少齿差减速器项目风险管理的措施方案（参考）

泓域/少齿差减速器项目风险管理的措施方案少齿差减速器项目风险管理的措施方案xxx有限责任公司目录一、 产业环境分析3二、 人形机器人趋势下，国产减速器厂商有望受益4三、 必要性分析5四、 项目基本情况5五、 风险规避8六、 控制型风险转移9七、 信息管理10八、 分散与复制11九、 公司简介11十、 项目进度计划13项目实施进度计划一览表13十一、 经济效益15营业收入、税金及附加和增值税估算表16综合总成本费用估算表17利润及利润分配表19项目投资现金流量表21借款还本付息计划表23十二、 投资计划24建设投资估算表26建设期利息估算表27流动资金估算表29总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览表31一、 产业环境分析以创新驱动发展为核心战略，实现发展动力转换。紧紧围绕知识产权、新型研发机构、科技企业孵化器、高新技术企业“四大抓手”，完善大众创业、万众创新的制度环境，加快建成国家创新型城市。（一）强化企业创新主体地位优先支持创新型企业发展，增强企业创新主导作用。以高新技术企业为重点，推进科技型龙头企业和中小微创新型企业协同发展。（二）打造创新型人才高地深入实施人才优先发展战略，创新人才培养模式，吸引国内外优秀人才来创新创业。推进人才发展体制改革和政策创新，将人才工作纳入法制化轨道，形成具有核心竞争力的人才制度优势。（三）加强科技创新能力建设加强协同推进原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新，鼓励企业开展基础性、前沿性创新，重视颠覆性技术创新，实现科技创新能力“跨越式”大发展。（四）构建开放型区域创新体系参与国家全面创新改革试验试点省的建设，融入自主创新示范区的建设，完善激励和保护创新的制度体系，建成区域创新重要节点城市。优化创新区域布局。开展学习赶超创新先进城市行动，加强区域创新协同发展战略合作。提升主城区创新驱动服务能力，发挥现代服务业新业态、新模式的创新引领作用。（五）挖掘发展动力新空间创新是引领发展的第一动力。当前时期，提高创新资源利用效率，发力市场供需两端升级，激发全社会创新活力和创造潜能，为发展动力提供新空间。 二、 人形机器人趋势下，国产减速器厂商有望受益人形机器人用减速器市场，行星减速器、谐波减速器以及RV减速器有望率先受益，以TeslaBot人形机器人为例，根据其各关节自由度情况，假设其单台机器人关节处所用行星减速器/谐波减速器/RV减速器用量分别为25/20/3个左右，则在乐观假设下，100万台TeslaBot人形机器人有望实现275亿市场规模。精密减速器作为技术密集型行业，其包括材料、加工工艺、加工设备等方面存在较高技术壁垒，先进入者具备先发优势。因此当下精密减速器市场仍由德日品牌主导。其中，以哈默纳科为主导的谐波减速器市场有望进一步向轻量化、电机一体化方向发展；以纳博特斯克为主导的RV减速器市场国产替代趋势正在加速。三、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。四、 项目基本情况（一）项目投资人xxx有限责任公司（二）建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准）。（三）项目选址本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约41.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资14703.90万元，其中：建设投资11667.42万元，占项目总投资的79.35%；建设期利息114.47万元，占项目总投资的0.78%；流动资金2922.01万元，占项目总投资的19.87%。（六）资金筹措项目总投资14703.90万元，根据资金筹措方案，xxx有限责任公司计划自筹资金（资本金）10031.54万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额4672.36万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：31100.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：26320.24万元。3、项目达产年净利润（NP）：3485.20万元。4、财务内部收益率（FIRR）：15.97%。5、全部投资回收期（Pt）：6.27年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：13460.21万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积27333.00约41.00亩1.1总建筑面积39694.76容积率1.451.2基底面积15306.48建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩264.922总投资万元14703.902.1建设投资万元11667.422.1.1工程费用万元9945.522.1.2工程建设其他费用万元1435.882.1.3预备费万元286.022.2建设期利息万元114.472.3流动资金万元2922.013资金筹措万元14703.903.1自筹资金万元10031.543.2银行贷款万元4672.364营业收入万元31100.00正常运营年份5总成本费用万元26320.246利润总额万元4646.937净利润万元3485.208所得税万元1161.739增值税万元1106.9010税金及附加万元132.8311纳税总额万元2401.4612工业增加值万元8467.9813盈亏平衡点万元13460.21产值14回收期年6.27含建设期12个月15财务内部收益率15.97%所得税后16财务净现值万元4073.02所得税后五、 风险规避风险规避是指有意识地回避某种特定风险的行为。风险规避是最彻底的风险管理措施，它使得风险降为零。避免风险的方法主要有两种，一种是放弃或终止某项活动的实施，另一种是虽然继续该项活动，但改变活动的性质。风险规避虽然去除了后顾之忧，但这种措施的实施有许多局限性。首先，有些风险是无法回避的，如公司所面临的财产损毁风险。其次，如果是投机风险，那么回避了风险，也就会失去这些风险可能带来的收益，例如，要规避股票投资损失的风险，只能不投资股票，这样也就失去了可能的获利机会。最后，回避一种风险，可能产生另一种新风险或加强已有的其他风险，如不乘坐飞机以回避飞机坠毁风险，但选择其他交通工具就会面临其他交通工具的风险。由此可见，风险规避并不总是可行的，有时即使可行，人们也不会选用。风险规避适用的情况主要包括以下几种：（1）损失频率和损失幅度都比较大的特定风险；（2）频率虽然不大，但后果严重且无法得到补偿的风险；（3）采用其他风险管理措施的经济成本超过了进行该项活动的预期收益。六、 控制型风险转移控制型风险转移是指借助合同或协议，将损失的法律责任转移给其他个人或组织（非保险人）承担。控制型风险转移的方式主要有以下几种：1.出售出售是通过将带有风险的财产转移出去来转移风险的。将风险单位出售给其他人或组织，也就将与之有关的风险转移给对方。例如，企业将其拥有的一幢建筑物出售，企业原来面临的该建筑物的火灾风险也就随着出售行为的完成转移给新的所有人了。很多情况下，出售类似于彻底的风险规避，风险单位出售出去了，相关风险也随之摆脱。但也有一些情况，出售并不意味着完全摆脱风险，如家用电器出售给消费者后，制造商和销售商还是要承担一定的产品责任风险。2.分包分包是通过将带有风险的活动转移出去来转移风险的。分包多用于建筑工程中，工程的承包商利用分包合同将其认为风险较大的工程转移给其他人。例如，高空作业的工程风险较大，承包商可以将这部分工程分包给专业的高空作业工程队，从而将与高空作业相关的人身意外伤害风险和第三者责任风险转移出去。一般来说，分包合同中的受让方在对某种风险的处理能力上会高于出让方，这样分包才能实现。3.签订免除责任协议虽然将带有风险的财产或活动转移出去是一种很好的摆脱风险的方式，但并不是所有情况下都可以使用这类措施，这种方法可能是不允许或不经济的。例如，很多外科手术都存在失败的风险，一些风险虽然发生概率很低，但一旦失败，后果严重，医生一般不能因害怕这种手术失败而拒绝手术，但他可以与患者家属签订免除责任协议，由患者及家属承担风险。这时，带有风险的活动并没有转移，但与之相关的责任风险却转移出去了。七、 信息管理在现有的技术条件下，怎样能对风险进行有效的管理？信息在其中起着举足轻重的作用。我们反复强调，风险是未来的一种状态，而且不只一种结果，但我们所做的决策却只有一个，只有对未来的这些不确定结果有正确的认识，才能保证决策确实达到了我们所要达到的目的。否则，按照错误的预测进行风险管理决策，所采取的措施再高明，也是，“无的放矢”。信息就是正确认识风险的保证。信息管理包括对纯粹风险的损失频率和损失幅度进行估计，对潜在的价格风险进行市场调研，对未来的商品价格进行预测，对数据进行专业化的分析等。在美国，有许多公司专门从事为其他公司提供信息和预测服务的业务，如数据库的经营者和风险咨询公司。八、 分散与复制分散是指公司把经营活动分散以降低整个公司损失的方差，这类似于不把鸡蛋放在同一个篮子里的道理。例如，一家公司可能会让雇员分散在不同地方工作，使一场爆炸或其他灾难所伤害的人数不会超过一定限度。分散可以体现在公司的跨行业或跨地区经营、将风险在各风险单元间转移或将具有不同相关性的风险集中起来。复制主要指备用财产、备用人力、备用计划的准备以及重要文件档案的复制。当原有财产、人员、资料及计划失效时，这些备用措施就会派上用场。例如在“9.11”事件中，位于世贸大楼内的一家公司由于在其他地方设有数据备份站，可以实时备份数据，所以当大楼倒塌，楼内办公室里所有电脑设备和文字材料都损毁后，公司的信息资料并未遭到太大损失。九、 公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xxx有限责任公司2、法定代表人：戴xx3、注册资本：1350万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-3-207、营业期限：2015-3-20至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。十、 项目进度计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十一、 经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入31100.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入20215.0021770.0024880.0031100.002增值税660.58724.34851.861106.902.1销项税2627.952830.103234.404043.002.2进项税1967.372105.762382.542936.103税金及附加79.2786.92102.23132.833.1城建税46.2450.7059.6377.483.2教育费附加19.8221.7325.5633.213.3地方教育附加13.2114.4917.0422.14（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1106.90万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用26320.24万元，其中：可变成本22673.00万元，固定成本3647.24万元。达产年项目经营成本25478.07万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费13838.9814903.5217032.5921290.742工资及福利费1382.261382.261382.261382.263修理费356.89356.89356.89356.894其他费用2448.182448.182448.182448.184.1其他制造费用212.91212.91212.91212.914.2其他管理费用200.39200.39200.39200.394.3其他营业费用2034.882034.882034.882034.885经营成本18026.3119090.8521219.9225478.076折旧费594.82594.82594.82594.827摊销费18.4018.4018.4018.408利息支出228.95228.95228.95228.959总成本费用18868.4819933.0222062.0926320.249.1其中：固定成本3647.243647.243647.243647.249.2可变成本15221.2416285.7818414.8522673.00（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加132.83万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4646.93（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4646.9325.00%=1161.73（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额4646.93万元，缴纳企业所得税1161.73万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=4646.93-1161.73=3485.20（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入20215.0021770.0024880.0031100.002税金及附加79.2786.92102.23132.833总成本费用18868.4819933.0222062.0926320.244利润总额1267.251750.062715.684646.935应纳所得税额1267.251750.062715.684646.936所得税316.81437.51678.921161.737净利润950.441312.552036.763485.208期初未分配利润0.00855.401951.153589.129可供分配的利润950.442167.953987.917074.3210法定盈余公积金95.04216.79398.79707.4311可供分配的利润855.401951.153589.126366.8912未分配利润855.401951.153589.126366.8913息税前利润1813.012416.523623.556037.61（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=15.97%。本期项目投资财务内部收益率15.97%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4073.02（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4073.02万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.27年。本期项目全部投资回收期6.27年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0020215.0021770.0024880.0031100.001.1营业收入0.0020215.0021770.0024880.0031100.002现金流出11667.4220004.8919323.8723513.6626341.402.1建设投资11667.420.002.2流动资金1899.31146.102191.51730.502.3经营成本18026.3119090.8521219.9225478.072.4税金及附加79.2786.92102.23132.833所得税前净现金流量-11667.42210.112446.131366.344758.604累计所得税前净现金流量-11667.42-11457.31-9011.18-7644.84-2886.245调整所得税453.25604.13905.891509.406所得税后净现金流量-11667.42-106.702008.62687.423596.877累计所得税后净现金流量-11667.42-11774.12-9765.50-9078.08-5481.21计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：22.29%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：15.97%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：9034.07万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：4073.02万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.53年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.27年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为26.37。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为23.98。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4672.364672.364672.364672.361.2当期还本付息114.47228.95228.95228.95228.951.2.1还本1.2.2付息114.47228.95228.95228.95228.951.3期末借款余额4672.364672.364672.364672.364672.362利息备付率26.373偿债备付率23.98（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入31100.00万元，综合总成本费用26320.24万元，税金及附加132.83万元，净利润3485.20万元，财务内部收益率15.97%，财务净现值4073.02万元，全部投资回收期6.27年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十二、 投资计划（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资11667.42万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计9945.52万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4963.35万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为4725.58万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为256.59万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1435.88万元。（五）预备费本期项目预备费为286.02万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4963.354725.58256.599945.521.1建筑工程费4963.354963.351.2设备购置费4725.584725.581.3安装工程费256.59256.592其他费用1435.881435.882.1土地出让金920.11920.113预备费286.02286.023.1基本预备费103.96103.963.2涨价预备费182.06182.064投资合计11667.42（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款4672.36万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息114.47万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息114.47114.470.001.1.1期初借款余额4672.361.1.2当期借款4672.364672.360.001.1.3当期应计利息114.47114.470.001.1.4期末借款余额4672.364672.361.2其他融资费用1.3小计114.47114.470.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计114.47114.470.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2922.01万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产14760.7915896.2418167.1322708.911.1应收账款6642.367153.318175.2110219.011.2存货5166.285563.686358.507948.121.2.1原辅材料1549.891669.111907.552384.441.2.2燃料动力77.4983.4595.38119.221.2.3在产品2376.492559.302924.913656.141.2.4产成品1162.411251.831430.661788.331.3现金1180.861271.701453.371816.711.4预付账款1771.301907.552180.062725.072流动负债12861.4913850.8315829.5219786.902.1应付账款4630.134986.305698.627123.282.2预收账款8231.358864.5310130.9012663.623流动资金1899.312045.412337.612922.014流动资金增加1899.31146.10292.20584.405铺底流动资金4428.244768.875450.146812.67（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资14703.90万元，其中：建设投资11667.42万元，占项目总投资的79.35%；建设期利息114.47万元，占项目总投资的0.78%；流动资金2922.01万元，占项目总投资的19.87%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资14703.90100.00%1.1建设投资11667.4279.35%1.1.1工程费用9945.5267.64%1.1.1.1建筑工程费4963.3533.76%1.1.1.2设备购置费4725.5832.14%1.1.1.3安装工程费256.591.75%1.1.2工程建设其他费用1435.889.77%1.1.2.1土地出让金920.116.26%1.1.2.2其他前期费用515.773.51%1.2.3预备费286.021.95%1.2.3.1基本预备费103.960.71%1.2.3.2涨价预备费182.061.24%1.2建设期利息114.470.78%1.3流动资金2922.0119.87%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资14703.90万元，其中申请银行长期贷款4672.36万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资14703.90100.00%1.1建设投资11667.4279.35%1.2建设期利息114.470.78%1.3流动资金2922.0119.87%2资金筹措14703.90100.00%2.1项目资本金10031.5468.22%2.1.1用于建设投资6995.0647.57%2.1.2用于建设期利息114.470.78%2.1.3用于流动资金2922.0119.87%2.2债务资金4672.3631.78%2.2.1用于建设投资4672.3631.78%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金