定的银行汇票。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索三、银行汇票业务 代理付款行社办理银行汇票解付时，未按要求审核票面，造成资金损失的，由代理付款行社承担责任。代理付款行社对无法清算的银行汇票未及时退回或解付不成功而办理付款的，由其自行承担责任。办理银行汇票业务的机构有下列行为之一的，应承担相应责任和经济赔偿；情节严重的，省联社可暂停其办理银行汇票业务或取消其参与者资格。（一）有疑不查或查而不复；（二）无理拒付银行汇票或故意压票；（三）违反银行汇票印、证管理规定；（四）空白银行汇票凭证发生丢失或被盗；（五）汇票专用章发生丢失或被盗；（六）银行汇票票样、汇票专用章印模丢失；（七）签发未向农信银系统申请或未经系统认定的银行汇票。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务4.1 个人账户通存通兑业务介绍4.2 个人账户通存通兑业务处理手续4.3 个人账户通存通兑业务管理办法 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务4.1 个人账户通存通兑业务介绍 农信银个人账户通存通兑业务是指湖南省农村信用社受在异地开立个人账户客户的委托，通过农信银支付清算系统为其办理异地个人账户存款、取款、转账、余额查询、账户明细查询等业务的行为。办理个人账户通存通兑业务仅限于个人活期账户（存折或卡）的相关业务。其中，办理柜台现金/转账通兑、余额查询、账户明细查询业务必须持异地农村信用社存折或银行卡办理，大额取现5万元以上（含5万元），需提供开户时使用的有效身份证件。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务4.2个人账户通存通兑业务处理手续4.2.1 操作柜员类型：储蓄记账员、综合柜员、业务主管4.2.2 交易处理流程：通存业务：客户填制“湖南省农村信用社个人业务存款凭证”储蓄记账员/综合柜员8241通存 现金/转账 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务 通存业务：路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务 通兑业务：客户填制“湖南省农村信用社个人业务取款凭证”储蓄记账员/综合柜员8242通兑 现金/转账 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务 余额查询：储蓄记账员/综合柜员8251余额查询 账户明细查询：储蓄记账员/综合柜员8252账户明细查询 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务 柜台冲销、借记补正 储蓄记账员/综合柜员8243柜台冲销 储蓄记账员/综合柜员8244借记补正 （处理流程同通兑业务）注注 只能对当日的通存通兑交易发起柜台冲销、借记补正；通兑交易可以直接补正，通存交易必须先冲销，再补正。补正交易的金额可以大于、小于或等于原交易的金额；二代取消了贷记补正，贷记补正可通过通存交易处理。二代取消了贷记补正，贷记补正可通过通存交易处理。譬如存1000，给存成10000了，那就先存款冲销10000，再通过通存交易存1000；如取10000，只给取了1000，则通过补正交易再取9000；取1000，做成存1000，则先把存的1000冲销掉，再通过补正交易取1000。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务 错帐控制/解控：储蓄记账员/综合柜员8259错账控制 储蓄记账员/综合柜员8260错帐解控来账/往账 注：支持对当日或以前工作日发生的错账款项进行控制，但最迟不得超过原交易日后的15日（15个自然日）。错账控制金额可以大于、小于或等于原交易金额。解控交易只能全额解控。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务错帐控制/解控状态查询 储蓄记账员/综合柜员8261错帐控制/解控查询 8137错账控制登记簿查询 8281错账控制/解控打印：打印收到的错帐控制和解控来账凭证 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务 8134通存通兑查询 业务状态：业务状态：已发送、已拒绝、已清算、已确认/验证失败、已冲销、已补正、已撤销、已冲正 8143补正登记簿查询4.2.3 授权设置：大额通存10万元以上（含10万元）、大额通兑5万元以上（含5万元）、柜台冲销、借记补正、错帐控制/解控、通存业务撤销需经业务主管授权路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务4.2.4 会计科目设置科目科目代码科目名称属性省结算中心10110102存放境内商业性银行存放农信银资金清算中心款项资产类20180102县级上存负债类30310303农信银通存通兑业务共同类县级行社10120101存放省级资产类县级行社和下属分支机构3041社（行）内往来共同类各参与行社 60210202农信银通存通兑业务手续费损益类路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务4.2.5 会计分录通通 存存 业业 务（往账）务（往账）发起机构：发起机构：现金通存现金通存 借：现金 贷：303199清算资金往来本代他资金清算户 贷：60210202农信银通存通兑业务手续费 转账通存转账通存 借：个人存折类或银行卡账户 贷：303199清算资金往来本代他资金清算户 贷：60210202农信银通存通兑业务手续费 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务通通 存存 业业 务（往账）务（往账）省结算中心：省结算中心：借：303199清算资金往来他代本资金清算户 贷：30310303农信银通存通兑业务 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务通通 存存 业业 务（来账）务（来账）省结算中心：省结算中心：借：30310303农信银通存通兑业务 贷：303199清算资金往来本代他资金清算户开户机构：开户机构：借：303199清算资金往来他代本资金清算户 贷：个人存折类或银行卡账户 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务通通 兑兑 业业 务（往账）务（往账）发起机构：发起机构：现金通兑现金通兑 借：303199清算资金往来本代他资金清算户 贷：现金 借：现金 贷：60210202农信银通存通兑业务手续费转账通兑转账通兑 借：303199清算资金往来本代他资金清算户 贷：个人存折类或银行卡账户 贷：60210202农信银通存通兑业务手续费 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务通通 兑兑 业业 务（往账）务（往账）当本地存折或卡的开户行社不是办理转账业务的行社时，核心业务系统将该笔资金通存至收款账户，日终清算行内通存汇差资金，会计分录为：借：303199清算资金往来本代他资金清算户（取款金额+手续费）贷：303199清算资金往来本代他资金清算户（取款金额）贷：60210202农信银通存通兑业务手续费（手续费）省结算中心：省结算中心：借：30310303农信银通存通兑业务 贷：303199清算资金往来他代本资金清算户 柜台冲销、借记补正会计分录同通兑往账。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务通通 兑兑 业业 务（来账）务（来账）省结算中心：省结算中心：借：303199清算资金往来本代他资金清算户 贷：30310303农信银通存通兑业务开户机构：开户机构：借：个人存折类或银行卡账户 贷：303199清算资金往来他代本资金清算户 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务4.2.6 资金清算逐笔实时省结算中心与农信银资金清算中心进行清算时，当日为应付汇差时，会计分录为：借：30310303农信银通存通兑业务 贷：10110102存放境内商业性银行存放农信银资金清算中心款项 省结算中心为应收汇差时，会计分录相反。核心业务系统按清算关系日终清算各参与行社农信银个人账户通存通兑汇差。资金清算与行内通存通兑业务一致。经办人员在“工前准备”中打印农信银清算资料。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四、个人账户通存通兑业务 4.2.7 通存业务撤销 通存业务在超时未收到任何应答的情况下，经办人员在不能确定交易是否成功不能确定交易是否成功时，不得将现金返还给客户不得将现金返还给客户，打印出的存款凭条仍需客户签字，并留下客户的联系电话，告知客户等通存交易确认失败后再将现金返还给客户。通存交易在超时未收到应答的情况下，经办人员可先通过“8134通存通兑查询”查询该笔交易的流水号，再通过“8245通存业务撤销”进行撤销，农信银资金清算中心对于未收到原交易的，或已收到原交易、但原交易未清算的，返回撤销成功的应答，核心业务系统自动将原交易置为“已撤销”状态，并自动对发起交易时做的账务处理进行冲正。对于原交易已清算或撤销交易未通过合法性检查的，农信银资金清算中心返回“已拒绝”的应答，核心业务系统自动将撤销交易的处理状态置为“已拒绝”。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索4.3 个人账户通存通兑业务管理办法各参与行社办理通存通兑业务，应保证各级清算账户有足够的资金办理通存通兑业务。通存、通兑业务受理行社在受理通存业务超时后，在未确认通存业务是否成功时，不得将现金退还客户不得将现金退还客户。受理行社在受理通兑业务时，如在应答时间内未接收到应答信息，不得向客户支付现金不得向客户支付现金。超过应答时间未收到应答，受理行社系统将自动发起冲正通知，待收到系统自动冲正应答后，受理行社可重新发起通兑业务交易。受理行社收到交易成功应答后，方可向客户支付现金。四、个人账户通存通兑业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索4.3 个人账户通存通兑业务管理办法通存、通兑业务受理行社对通兑业务进行限额管理，客户一天内累计和单笔异地现金取款金额不得超过二十万元。省结算中心每日日终接收到通存通兑业务对账文件后，应认真核对，发现账务不符时，应及时查找原因，进行相应的账务调整。四、个人账户通存通兑业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索4.3 个人账户通存通兑业务管理办法操作失误产生的错帐处理只能对本网点当日发生的错账进行存款冲销、借记补正受理行社能够为错账冲销、借记补正提供合法、有效的证据；通存交易只能先进行“存款冲销”，再进行“借记补正”交易，通兑业务可以直接进行“借记补正”交易，“借记补正”不得作为正常交易处理；对当日或以前工作日发生的错账款项可通过“错帐控制”交易对异地账户相应金额进行冻结，但最迟不得超过原交易日后的15日（15个自然日）；如款项已错记客户账，且错账款项已被支取，应及时联系开户行社协助处理。四、个人账户通存通兑业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索4.3 个人账户通存通兑业务管理办法发起错账控制交易的行社，应在发起交易的两个工作日两个工作日内（遇节假日顺延），将协助控制客户款项申请、原始交易凭证加盖受理行社及所属上级行社的公章后传真至省结算中心。省结算中心经核实后将上述资料加盖印章后传真至开户行社省级清算中心。客观因素导致的错帐处理因系统响应不及时等客观因素导致的通存通兑错账在日终对账后由省结算中心提交第二代农信银支付管理信息系统差错处理系统进行处理，省结算中心以受理行社的处理结果为准通过差错处理系统向农信银资金清算中心提出查询或调账请求，农信银资金清算中心核对后根据系统生成的调账策略向参与者返回调账意见。若调账请求被系统拒绝，需进行人工干预。四、个人账户通存通兑业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索4.3 个人账户通存通兑业务管理办法责任与义务各级行社应当遵守本办法以及其他相关规定，加强内部控制管理，保证业务的正常处理。参与行社故意拖延个人账户通存通兑业务的办理，或截留、挪用客户资金，影响客户和他行资金使用的,应依法承担相关责任。受理行社在办理个人账户通存通兑业务过程中出现以下行为，应承担相应责任。为客户办理无卡无折取款或查询；超过系统响应时间未收到应答，在不能确定通存交易失败的情况下将现金退还客户；四、个人账户通存通兑业务路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索4.3 个人账户通存通兑业务管理办法责任与义务超过系统响应时间未收到应答，在不能确定通兑交易是否成功的情况下向客户支付现金；由于操作人员操作失误造成账务处理差错，导致客户和行社资金损失的。四、个人账户通存通兑业