国际结算操作项目二国际汇款业务

国际结算操作国际结算操作国际结算操作国际结算操作主讲人：章安平主讲人：章安平主讲人：章安平主讲人：章安平工程二工程二 国国际汇款款业务o国际汇款国际汇款International Remittance：o 是是汇汇出出行行应应汇汇款款人人的的要要求求，以以一一定定方方式式，把把一一定定金金额额，通通过过其其国国外外联联行行或或代代理理行行作作为为汇汇入入行，付给收款人的一种结算方式。行，付给收款人的一种结算方式。国国际际汇汇款款种种类类电汇电汇T/T信汇信汇M/T票汇票汇D/D电报电报电传电传SWIFT平安、可靠、迅速、平安、可靠、迅速、收款快，但费用高收款快，但费用高信汇委托书信汇委托书支付委托书支付委托书 费用低，但结算费用低，但结算时间长、收款慢时间长、收款慢银行即期汇票银行即期汇票汇款人自行将汇票传汇款人自行将汇票传递给收款人，汇票需递给收款人，汇票需经收款人背书前方可经收款人背书前方可流通，收款人可自行流通，收款人可自行将汇票向汇入行收款将汇票向汇入行收款工程二工程二 国国际汇款款业务工程二工程二 国国际汇款款业务【学【学习习目目标标】o能力目能力目标标能以汇款人身份，根据外贸合同填制境外汇款申请书并办理申请汇款手续；能以汇出行身份，根据境外汇款申请书制作MT103、MT202报文并办理汇出汇款手续；能以汇入行身份，根据MT103、MT202报文办理汇入汇款手续。工程二工程二 国国际汇款款业务【学【学习习目目标标】o知知识识目目标标掌握电汇、票汇的业务流程，MT103、MT202报文内容；熟悉汇款的定义、特点、当事人和种类；了解信汇的业务流程。工程学习导航导入工程【工程背景】【工程背景】2021年年7月月22日，广东金贸进出口与日，广东金贸进出口与美国的美国的TOCOO PRODUCTS INC.签订了签订了一份价值一份价值 8万美元的分光光度计进口合同，万美元的分光光度计进口合同，双方约定采用电汇方式结算。双方约定采用电汇方式结算。导入工程【任务分解】【任务分解】任务任务1：进口商填写境外汇款申请书和办理申：进口商填写境外汇款申请书和办理申请汇款手续请汇款手续 2021年年8月月27日，广东金贸进出口外日，广东金贸进出口外贸业务员刘洋根据外贸合同的要求，在收到出贸业务员刘洋根据外贸合同的要求，在收到出口商发出的海运提单副本和商业发票副本后的口商发出的海运提单副本和商业发票副本后的第第2天，填写境外汇款申请书，并向中国银行天，填写境外汇款申请书，并向中国银行广东省分行办理申请汇款手续，采用电汇方式广东省分行办理申请汇款手续，采用电汇方式预付全部货款。预付全部货款。导入工程【任务分解】【任务分解】任务任务2：汇出行办理汇出汇款手续：汇出行办理汇出汇款手续 中国银行广东省分行国际业务部职员方中国银行广东省分行国际业务部职员方明对广东金贸进出口提交的相关材料进行审核明对广东金贸进出口提交的相关材料进行审核。审核通过后，。审核通过后，8月月27日，方明须根据境外日，方明须根据境外汇款申请书填制汇款申请书填制MT103报文各项内容，审核报文各项内容，审核无误后通过无误后通过SWIFT发送给汇入行。发送给汇入行。导入工程【任务分解任务分解】任务任务3：汇入行办理汇入汇款手续：汇入行办理汇入汇款手续 8月28日，BANK OF CHINA,MIAMI BRANCH职员KOBE BRYANT对中国银行广东省分行发的MT103报文进行登记、审核。审核通过后，KOBE BRYANT解付给TOCOO PRODUCTS INC.一、一、电汇1 1、含、含义义：电汇汇电汇汇款款 Telegraphic TransferTelegraphic Transfer，简简称称为为T/TT/T 是是汇汇出行出行应汇应汇款人申款人申请请，通，通过过加押加押电报电报或或电传电传指示指示汇汇入行解付一入行解付一定金定金额给额给收款人的收款人的汇汇款方式。款方式。目前目前银银行一般都是采用行一般都是采用SWIFTSWIFT电报电报操作操作电汇电汇。o前T/T：是指进口商在未收到货物之前，将货款通过银行电汇给出口商的结算方式，也称为预付货款Payment in Advance或Down Payment。o后T/T：是指进口商在收到出口商发出的货物之后才按合同规定电汇支付货款的结算方式，也称为赊销Open Account，O/A。2 2、种、种类汇款人汇款人汇款人汇款人汇出行汇出行汇出行汇出行汇入行汇入行汇入行汇入行收款人收款人收款人收款人资金流向 电汇通知收据 解付汇款 电汇回执加押电报付讫借记通知 电汇申请3、电汇业务流程流程广东金贸进出广东金贸进出口有限公司口有限公司中国银行广东中国银行广东省分行省分行BKCH,MIAMI美国美国TOCOO公司公司资金流向资金流向 电汇电汇通知通知收收据据 解付解付汇款汇款 电汇电汇回执回执加押电报加押电报付讫借记通知付讫借记通知 电汇电汇申请申请导入工程的入工程的业务流程流程图汇款人汇款人 Remitter 汇出行汇出行Remitting Bank 汇入行汇入行Paying Bank收款人收款人Payee or Beneficiary汇汇款款业业务务当当事事人人境外汇款申请书境外汇款申请书汇款指示汇款指示思考思考：四个当事人之间的关系如何？：四个当事人之间的关系如何？4 4、当事人、当事人(1)汇款人(Remitter)含义：是指主动向银行交付款项并委托银行办理汇出款项业务，将该款交付给收款人的人。责任：填写汇款申请书、提供所要汇出的金额并承担有关费用。汇款申请书是汇款人与汇出行之间的契约，也是汇款人的委托指示，必须明确清楚，如有填制上的错漏所引起的后果，由汇款人自行承担。4 4、当事人、当事人(2)(2)汇汇出行出行(Remitting Bank)(Remitting Bank)o含义含义：即接受汇款人的委托，为汇款人办理汇出汇款业务的银行。o责任责任：审核境外汇款申请书、严格按照境外汇款申请书办理汇出汇款。4 4、当事人、当事人(3)(3)汇汇入行或解付行入行或解付行(Paying Bank)(Paying Bank)o含义含义：即应国外联行或代理行的委托，将收到的款项解付给收款人的银行。o责任责任：审核汇出行付款委托的真实性；核对汇出行所寄付款委托书或支付电文的印鉴或密押，确认该付款委托真实有效；严格按照汇出行的付款委托办理业务，及时将款项按指示解付给收款人。4 4、当事人、当事人(4)(4)收款人收款人(Payee or Beneficiary)(Payee or Beneficiary)o含义含义：指被汇款人委托银行交付汇款的对象即收到款项的人。o责任责任：检查所到款项是否足额；是否应为自己所收；如果有疑问应及时与汇款人联系解决。4 4、当事人、当事人当事人之间的关系o汇款人与收款人之间汇款人与收款人之间：债权债务关系。o汇款人与汇出行之间汇款人与汇出行之间：委托与被委托关系。o汇出行与汇入行之间：汇出行与汇入行之间：代理关系、委托与被委托关系。两行事先签有业务代理合约或有账户往来关系。o收款人与汇入行之间：收款人与汇入行之间：账户往来关系。4 4、当事人、当事人o交款迅速。电汇是收款最快的一种汇款方式，银行一交款迅速。电汇是收款最快的一种汇款方式，银行一般均当天处理，交款迅速；般均当天处理，交款迅速；o平安可靠。由于电传是银行与银行之家的直接通信，平安可靠。由于电传是银行与银行之家的直接通信，并有密押核实，因而产生过失的可能性很小；并有密押核实，因而产生过失的可能性很小；o费用较高。汇款人须承担电报费用，汇款费用较高。费用较高。汇款人须承担电报费用，汇款费用较高。5、特点特点 6 6、汇款相关的款相关的SWIFT报文文 MT103MT103 说明：说明：M=Mandatory Field(M=Mandatory Field(必选工程必选工程)O=Optional Field()O=Optional Field(可选工程可选工程)说明：说明：M=Mandatory Field(M=Mandatory Field(必选工程必选工程)O=Optional Field()O=Optional Field(可选工程可选工程)MT103MT103 如果汇入行和汇出行没有往来帐户，而只能通过中间行来转账的话，那么汇出行那么需要分别给汇入行和中间行发送SWIFT报文，即发送给中间行的MT202报文和给汇入行的MT103报文。汇出行汇出行中间行中间行汇入行汇入行MT202MT103汇款报文发送图示汇款报文发送图示 MT202MT202 oMT202 GENERAL FINANCIAL INSTITUTION TRANSFERo单笔普通金融机构头寸调拨单笔普通金融机构头寸调拨,请求在金融机构之间的请求在金融机构之间的头寸调拨头寸调拨o银行间头寸调拨电汇通常采用银行间头寸调拨电汇通常采用MT202报文。报文。MT202电电文是汇出行发给中间行的报文，要求中间行把资金从汇文是汇出行发给中间行的报文，要求中间行把资金从汇出行账户调拨到汇入行账户，它主要用于银行间的资金出行账户调拨到汇入行账户，它主要用于银行间的资金划拨。这种方式实际上是直接委托账户行代为汇款的一划拨。这种方式实际上是直接委托账户行代为汇款的一种汇款方式，称为间接汇款。种汇款方式，称为间接汇款。MT202MT202 MT202MT202 任务任务1：进口商填写境外汇款申请书和办理申请汇款手续：进口商填写境外汇款申请书和办理申请汇款手续 2021年年8月月27日，广东金贸进出口外贸业务员刘日，广东金贸进出口外贸业务员刘洋根据外贸合同的要求，在收到出口商发出的海运提单副洋根据外贸合同的要求，在收到出口商发出的海运提单副本后的第本后的第2天，填写境外汇款申请书，并向中国银行广东天，填写境外汇款申请书，并向中国银行广东省分行办理申请汇款手续，采用电汇方式预付全部货款。省分行办理申请汇款手续，采用电汇方式预付全部货款。广东金贸进出口属于外汇管理局认定的广东金贸进出口属于外汇管理局认定的A类企业。类企业。电汇款项从广东金贸进出口的现汇账户电汇款项从广东金贸进出口的现汇账户A/C NO.68954321支出。支出。导入工程【任务完成】导入工程【任务完成】相关信息：相关信息：1商商业业发发票票编编号号:234518、公公司司的的报报关关经经营营单单位位代代码码4526011321、组组织织机机构构代代码码74849421-8。2出出口口商商美美国国TOCOO PRODUCTS INC.的的 开开 户户 行行 是是 BANK OF CHINA,MIAMI BRANCH,821 CANAL ST.,MIAMI,U.S.A.(A/C NO.576842158631)3中中国国银银行行广广东东省省分分行行国国际际业业务务部部与与BANK OF CHINA,MIAMI BRANCH有账户往来。有账户往来。31第一步第一步第二步第二步第三步第三步第四步第四步分析外贸分析外贸合同的具合同的具体条款体条款根据外贸根据外贸合同填写合同填写境外汇款境外汇款申请书申请书核查境外汇核查境外汇款申请书的款申请书的内容是否符内容是否符合外贸合同合外贸合同的要求的要求准备付汇准备付汇有效凭证有效凭证和商业单和商业单据，向汇据，向汇款行办理款行办理汇款手续汇款手续任任务1的操作步的操作步骤第第一一步步：分分析析外外贸贸合合同同条条款款第第一一步步：分分析析外外贸贸合合同同条条款款第第二二步步：填填写写境境外外汇汇款款申申请请书书 收款人名称及收款人名称及帐号号收款人开收款人开户银行及行及帐号号汇款款币种及金种及金额汇款人名称及地址款人名称及地址境外汇款申请书一般一式三联，第一、三联是银行留存联，境外汇款申请书一般一式三联，第一、三联是银行留存联，第二联是申报主体留存联（汇款人留存联），使用英文填写。第二联是申报主体留存联（汇款人留存联），使用英文填写。任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书(1)致：致：2日期日期:To:APPLICATION FOR FUNDS TRANSFERS(OVERSEAS)境外汇款申请书境外汇款申请书此处填写汇出行此处填写汇出行此处可选择电汇、信此处可选择电汇、信汇、票汇中的一种汇、票汇中的一种BANK OF CHINAGUANGDONG BRANCH电汇电汇 T/T 票汇票汇D/D信汇信汇 M/T Date:AUG.27,2021此栏填写刘洋去银此栏填写刘洋去银行办理业务的日期行办理业务的日期任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书这个银行业务编号留空由银行填写，这个银行业务编号留空由银行填写，表示该笔业务在汇出行的业务编号表示该笔业务在汇出行的业务编号任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书USD80 000.00EIGHTY THOUSAND ONLY用阿拉伯数字写出用阿拉伯数字写出汇款的总金额汇款的总金额用英文表示金额用英文表示金额任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书USD80 000.0068954321任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书此处填写进口商公司全称和地址此处填写进口商公司全称和地址任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书74494218-本业务是对公业务本业务是对公业务8任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书汇出行一般把收款人在出口汇出行一般把收款人在出口地的开户行定为汇入行地的开户行定为汇入行 任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书此处填写出口商公司账号、此处填写出口商公司账号、全称和地址全称和地址 576842158631TOCOO PRODUCTS,INC.MARK IV AUTOMOTIVE 5665 EAST OURER DRIVE MIAMI FL,USA任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书S/C NO.GW2021X01本栏可以填写本栏可以填写合同号码合同号码任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书8 4 0SEP.30,2021根据合同内容，本次付根据合同内容，本次付款是预付货款款是预付货款。任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书英国826；德国276；法国250；日本392；韩国410；香港34401 多种交易性质下第一行写最大金额多种交易性质下第一行写最大金额的一笔，第二行填其余金额。此处的一笔，第二行填其余金额。此处在第一栏填写汇款全部金额在第一栏填写汇款全部金额。一般贸易一般贸易USD80000.00任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书1 1 00GW2021X01234518 任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书X财务专用章财务专用章此处一般需加盖进口商的财务印此处一般需加盖进口商的财务印章，并由具体办理业务的公司人章，并由具体办理业务的公司人员留下签章、员留下签章、。任任务1 1：第二步第二步 进口商填写境外口商填写境外汇款申款申请书第第三三步步：审审核核境境外外汇汇款款申申请请书书任任务务1 1：第四步第四步 办办理申理申请汇请汇款手款手续续刘洋把汇款所需的境外汇款申请书、进口合同正本、发票交中国银行广东省分行国际业务部，办理申请汇款手续。任务任务2 2：汇出行办理汇出汇款手续：汇出行办理汇出汇款手续 中国银行广东省分行国际业务部职员方明中国银行广东省分行国际业务部职员方明对广东金贸进出口提交的相关材料进行审核。审对广东金贸进出口提交的相关材料进行审核。审核通过后，核通过后，8 8月月2727日，方明须根据境外汇款申请日，方明须根据境外汇款申请书填制书填制MT103MT103报文各项内容，审核无误后通过报文各项内容，审核无误后通过SWIFTSWIFT发送给汇入行。发送给汇入行。导入工程【任务完成】54第一步第一步第二步第二步第三步第三步第四步第四步审核客审核客户汇款户汇款材料材料落落实实客客户户汇汇出出资金资金登记汇登记汇出汇款出汇款制作制作MT103报文并报文并办理汇办理汇款款任任务2的操作步的操作步骤任任务务2 2：第一步第一步 审审核客核客户汇户汇款材料款材料1、通过货物贸易外汇监测系统查询贸易外汇收支企业名录状态与分类状态：汇款人是否列入贸易外汇收支企业名录，假设无，金融机构不得为不在名录的企业直接办理贸易外汇收支业务。外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成A、B、C 三类。对A 类企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施。对B、C 类企业的贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管。任任务务2 2：第一步第一步 审审核客核客户汇户汇款材料款材料2、审核材料、审核材料A类企业：本业务类企业：本业务预预付付货货款款前前T/T方方式式：汇汇款款人人需需提提交交境境外外汇汇款申请书、进口合同或发票。款申请书、进口合同或发票。货货到到付付款款后后T/T方方式式：汇汇款款人人需需提提交交境境外外汇汇款申请书、进口货物报关单或进口合同或发票。款申请书、进口货物报关单或进口合同或发票。任任务务2 2：第一步第一步 审审核客核客户汇户汇款材料款材料2、审核材料、审核材料B类企业：类企业：预预付付货货款款前前T/T方方式式：汇汇款款人人需需提提交交境境外外汇汇款款申请书、进口合同和发票。申请书、进口合同和发票。货货到到付付款款后后T/T方方式式：汇汇款款人人需需提提交交境境外外汇汇款款申请书、进口货物报关单和进口合同。申请书、进口货物报关单和进口合同。企企业业不不得得办办理理90 天天以以上上不不含含的的延延期期付付款款业业务务、不不得得签签订订包包含含90 天天以以上上不不含含收收汇汇条条款款的的出出口合同等。口合同等。任任务务2 2：第一步第一步 审审核客核客户汇户汇款材料款材料2、审核材料、审核材料C类企业：类企业：逐笔到所在地外汇局办理登记手续。逐笔到所在地外汇局办理登记手续。企企业业不不得得办办理理90 天天以以上上不不含含的的延延期期付付款款业业务务、不不得得签签订订包包含含90 天天以以上上不不含含收收汇汇条条款款的的出出口合同等。口合同等。任任务务2 2：第一步第一步 审审核客核客户汇户汇款材料款材料3、审核境外汇款申请书、审核境外汇款申请书 汇汇款款方方式式；汇汇款款币币种种及及金金额额；汇汇款款人人名名称称、账账号号及及详详细细地地址址等等资资料料；收收款款人人名名称称、账账号号及及详详细细地地址址等等资资料料；收收款款人人开开户户银银行行名名称称、详详细细地地址址、SWIFT代代码码或或其其他他清清算算代代码码；汇汇款款过过程程产产生生的的费费用用由由汇汇款款人人承承担担还还是是由由收收款款人人承承担担；汇汇款款附附言言应应列列明明款款项项用用途途；汇汇款款人人签签章章个个人人客客户户的的签签章章应应与与其其身身份份证证件件的的姓姓名名一一致致，机机构构客客户户的签章应与其在我行的预留印鉴相符等。的签章应与其在我行的预留印鉴相符等。任任务务2 2：第二步第二步 落落实实客客户汇户汇出出资资金金遵照“先扣款，后汇出的原那么办理汇出汇款业务：现汇存款账户：汇款人填制支取凭条，先到原币存款部门核对余额和印鉴后，连同汇款申请书一并提交；如果汇款人的现汇存款账户与汇出款项币种不同时，通过外汇交易部办理兑换；人民币购汇：汇款人交存外币现钞办理汇款，汇款人汇出货币与外汇存款币别不同，账户行资金头寸的落实。任任务务2 2：第三步第三步 登登记汇记汇出出汇汇款款o方明审核无误后，向汇款人收取汇款手续费。o然后在?汇出汇款登记簿?登记汇款信息：汇出汇款业务参考号、汇出日期、汇款人、汇款币种及金额、汇款用途、汇入行、收款人、外汇来源等等主要内容。o方明加具签章证实印鉴相符，由经办、复核和审批人员签章后，加盖业务章将汇款申请书客户留存联退广东金贸进出口。汇款申请书银行留存联凭以办理款项的汇出和会计传票附件。Beneficiary Customer Value Date/Currency/Interbank Settled Amount Ordering Customer MT103是汇出行向汇入行是汇出行向汇入行发送的一个客户汇款指令，汇出发送的一个客户汇款指令，汇出行使用英文填写。行使用英文填写。MT103 客户汇款请求调拨资金客户汇款请求调拨资金任任务2 2：第四步第四步 制作制作MT103MT103报文并文并办理理汇款款该栏目是指汇出行给该栏目是指汇出行给该汇款业务的编号该汇款业务的编号任任务2 2：第四步第四步 制作制作MT103MT103报文并文并办理理汇款款该栏目是指银行操作代码该栏目是指银行操作代码任任务2 2：第四步第四步 制作制作MT103MT103报文并文并办理理汇款款oCRED：指资金划拨，但不限定效劳等级。这是最常见的操作类型，目前商业银行多数MT103报文都是这个类型。oCRTS：指资金划拨仅为测试。oSPAY：指资金划拨要根据“SWIFT支付效劳等级进行。oSPRI：指笔资金划拨要根据“优先效劳等级进行。oSSTD：指资金划拨要根据“标准效劳等级进行。该栏目是指结算起息日该栏目是指结算起息日/币币种种/银行间清算金额银行间清算金额任任务2 2：第四步第四步 制作制作MT103MT103报文并文并办理理汇款款该栏目是指汇款人该栏目是指汇款人50a在操作中有两种形式，在操作中有两种形式，即即a用用A或或K替代替代50A：汇款人账号：汇款人账号及开户行及开户行BIC代码代码50K：汇款人账号、：汇款人账号、名称和地址名称和地址68954321GUANGDONG JINMAO IMPORT AND EXPORT CO.,LTD.NO.2 任任务2 2：第四步第四步 制作制作MT103MT103报文并文并办理理汇款款该栏目是指中间行。本业务中汇出行该栏目是指中间行。本业务中汇出行和汇入行有往来账户，不需要中间行，和汇入行有往来账户，不需要中间行，所以此处省略。所以此处省略。任任务2 2：第四步第四步 制作制作MT103MT103报文并文并办理理汇款款该栏目是收款人该栏目是收款人59a在操作中有两种形式在操作中有两种形式59A：收款人账号：收款人账号及开户行及开户行BIC代码代码59：收款人账号、：收款人账号、名称和地址名称和地址576842158631TOCOO PRODUCTS，INC.MARK IV AUTOMOTIVE 5665 EAST OUTER DRIVE MIAMI FL,U.S.A.任任务2 2：第四步第四步 制作制作MT103MT103报文并文并办理理汇款款该栏目该栏目是指费用是指费用承担细节承担细节BEN表示收款人支付表示收款人支付所有汇款费用所有汇款费用OUR表示由汇款人表示由汇款人支付所有汇款费用支付所有汇款费用SHA表示双方共同支付汇款表示双方共同支付汇款费用，各自承担境内费用费用，各自承担境内费用该栏目是指汇款信息。该栏目是指汇款信息。包括汇款理由或由汇款人附言包括汇款理由或由汇款人附言任任务2 2：第四步第四步 制作制作MT103MT103报文并文并办理理汇款款任务任务3：汇入行办理汇入汇款手续：汇入行办理汇入汇款手续 8月28日，BANK OF CHINA,MIAMI BRANCH职员KOBE BRYANT对中国银行广东省分行发的MT103报文进行登记、审核。审核通过后，KOBE BRYANT解付给TOCOO PRODUCTS INC.导入工程【任务完成】72第一步第一步第二步第二步第三步第三步登记登记汇入汇入汇款汇款审核审核电汇电汇凭证凭证解付解付汇入汇入汇款汇款任任务3的操作步的操作步骤o收到境外代理行的汇入汇款来电后，KOBE BRYANT进行核押SWIFT报文自动核押，在?来电来函登记簿?上登记并对汇入汇款业务统一编号。o汇入汇款业务参考号编制好后，应在?汇入汇款登记簿?上登记，?汇入汇款登记簿?包括：银行汇入行业务编号、汇入日期、汇款币别和金额、汇出行、汇出行业务参考号、收款人、解付日期及备注等栏目。任任务3 3：第一步第一步 登登记汇入入汇款款o来电或来函是否有“防止重复PLEASE AVOID DUPLICATION或REPEAT MESSAGE字样；假设有，应查看?汇入汇款登记簿?是否收到或办理过同笔汇款，以防止重复解付。o汇入汇款电文内容的审核重点：汇款的币别和金额、汇款日期及起息日、收款人详细名称和地址、汇款人详细名称及地址、汇款附言用途汇款、汇款费用情况。任任务3 3：第二步第二步 审核核电汇凭凭证o汇入汇款应以“收妥头寸为解付原那么；汇款解付坚持“随到随解、谁款谁收的原那么。o汇入行于汇入汇款办理入账当天，向收款人发出入账通知书：如果企业申请原币入账，打印贷记通知书；如果申请结汇，打印结汇通知书。o在我国，汇入行要严格按照外汇管理局的有关规定办理汇入汇款的国际收支统计申报工作。任任务3 3：第三步第三步 解付解付汇入入汇款款o在本业务中，对汇款凭证及内容审核无误后，BANK OF CHINA,MIAMI BRANCH把USD80000.00解付给TOCOO PRODUCTS INC.oTOCOO PRODUCTS INC.收到BANK OF CHINA,MIAMI BRANCH的入账通知书后，把包含正本海运提单在内的全套单据寄给广东金贸进出口，使其能顺利办理进口清关、提货。任任务3 3：第三步第三步 解付解付汇入入汇款款1 1、含、含义义 票票汇汇 Remittance by Bankers Demand Remittance by Bankers Demand DraftDraft，D/DD/D 是指是指汇汇出行出行应汇应汇款人的申款人的申请请，代代汇汇款人开立以其分行或代理行款人开立以其分行或代理行为为解付行解付行的的银银行即期行即期汇汇票票 bankers demand bankers demand draftdraft，支付一定金，支付一定金额给额给收款人的一种收款人的一种汇汇款方式。款方式。二、票二、票汇2 2、业务业务程序程序票票汇汇申申请请汇款通知书汇款通知书银银行行即即期期汇汇票票提提示示汇汇票票 付付款款汇款人汇款人收款人收款人汇入行汇入行汇出行汇出行寄交汇票寄交汇票付讫借记通知书付讫借记通知书二、票二、票汇票汇业务的票汇业务的结算工具结算工具银行即期汇票银行即期汇票bankers demand draft 二、票二、票汇银行汇票3、特点特点o取款方便，手续简单。取款方便，手续简单。汇入行无需通知收款人取款，而是由收款人自行到汇入行取款，省却了汇入行通知的环节，简化了手续；o汇款人可以通过背书把票据转让他人通过背书把票据转让他人，具有一定的灵活性；o银行可无偿占用资金银行可无偿占用资金。票据的出票、寄或者转让所占时间较长，银行可以无偿使用资金。二、票二、票汇1 1、含、含义义 信信汇汇 Mail TransferMail Transfer，M/TM/T 是指是指汇汇款款人向当地人向当地银银行交付款行交付款项项，由，由银银行开具信行开具信汇汇委托委托书书或支付委托或支付委托书书，邮邮寄寄给汇给汇入行，授入行，授权权其解付一定金其解付一定金额给额给收款人的一种收款人的一种汇汇款方款方式。式。三、信三、信汇汇款人汇款人汇出行汇出行汇入行汇入行收款人收款人资金流向资金流向 信汇信汇通知通知收收据据 解付解付汇款汇款 信汇信汇回执回执 信汇信汇申请申请航邮信汇委托书航邮信汇委托书 付讫借记通知付讫借记通知2 2、业务程序程序三、信三、信汇信汇委托书信汇委托书mail mail transfer transfer adviceadvice信汇业务的信汇业务的结算工具结算工具三、信三、信汇支付委托书支付委托书payment order 信汇业务的信汇业务的结算工具结算工具三、信三、信汇3、信汇业务的特点资金的转移速度较慢。信汇通过航空邮至汇入行，汇款在途时间较长，收款时间较慢。银行可短期占用资金。由于信汇有一邮递在途时间，因此汇出行可占用一个邮寄时间的信汇资金。信汇费用相对低廉。信汇的本钱低于电报、电传，并且银行收取较少的手续费用。三、信三、信汇思考：思考：在导入工程的业务中，出口商美国的TOCOO PRODUCTS INC.收到进口商广东金贸进出口的银行电汇回单扫描件后，能否马上把包括正本海运提单在内的全套单据放给进口商广东金贸进出口？为什么？答案：答案：不能，因为出口商有可能申请撤销电汇。汇款修改及撤销的操作步骤汇款修改及撤销的操作步骤：o汇款人申请汇款修改及撤销。o汇款人交回汇出汇款回单；o汇款申请人提出书面修改申请并注明修改内容；o汇出行向汇入行发出汇款修改及撤销电函；o通知汇款申请人汇款修改及撤销的结果。四、四、汇款修改及撤款修改及撤销 汇款撤款撤销：如如汇款已解付且收款人拒款已解付且收款人拒绝退回，退回，汇出行出行应立即通立即通知知汇款人自行与收款人款人自行与收款人联系，系，汇出行不承担任出行不承担任何何责任。任。已已经收取的收取的汇款手款手续费不再退回，而且要收撤不再退回，而且要收撤销费用；用；票票汇的撤的撤销包括包括汇款人申款人申请撤撤销退回正本退回正本汇票、票、汇款人挂失款人挂失汇票和票和汇票失效票失效过效期三种情效期三种情况。况。四、四、汇款修改及撤款修改及撤销 o收到无法解付的汇入汇款，并向汇出行、账户行发出查询的十五个工作日后，无任何实质性答复，仍无法解付的，应做退汇处理；o收到汇出行或账户行要求退汇的函电后，如此款在暂收中，应做倒起息处理退回；如果已解付，应征询收款人的意见，并凭收款人的授权书作退汇处理；如果收款人拒绝退汇，应在回复电文中说明相关款项的解付日期和收款人拒绝退汇的原因；五、退五、退汇o办理退汇时，如果收款人申请退汇的，要向收款人收取退汇费用；如果汇款人申请退汇的，应在退汇金额中扣收手续费；在处理退汇报文时，除列明汇款要素外，还应把已扣手续费如有及退汇原因清楚注明。o对于外汇管理局规定需审批的退汇，需在收款人提交有关核准件之前方可办理。如已在解付时办理了结汇，应在退汇时按照当天牌价办理售汇手续。五、退五、退汇1、汇出行归档o汇款申请书留底；o有关汇款业务审批及核准件；o外汇管理部门要求的有关文件；o发电电文留底；o业务往来函电等。六、六、归档档 2、汇入行归档汇入汇款业务登记簿；汇入汇款函电；结汇统计卡如有；汇入汇款退汇申请书如有；业务往来函电等。六、六、归档档