XX年保险行业前景展望课件

学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来18 六月 2024XX年保险行业前景展望年保险行业前景展望09 八月 2023XX年保险行业前景展望1学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来从2000年到2010年，这十多年可谓保险业黄金牛市，保险业保费年度复合增长率达到23.28%，远超GDP同期增速14.9%。但就在2011年，保费规模的高速增长戛然而止，并首度出现负增长，保险业增员也陷入困境，增员增长率已降至个位数。业界有人惊呼，保险业寒冬来临！然而，寿险业是否真是深陷泥潭，难以再振雄风？让我们透过层层迷雾，化繁为简，在社会发展和变革的大潮中，把握趋势，放眼未来。序言XX年保险行业前景展望 从2000年到2010年，这十多年可谓保险业黄2学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇2012年是全球经济动荡的一年，中国保险业在这一年中亦跌宕起伏，历经考验。虽然寿险业一时低迷，增员缓慢，但政策红利、社会变革、人口老龄化等撬动行业发展的因素暗潮涌动，推动寿险行业蓄势待发。正所谓大道至简，透过现象看本质。抓住主流才能预测方向。中国寿险发展三大驱动因素：城镇化老龄化政策推动政策推动XX年保险行业前景展望大道至简第一篇 2012年是全球经济动荡的一年，3学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇城镇化是寿险发展的重要推动力。城镇化已经确定为中国经济增长和社会发展的强大引擎。农村人口转化成城市人口的过程中，很重要的一个方面就是社会保障需要配套，带动对商业保险的需求。同时，城镇化推动中等收入人群的增多，这为寿险发展提供了巨大空间。寿险深化推动力之一城镇化XX年保险行业前景展望大道至简第一篇城镇化是寿险发展的重要推动力。城镇化已经确定为4学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇寿险深化推动力之一城镇化十八大报告明确指出，要坚持走中国特色新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化道路。这“新四化”将是未来中国发展的思路，而其中的城镇化，十八大报告将其作为未来推进经济结构战略性调整的主要手段。中央经济工作会议提出，城镇化是我国现代化建设的历史任务，也是扩大内需的最大潜力所在，要围绕提高城镇化质量，因势利导、趋利避害，积极引导城镇化健康发展。XX年保险行业前景展望大道至简第一篇寿险深化推动力之一 城镇化 十5学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇寿险深化推动力之一城镇化有关部门的研究表明，中国经济未来通过推动城镇化发展作为引擎拉动，将实现新增消费9000亿，实现新增投资64890亿，实现GDP增加值为2.6%，约占GDP增长值的37.15%。城镇化将明显拉动食品、服装、教育、文化娱乐、交通、通讯等消费。城镇化的进一步发展必然会带来劳动生产率的提高，带来城镇公共服务和基础设施投资的扩大，在经济转型的大背景下，国内新型城镇化建设将成为未来经济发展的重要动力。快速发展的新型城镇化，正在成为中国经济增长和社会发展的强大引擎经济企稳回升“城镇化”激发股市活力2012年12月28日02:15来源：证券日报XX年保险行业前景展望大道至简第一篇寿险深化推动力之一 城镇化 有6学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来近十年来，中国城镇化进程明显加快，城镇化率每年大约提高1个百分点，并在2011年首次超过50%。专家据此速度预计，到2020年，中国城镇化率将超过60%。大道至简第一篇寿险深化推动力之一城镇化据中国(海南)改革发展研究院院长迟福林测算，当前我国中等收入群体约占23%，在城镇化等因素的带动下，每年将提高2个百分点，到2020年达到40%左右，从而形成一个高达6亿人口的中等收入群体。2020年，中国城镇化超60%，形成6亿人口的中等收入群体XX年保险行业前景展望 近十年来，中国城镇化进程明显加快，城镇化率每年7学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来一家一户的小农经济中，中国人是靠家庭和家族承担风险。一旦有生老病死的问题，首先是亲戚登门拜访。大道至简第一篇农业城镇化过程中，打破血缘和地域维系，中国人风险承担主体转移为“以社会为主、家庭为辅”。城镇城镇化对居民风险承担方式的改变寿险深化推动力之一城镇化XX年保险行业前景展望大道至简第一篇农业城镇城镇化对居民风险承担方式的改变寿险深化8学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇因此，城市化的加速对寿险行业的影响首先是带来广阔的市场空间。一是促进城镇居民提升风险管理理念，积极通过商业保险等多种手段应对人生风险；二是城镇历来是寿险需求的主战场，城镇化无疑使得潜在市场规模扩大。广阔市场寿险深化推动力之一城镇化XX年保险行业前景展望大道至简第一篇因此，城市化的加速对寿险行业的影响首先是带来广9学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来城镇化建设需要大量的基建资金投入，而寿险资金长期性、稳定性恰恰契合了城市化进程中基础设施和房地产建设的资金需求。大道至简第一篇一家大型保险机构人士预料，在未来城镇化基建投资中，保险资金身影频现。据投行测算，仅基础设施和不动产两项，目前保险资金能够为城镇化建设提供的资金就可达到约1.2万亿。其次，围绕城镇化这一主题布局，将是未来几年保险机构的投资重心。丰厚回报寿险深化推动力之一城镇化以上内容来源“保险股全线上扬险资密集布局城镇化2012-12-2110:39:41（来源：证券时报网）万一网万一网 中国最大的保险资料下载网中国最大的保险资料下载网XX年保险行业前景展望 城镇化建设需要大量的基建资金投入，而寿险资金长10学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇而且，目前按户籍人口计算的城镇化率只有35%，至2020年2.2亿城镇流动人口可市民化，由于目前城乡居民收入相差，保险消费差距更是高达9倍，因此市民化后，按户籍人口计算的城镇化率将从35%上升到60%，2020年寿险市场规模可扩大近2倍。寿险深化推动力之一城镇化城镇化率上升到60%，2020年寿险市场规模可扩大近2倍，达2.8万亿元。-来自国泰君安研究报告国内保险发展历史表明，城镇化率每提升1个百分点，保险密度提升5个百分点；XX年保险行业前景展望大道至简第一篇而且，目前按户籍人口计算的城镇化率只有35%，11学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇老龄化是我国寿险的主要突破领域。21世纪的中国是一个不可逆转的老龄社会，老龄化在加速，至2050年老龄人口占比将上升至22.7%，导致抚养比由目前的34.4%上升至66.7%，届时社会养老负担相对现在将翻倍；但我国养老保险还处于起步阶段，养老保障问题日益突出，养老险和健康险将是我国寿险未来的主要突破领域。寿险深化推动力之二老龄化-来源中国人口老龄化发展趋势预测研究报告万一网万一网 中国最大的保险资料下载网中国最大的保险资料下载网XX年保险行业前景展望大道至简第一篇老龄化是我国寿险的主要突破领域。21世纪的中国12学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇寿险深化推动力之二老龄化2015年预测全国60岁以上老人2.16亿4亿2050年预测全国60岁以上老人中国老龄化速度居全球首位占比17%占比30%数据来源：中国网|时间：2006-08-12|文章（来源：中新社）万一网万一网 中国最大的保险资料下载网中国最大的保险资料下载网XX年保险行业前景展望大道至简第一篇寿险深化推动力之二 老龄化2015年预测全13学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇日益严峻的养老状况作为世界上老得最快、老人最多的国家,养老已经成为我国年轻人必须面对的难题之一。“未富先老”意味着社会能提供的资源非常有限,各方面的准备也不够。家庭养老一直是中国养老的主要方式。然而,独生子女政策造就的“421”式的家庭结构,注定了这种方式难以为继。清华大学就业与社会保障研究中心主任杨燕绥教授提出：中国社会泛存错误的养老幻觉家庭养老XX年保险行业前景展望大道至简第一篇日益严峻的养老状况 作为世界上老得14学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇日益严峻的养老状况到2013年中国养老金的缺口将达到18.3万亿元根据化解国家资产负债中长期风险报告预测社会养老中国养老金发展报告2012显示收支缺口达767亿元，高于2010年。其中，辽宁和黑龙江的缺口均超过100亿元。2011年城镇职工养老金收不抵支的省份14个2001年2002年2003年2004年2005年2006年2007年2008年2000年63%58%60%55%51%47%45%43%44%企业职工养老金替代率直线下降XX年保险行业前景展望大道至简第一篇日益严峻的养老状况到2013年中国养老金的缺口15学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来我国各类养老机构我国养老产业缺口巨大平均1000老人仅17张床位大道至简第一篇截至2010年底的统计数据38060个拥有床位266.2万张收养各类人员210.9万人全国养老床位总数仅占老年人口总数的发达国家5%至7%的比例发展中国家2%至3%的水平1.59%日益严峻的养老状况XX年保险行业前景展望我国各类养老机构我国养老产业缺口巨大 平均1000老人16学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇日益严峻的养老状况中国人口老龄化的问题凸现，随着老龄化速度加快，年轻一代将更多地考虑怎样面对未来养老，他们将提前做出自己的养老财务规划。养老保险市场的巨大需求，无法仅仅依靠社会保障来一枝独秀，目前迫切需要商业保险参与到社会保障中，通过商保社保的结合机制，分流社保养老压力，最终建立起全社会的多层次养老保障体系。公众政府XX年保险行业前景展望大道至简第一篇日益严峻的养老状况 中国人口老龄化17学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇寿险深化推动力之二老龄化当前在我国排在人类死亡“疾病谱”最前列的是心血管病、脑血管病、恶性肿瘤等。随着年龄的增大，此类疾病的发病率呈现增高趋势。这些疾病的治疗需要大量的资金。不仅如此，老年人本身就是体弱多病的人群，所以如何确保医疗费用支出也是老年群体所关注的一个焦点。老年人对保险产品的需求养老保险产品进入老年阶段，退休导致收入水平下降，虽然支出也会相应下降，但仍然需要确保一定的收入，所以对养老金的需求就备受关注。医疗保险产品XX年保险行业前景展望大道至简第一篇寿险深化推动力之二 老龄化当前在我国排在人18学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇中国寿险市场是全球第八大、亚洲第三大寿险市场，在过去10年里保持了29%的年均复合增长率，而同期GDP复合增长率不到9%。但与国际比较，中国寿险业无论从保险深度、保险密度，还是保险业资产占金融业总资产以及家庭寿险支出占家庭金融总资产的比例，都与国际水平有较大差距。多项重大利好政策蓄势待发，对行业的巨大撬动作用正一触即发。寿险深化推动力之三政策推动XX年保险行业前景展望大道至简第一篇中国寿险市场是全球第八大、亚洲第三大寿险市场，19学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇税收递延试点大病医疗新政保险投资新政遗产税收入分配改革关键词寿险深化推动力之三政策推动XX年保险行业前景展望大道至简第一篇税收递延试点大病医疗新政保险投资新政遗产税收入20学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇社会养老保险。截至2010年末，全国参加城镇基本养老保险人数为2.57亿人，还处在低覆盖的起步阶段。据测算，中国社会保险基金的收益率不到2%，几乎是世界上收益率最低。第一支柱企业年金。个人缴费无税收优惠。截至2010年末，全国有3.71万户企业建立了企业年金，参加职工人数仅为1335万人，这与我国庞大的人口数量无法匹配。第二支柱第三支柱商业养老保险。个人购买商业养老保险无税收优惠。严重瘸腿的养老体系个税递延型养老保险税前列支税后列支税后列支XX年保险行业前景展望大道至简第一篇社会养老保险。截至2010年末，全国参加城镇基21学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇所谓个人税收递延型养老保险，即指投保人在税前列支保费，在领取保险金时再缴纳税款。保费税前列支有助少缴个税由于我国个人所得税实行“超额累进税率”，不同的收入适用的税基、税率不同，收入越高，税率越高。因此，对于这部分进行税前列支，在当月应缴纳税额减少。享受国家税收优惠的商业养老保险，完善个人养老保障，虽然领取保费时再计入收入进行缴税，但由于通胀、提高个税起征点等因素基本把个税给稀释了，因此，购买个税递延型养老保险可以减轻税收负担延期缴税优惠显著补充养老晚年无忧万众期待的税收优惠个税递延型养老保险XX年保险行业前景展望大道至简第一篇所谓个人税收递延型养老保险，即指投保人在税前列22学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来在今年1月7日的全国保险监管工作会议上，保监会主席项俊波强调，推进包括个人延税型养老保险发展是2012年保险监管工作的重点之一。而在今年12月中旬保监会传达学习中央经济工作会议精神中，项俊波谈及“税延试点方案初步确定，商业养老保险发展迎来新机遇。加大与财政、税务等部门及上海市政府的沟通协调力度，就上海个人税延型养老保险试点方案主要内容达成一致意见。税收递延政策将有力激发寿险市场消费需求，对于促进商业养老保险发展、完善多层次社会保障体系具有重要意义”大道至简第一篇监管政策大力推动个税递延型养老保险中国保监会副主席：项俊波XX年保险行业前景展望 在今年1月7日的全国保险监管工作会议上，保监会23学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇各地减税养老呼声高涨个税递延型养老保险在广东保监局“2012年上半年新闻发布会”上，该局新闻发言人朱伟忠表示，“早在2009年，省政府就指示广东保监局以及一些省直部门研究个税递延型商业养老保险的相关政策及可行性。目前，总体方案的明确使试点工作迈出了重要一步，接下来将在中央政策的引导下，等待具体实施细则，继续推进。”广东致公党厦门市委员会提出的关于厦门个税递延养老保险试点建设的建议与保监会重点工作遥相呼应，引发关注。厦门上海个人税延型养老保险试点已准备4年，自去年年底以来，业内对个税递延型保险试点方案的呼声日益高涨。上海XX年保险行业前景展望大道至简第一篇各地减税养老呼声高涨个税递延型养老保险在广东保24学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇上海率先试点，2013年春节前后个税递延型养老保险2012年5月份，保监会已与财政部达成基本共识，力争年内在上海进行个人延税型养老保险试点。7月份，有关上海试点延税型养老保险的具体方案出台，延税型养老保险的试点工作也迈出了一大步。在陆家嘴(论坛期间，上海有关层面已向保监会提出了新的个税递延型养老保险方案，即企业年金和个人养老保险账户共享税前列支额度；其中个人养老保险账户税前列支700元，企业年金账户可税前列支300元。由此，个人在购买个税递延型养老保险时可每月最多购买1000元。XX年保险行业前景展望大道至简第一篇上海率先试点，2013年春节前后个税递延型养老25学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇上海试点或在今年税收优惠的撬动作用个税递延型养老保险每月购买700元税延型商业养老保险，根据其收入所对应的20%最高税率来计算，税延政策使他延后缴纳的个人所得税为每月140元，一年即为1680元假设一名30岁的上海普通工薪阶层其工资计税金额(扣除三险一金等税前列支项目后)为10000元30年后该人达到退休年龄，从个人账户支取商业养老金，根据30年后起征点及税率进行缴税，由于退休后的收入通常不会高于工作时的收入，因此退休后缴纳的个人所得税通常较低，再扣除通胀因素，这部分税收相当于减免了。XX年保险行业前景展望大道至简第一篇上海试点或在今年税收优惠的撬动作用个税递延型养26学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇税收优惠的撬动作用个税递延型养老保险17%49%1975年1990年美国年金占寿险总保费的比重美国年金保费收入增长速度每年20%1975年税改以后7%33%1970年1990年日本年金占寿险总保费的比重日本年金保费收入增长速度每年20%1970年税改以后20年里国际经验：税收优惠是打开养老和健康险发展空间的关键，或将成为寿险下个增长极。数据来源：国泰君安证券XX年保险行业前景展望大道至简第一篇税收优惠的撬动作用个税递延型养老保险17%4927学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇“刻章救妻”触痛了多少人？大病医疗新政2012年，下岗工人廖丹成了街头网上热议的名人。他为救患上尿毒症的妻子，找人刻了医院的收费章，为妻子进行免费透析治疗，4年间以此方式骗取医院治疗费17万余元。事发后，廖丹被检方以诈骗罪起诉，面临3至10年的刑责。“她病成这样，我总不能掐死她，哪怕有一点钱给她治病，我何必去刻假章？”在法庭上，被告人廖丹掩面而泣。（7月12日京华时报）XX年保险行业前景展望大道至简第一篇“刻章救妻”触痛了多少人？大病医疗新政 28学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇大病医疗刻不容缓大病医疗新政国务院医改办主任孙志刚指出，目前我国城镇居民医保、新农合的保障水平还比较低，制度还不够健全，比较突出的问题是，人民群众患大病发生高额医疗费用后个人负担仍比较重，存在“一人得大病，全家陷困境”的现象。大病医疗保障是全民医保体系建设当中的一块短板。XX年保险行业前景展望大道至简第一篇大病医疗刻不容缓大病医疗新政 国务29学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇政府支持商业保险机构承办大病保险大病医疗新政大病保险保障水平以力争避免城乡居民发生家庭灾难性医疗支出为目标，合理确定大病保险补偿政策，实际支付比例不低于50%。保障对象是城镇居民医保、新农合的参保人，同时不再额外增加群众个人缴费负担。与基本医保不同的是，大病保险将采取向商业保险机构购买的方式。2012年8月30日，国家发改委、人保部、卫生部等六部委联合发布关于开展城乡居民大病保险工作的指导意见这是医改领域的一大重要突破，符合国际主流趋势，保险业也因此迎来了一个服务经济社会发展、服务国家医改战略的新机遇。XX年保险行业前景展望大道至简第一篇政府支持商业保险机构承办大病保险大病医疗新政大30学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇险企千亿规模待开发大病医疗新政按照政策许可的最大限度计算，可以纳入大病保险范畴的资金基数有望达到1200亿元，每年客户二次开发有望带来800亿元保费收入。大病医保项目交给保险公司来办理，无疑对于保险公司来说是一大利好。除直观的保费增长外，对保险公司社会形象改善、国民保险意识培养以及客户积累等方面都有深远影响。XX年保险行业前景展望大道至简第一篇险企千亿规模待开发大病医疗新政 按31学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇收入分配改革中国人有没有钱？中国人购买的奢侈品全球占比1/4一年公款吃喝费相当于两亿口粮3000亿我国GDP总量已排名世界第二位，仅次于美国。在国外媒体报道的新闻中，中国是一个很富裕的国家，因为这个国家的人民买走了欧洲一半的奢侈品，并且是美国最大的债主。在一部分中国人看来，我国也很富裕，酒店和娱乐场所从来都是爆满，茅台成为了“普通人”都能喝得起的酒，动辄拥有数套房产的人比比皆是。XX年保险行业前景展望大道至简第一篇收入分配改革中国人有没有钱？中国人购买的奢侈品32学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇收入分配改革然而，在大多数百姓眼里，日子过得很艰难，据统计，中国有1.28亿人每天的消费只有6.3元，即使是人们心目中很羡慕的高薪白领，也不敢多消费，因为他们一辈子的工资，也许还不够买套房。到底谁有钱？一农村养老金1月3毛71岁农民外出打工工资增长追不上物价无钱消费数据来源搜狐财经聚焦收入改革分配XX年保险行业前景展望大道至简第一篇收入分配改革 然而，在大多数百姓33学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇收入分配改革贫富差距到底有多大？1.4%45%占人口10%最贫困人口财富占比占人口10%最富有人群财富占比城乡居民收入比3.3倍行业之间职工工资差距（最高）15倍128倍国有企业高管与社会平均工资上市国企高管与职工收入差距18倍数据来源搜狐财经聚焦收入改革分配XX年保险行业前景展望大道至简第一篇收入分配改革贫富差距到底有多大？1.4%45%34学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇收入分配改革收入改革箭在弦上推进多项重点领域改革是2013年我国经济工作的重要着力点，其中，收入分配改革正在提速。价格改革税制改革金融改革收入分配改革难产8年的收入分配方案，终于出台在即。10月17日召开的国务院常务会议，在谈到四季度各项工作时提出，要制定收入分配制度改革总体方案。XX年保险行业前景展望大道至简第一篇收入分配改革收入改革 箭在弦上 推进35学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇收入分配改革一份影响每个中国人钱包的方案“提低”“扩中”“控高”中央已经明确的收入分配改革主题重点提高农民、城乡贫困居民、企业退休人员、低收入工薪劳动者这四部分低收入劳动者所得。XX年保险行业前景展望大道至简第一篇收入分配改革一份影响每个中国人钱包的方案“提低36学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇遗产税深圳或成开征遗产税试点城市作为改革前沿的深圳市日前提出十大收入分配制度改革思路，其中最值得关注的无疑是试征遗产税的建议。尽管这一提议目前尚未到实质阶段，但却引起了不少企业主的注意。多家保险公司反映，前去咨询“保险能否避税”的企业主明显增多。-摘自深圳试点开征遗产税4股有望受益2012-12-1810:11:00来源:证券时报网XX年保险行业前景展望大道至简第一篇遗产税深圳或成开征遗产税试点城市作为改革前沿的37学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇亿元保单作为国际通行的避税工具，寿险保单的购买热情被一夜激发。据保险业人士透露，近日来保险公司屡签天价保单，不少私营业主成为保险公司的“座上宾”，避税成了他们投保的主要动机。在传出深圳或将试点开征遗产税后不久，当地市场就出现了一张趸交保费1.03亿元、一张年缴保费2680万元（3年期）的巨额保单。遗产税遗产税消息来势汹汹保险助力财富传承XX年保险行业前景展望大道至简第一篇亿元保单 作为国际通行的避税工具，38学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇遗产税保险避税案例分析某企业老总，57岁，育有一子一女。旗下有一家企业，并拥有其他金融资产。经核算，其应纳遗产净额为5000万。根据中华人民共和国遗产税暂行条例(草案)中的遗产税五级超额税率表，其应纳遗产税额为2325万.级别应纳遗产净值税率应收税金1不超过50万元10%5万元250万元-200万元20%30万元3200万元-500万元30%90万元4500万元-1000万元40%200万元5超过1000万元50%2000万元总计2375万元XX年保险行业前景展望大道至简第一篇遗产税保险避税案例分析 某企业老总，539学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇遗产税保险与遗产税根据中华人民共和国遗产税暂行条例(草案)第五条，下列各项不计入应征税遗产总额：(一)遗赠人、受赠人或继承人捐赠给各级政府、教育、民政和福利、公益事业的遗产；(二)经继承人向税务机关登记、继承保存的遗产中种类文物及有关文化、历史、美术方面的图书资料、物品、但继承人将此类文件、图书资料、物品转让时，仍须自动申请补税；(三)被继承人自己创作，发明或参与创作，民明并归本人所有的著作权、专利权、专有技术；(四)被继承人投保人寿保险所取得的保险金；(五)中华人民共和国政府参加的国际公约或与外国政府签定的协议中规定免征遗产税和遗产；(六)国务院规定不计入应征税遗产总额和其他遗产。XX年保险行业前景展望大道至简第一篇遗产税保险与遗产税 根据中华人民40学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇保险投资新政保险投资新政13条保险资金境外投资管理暂行办法保险资金投资债券暂行办法调整基础设施债券投资计划规定保险资金投资股权和不动产有关规定保险机构融资融券管理暂行办法保险资金参与金融衍生品交易暂行办法保险资金参与股指期货交易监管规定保险资金托管刮泥暂行办法保险资金管理产品暂行办法保险资产配置管理暂行办法保险资金境外投资管理暂行办法加强保险资金公平交易防范利益的通知保险资金境外投资管理暂行办法十三项保险投资新政在金融改革的大背景下，以市场化的保险投资变革为核心，中国保险业吹响了迈向新时代的号角，未来的投资收益率大幅提升。XX年保险行业前景展望大道至简第一篇保险投资新政保险投资新政13条保险资金境外投资41学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇保险投资新政（1）保险投资范围进一步放开现代农业产业经营的重点龙头企业、国务院主管部门核准的能源、资源企业的股权；直接投资方面间接投资方面可投资农业发展、养老产业、保障房这三类基金。股权和不动产新增品种XX年保险行业前景展望大道至简第一篇保险投资新政（1）保险投资范围进一步放开现代农42学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇保险投资新政对冲或规避现有资产或负债的市场、信用或流动性风险；对冲已确定在未来三个月内拟买入或卖出资产的市场风险；对冲或规避特定资产和负债组合以及公司整体的各种风险；存单质押融资、债券回购、证券转融通、账户间融资四类。衍生品领域融资融券领域存单质押融资、债券回购、证券转融通、账户间融资这四类。股权和不动产新增品种（1）保险投资范围进一步放开XX年保险行业前景展望大道至简第一篇保险投资新政对冲或规避现有资产或负债的市场、信43学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇保险投资新政货币市场类、固定收益类、权益类、不动产类产品；以这些基础资产为标的的投资基金，包括证券投资基金、股权投资基金、房地产信托投资基金。拓展的领域境外投资市场境外可投资国家或者地区多达45个，包括澳大利亚、美国、日本、德国、法国、希腊等发达市场，以及巴西、印度尼西亚、土耳其、菲律宾等新兴市场。（1）保险投资范围进一步放开境外投资方面XX年保险行业前景展望大道至简第一篇保险投资新政货币市场类、固定收益类、权益类、不44学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇保险投资新政鼓励外部金融机构参与到保险资产的管理中.（2）保险与银证信业务通道打通允许基金、券商加入受托管理保险资金的队伍；允许险企投资券商发起设立的集合资产管理计划、信托公司的集合资金信托计划、商业银行发起的信贷资产支持证券及保证收益型理财产品；保险资金将不再只能委托给保险资产管理公司，符合条件的证券公司、证券资产管理公司和基金管理公司也被列入其中；保险资产管理公司除受托管理保险资金外，还可受托管理养老金、企业年金、住房公积金和其他企业委托的资金。XX年保险行业前景展望大道至简第一篇保险投资新政鼓励外部金融机构参与到保险资产的管45学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来大道至简第一篇保险投资新政新政是一项系统性、前瞻性的制度改革与创新13项保险投资新政几乎已囊括保险业所有能预期的投资工具，一旦全部放开之后，对于保险资金的投资运用将是重大利好。新政允许基金、券商受托管理保险资金；保险机构也将可以投资商业银行理财产品、集合资金信托计划、集合资产管理计划等。新政将有利于支持资本市场改革，有助于改善和创新各类金融机构的盈利模式。开启中国金融产品交易“战国”时代XX年保险行业前景展望大道至简第一篇保险投资新政新政是一项系统性、前瞻性的制度改革46学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来他山之石第二篇中国寿险业发展的时间是很短，但从世界范围来看，寿险业却是一个成熟的行业，有着大量的可供借鉴的经验和教训。西方发达国家有着上百年寿险发展的历史，许多寿险公司都是百年老店，从发展到监管，都有着丰富的经验。中国的寿险业在发展过程中，很多我们现在遇到的或即将遇到的情况其他国家都已经遇到过。透过他们寿险发展的趋势，可以使能够前瞻性地看待当前寿险行业的问题。正所谓，他山之石，可以攻玉。不识庐山真面目，只缘身在此山中。XX年保险行业前景展望他山之石第二篇 中国寿险业发展的时间是很短，但从47学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来2011年世界各国保险深度和密度排行数据来源：Sigma，国泰君安证券研究保险密度（美元）保险深度（%）排名国家总计寿险产险排名国家总计寿险产险1瑞士8,0124,4213,5911台湾17.013.93.12荷兰6,6471,8704,7772荷兰13.23.79.53卢森堡5,9743,7482,2263南非12.910.22.74丹麦5,6183,8581,7604英国11.88.73.15日本5,1694,1381,0315南韩11.67.04.66芬兰4,7163,7889286香港11.510.11.47英国4,5353,3471,1887日本11.08.82.28瑞典4,4563,3821,0748瑞士10.05.54.59爱尔兰4,4493,3671,0829芬兰9.67.71.917台湾3,3712,75761410法国9.56.23.361中国163996445中国3.02.41.2全球661378283全球6.63.82.8他山之石第二篇全球背景下的中国保险密度与深度因寿险业基础，人们保险意识的不同，近几十年以致近百年的各地区寿险业的发展表现出不同的态势，主要发展模式为：以台湾地区韩国为代表的补课式爆发。中国大陆的寿险业深化更类似于台湾地区和韩国，呈现出补课式跟进的态势。对我国未来30年寿险深化路径进行推演，预计寿险寿险业深度在7%8%。以美国德国等发达国家市场的温和推进；XX年保险行业前景展望2011年世界各国保险深度和密度排行数据来源：Sigma，国48学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来发展概况美国英国日本台湾达到中国现有水平大致年份1945196719661987当时寿险深度2.30%2.48%2.43%2.43%当时寿险密度（美元）375130128当时人均GDP1594203912295265此前十年保费年均增速3.30%10.80%18.87%27.56%此后至今年均增速7.50%8.70%8.90%15.37%此后20年平均增速8.26%15.7%16.4%17.1%发达寿险市场历史上达到中国目前水平后的发展情况总结他山之石第二篇数据来源：国泰君安证券从美国、英国、日本、台湾地区这些阶段后期发展历程以及中国寿险发展现状可以看出，中国寿险业仍处于重要发展战略转型期，寿险业保费规模仍有快速持续上升空间。发达寿险市场的历史经验XX年保险行业前景展望发展概况美国英国日本台湾达到中国现有水平大致年份19451949学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来他山之石第二篇为应对人口老龄化，各国纷纷推动养老、健康险发展。随着老龄化和城镇化的推进，养老险和健康险产品将是未来寿险发展突破的关键领域。中国寿险市场与发达国家的对比单位：美元美国英国日本台湾中国人均GDP477553853546845197855432寿险深度3.6%8.7%8.8%13.9%2.4%寿险密度1716413833472757130产品结构寿险占28.3%、年金占51.4%、健康险占30.3%年金和养老金产品占比82.6%，储蓄型保险占12.4%健康险（癌症保险、疾病住院保险）占主导地位金融危机前投资型业务快速扩张，金融危机后回归传统保障型业务寿险占比80%以上，年金8.5%、健康险7.1%；产品形态以分红险为主渠道结构职业代理人逐渐衰弱但仍是主要渠道，银保渠道增长较快经纪人仍是主要渠道，其中独立理财规划师渠道发展较快。以寿险营销员为主，包括银行保险、来店型店铺、网络等在内的多元化行销渠道营销员队伍规模下降，银保渠道异军突起代理人队伍为主，银保渠道快速发展后近两年进入调整期XX年保险行业前景展望他山之石第二篇 为应对人口老龄化，各国纷纷推动养50学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来历史上，美国年金和健康险产品占比不断上升（Millions）数据来源：ACLI，国泰君安证券人寿保险年金保险健康保险从各个国家和地区寿险业发展历程来看，伴随着人口老龄化，养老负担问题日趋沉重，各国家和地区都会在适当的时机推出政策税收方面的优惠刺激个人为退休后生活进行储蓄，年金保险都将因此爆发增长。我国年金保险处于荒芜阶段，而从当今养老问题的日益突出和国家先后推动的养老改革试点不难发现，我国政府正在积极应对老龄化带来的挑战。他山之石第二篇中国年金险的爆发值得期待XX年保险行业前景展望历史上，美国年金和健康险产品占比不断上升（Millions）51学习改变命运学习改变命运,知知识创造未来识创造未来学习成就理想知识创造未来学习成就理想知识创造未来结语行业的发展并不是一蹴而就，不断地深化调整使得保险业由野蛮式生长转变为追求质量和效益，开创出蓬勃发展的新局面，并且实现了跨越式前进。有过坎坷，更有过羁绊，但在一系列的增长数据面前，掩饰不住的是保险业发展的强大动力以及市场前景！十年来，我国保险公司净资产从负数提升到6753亿元；保险从业人员从151万人增加到400万人；保险公司法人机构162家，比2002年增加123家；保险公司总资产达到6.9万亿元，是2002年的10倍。未来10年乃至20年必将成为保险行业发展的黄金期XX年保险行业前景展望结语 行业的发展并不是一蹴而就，不断地深化调整使得52