2023年新形势下农村信用社发展对策研究

新形势下农村信用社发展对策研究目前农村合作金融、商业金融、政策性金融相结合的新农村金融体系已经形成由于政策性银行业务范围单一农业银行在农村特别是较落后的农村地区大幅收缩使农村信用社在农村的地位和作用日益加强在当前农村努力实现小康的新形势下对农村信用社的现状认真地加以分析研究具有重要意义一、农村信用社现状分析1.对农村信用社现状的总体判断规模较大分散经营效益欠佳结构失衡后劲十足（1）规模较大农村信用社无论是存贷规模还是机构和人员总量都是比较大的以宜昌为例宜昌市农村信用社2023年11月末的存贷规模分别为35亿元和19亿元独立核算的机构103个人员总量为2065人（2）分散经营一是经营层次过多有县级联社、乡级信用社、信用分社（储蓄所）、信用站4个层次搞经营二是单位和人均规模小如宜昌市农村信用社2023年11月末独立核算单位平均存贷规模分别为3398万元和1845万元人均存贷分别为0.169万元和0.092万元（3）效益欠佳重要表现在由于农村信用社没有高效的经营载体经营亏损严重财务包袱沉重如宜昌市农村信用社2023年11月末累计亏损5.5亿元亏损面达90%o（4）结构失衡重要表现在农村信用社资产负债结构和人员素质结构上如宜昌市农村信用社2023年11月末资产中钞票资产；贷款资产、固定资产、其他资产分别占45.98%、37.99%、3.2%、12.83%负债中资本金、存款负债、借人资金和其它负债分别占3.59%、68.16%、7.53%、20.72%；人员素质结构大专文化限度占3.7%中专（高中）占64.9%初中及以下占有31.4%；从专业职务分有专业职称占67.3%其中中师占3.5%助师占33.3%员级30.5%.（5）后劲十足一是农村信用社拥有一支特别能吃苦的庞大的职工队伍；二是农村信用社面临较好的发展机遇；三是有比较雄厚的资金实力宜昌市农村信用社2023年11月末的贷存比例为54%缴足“两金”后仍有可用资金4个亿；四是经营机制较活同其他专业银行相比有自己的优势2.农村信用社经营环境分析（1）服务对象分析农村信用社是为农村、农业、农民服务的这就把农村信用社投资主体对象界定在农村目前农业产值占比相对减少增速放慢但农业的基础地位进一步加强发展前景可观具有强劲增长的态势乡镇公司、农业产业化、农村城乡化建设、农村多种经济、农户庭院经济等多种形式的资金需求日益增多农村资金需求不断增长过旺的资金需求与有限的资金供应形成了锋利的矛盾但财政资金有限经济行为主体的自有资金匮乏集体积累“空壳”其它渠道的资金也越来越少唯有信贷资金呈扩大趋势由于其他银行都要向集约经营转轨农村信贷投入将会由农村信用社重要支撑（2）发展空间分析农村信用社的发展空间在广大农村一是在农村金融市场上农村信用社的基础地位将日益加强农村信用社将会左右农村金融市场的局势二是在对农村经济的作用上由于其作用力的充足发挥农村信用社在地方政府的地位日益提高受到地方政府的支持和偏爱受到社会的认可和关注三是农村信用社在广大农民心目中的地位日益牢固农村信用社成为农民脱贫致富奔小康的忠实伙伴（3）经营条件分析由于农村信用社界定为“三农”服务其业务经营在很大限度上要靠国家保护政策提供外部条件一是现行的农村产业政策如农村攻坚扶贫政策、农业产业化政策等为农村信用社经营提供了较为宽松的政策经济环境二是现行的宏观金融财政政策如存款准备金政策、利率浮动政策、税收政策等为农村信用社提供了相对宽松的宏观金融政策环境（4）市场占有率分析市场占有率既是农村信用社决定其经营规模的重要依据又是农村信用社分析其筹资环境的重要依据2023年11月末宜昌市农村信用社在9个县农村金融市场中存款市场占有率为22.87%分别比工行、农行低2.84、0.85个百分点比邮政储蓄高2倍；贷款市场占有率为1278%；分别比工行、农行低1804、12.22个百分点综上分析在当前和此后一个时期农村信用社的经营环境相对宽松可谓是农村信用社发展的“黄金时代”因此农村信用社完全有理由抓住机遇加快发展二、农村信用社发展对策研究农村信用社是经营货币的合作金融公司由于它的合作金融性质和特定服务对象决定它不也许象商业银行那样去追逐利润最大化的唯一目的但它也应当去获取尽也许多的利润实现所有者权益最大化只有农村信用社启身经营效益提高厂才干保障广大社员和农村经济主体的利益所以应把农村信用社建设成为综合实力雄厚、经营机制灵活、管理手段先进既有中国特色又能同国际合作金融接轨的现代化农村合作金融为此提出如下发展意见1.调整农村信用社经营策略农村信用社调整经营策略就是从主线上把重存轻贷、重放轻管、重速度轻效益的经营格局调整为资产负债联合管理速度效益互相统一经营管理均衡发展的经营策略上来（1）资产负债联合管理农村信用社根据市场营销的规定对资产组合与负债组合进行相应控制以实现资产负债的总体优化配置一方面在调整负债组合上一是调整负债的种类组合农村信用社合理的负债组合应当是负债多样性即以存款负债为主提高存款负债质量扩大股金负债增长同业负债发展长期负债；二是调整存款负债组合在存款区位组合上农村信用社在农村金融市场应占绝对份额在城市金融市场应占一定份额；在存款负债的种类上要巩固储蓄存款狠抓对公存款增长同业存款；在存款负债的期限组合上要以定期存款为主扩大活期存款另一方面在调整资产组合一是在资产种类组合上以高效资产为主提高信贷资产质量保持适量钞票资产比例增长债券资产品种克制固定资产增长压缩其他资产占用二是在资产期限组合上以短期资产为主扩大中期资产增长长期资产三是在信贷资产组合上贷款对象应以农户小额贷款为主以服务农民和农业为主资金充余的地方可支持民营经济发展和开办消费信贷及有选择地支持能源、基础设施建设限制乡镇工业项目（2）速度效益互相统一农村信用社业务增长要与效益提高相同步农村信用社一是要在服从经营效益的前提下保持合理的业务增长速度所谓合理就是同农村经济增长速度相一致假如农村信用社业务发展速度超过了农村经济发展速度说明农村信用社业务发展失真；假如农村信用社业务增长速度低于农村经济发展速度说明农村信用社经营管理决策失误二是以效益为前提改革财务核算体制取消乡镇信用社法人资格实行县级社集中经营统一核算的财务管理体制这样有助于农村信用社实行集约化经营提高规模经营效益；有助于农村信用社整体优势的发挥；有助于农村信用社财务上的规范管理提高经营管理水平三是以效益为前提完善经营目的责任制重点考核利润增长率、催收贷款率负债成本率、资产收益率以经营效益论英雄（3）经营管理均衡发展农村信用社在强化经营的同时要强化管理做到经营和管理均衡发展为此一是农村信用社在经营上要依法稳健经营稳健经营的标志是在资产负债比例控制下以合理的负债增长速度及其绝对量来决定资产占有量在扩大负债业务上开拓在资产业务上谨慎二是农村信用社在资产负债管理中坚持安全性、流动性、效益性均衡原则三是农村信用社的经营管理；劳动人事管理、机构网点管理和监督保卫控制相协调2.创新经济手段一是创新结算手续农村信用社不仅要尽快建立自己的清算系统开办县辖联行、全国联行并且要加快电子联行建设的步伐同时要加大科技投入加快电子计算机在农村信用社经营管理中的运用提高工作效率提高农村信用社现代化水平二是创新信用工具农村信用社为了适应农村市场需求多样化的特点不断创新信用工具增长业务种类对传统信用工具进行改造即将信用工具的融资期限、本息偿付办法、利率变化等要素作出新的调整要推出全新的业务种类在存款方面如开办支票存款、年金存款、预约存款、电话存款、基金存款、养老金存款、学生储蓄、住宅储蓄、大额可转让存单等种类在资产业务方面适当增长资产证券化比重发展农村信用社表外业务如信托租赁、代收农村各种提留资金代收各种费用代收各种欠款代管各种支农资金代理农村保险代理农发行业务等同时要创新管理手段农村信用社管理手段应坚持以经营手段为主行政手段和政治思想手段井用；3.规范经营行为农村信用社要进一步建立健全董事会、监事会和社员代表大会同时要结合农村信用社的特点修订和完善一套完整、科学、切实可行的农村信用社经营管理制度、农村信用社资产负债比例管理办法规定农村信用社资产负债比例监控指标体系规范农村信用社的经营行为4.营造经营环境农村信用社要有相对宽松的经营环境重要要理顺以下关系一是对的解决同地方党政的关系农村信用社同地方党政的关系是行政上的领导与被领导的关系农村信用社应自觉地接受并服从地方党政在宏观政策上的领导坚持为地方经济服务地方党政应尊重农村信用社的经营自主权协调农村信用社与政府各部门的各种关系支持农村信用社发展二是对的解决同人民银行的关系自觉按金融法规办事积极争取人民银行的支持三是对的解决同其他金融机构的关系在坚持平等互利自主自愿的原则下发展业务往来共同繁荣金融市场搞活农村信用社经营四是保持同税务、审计部门经常联系反映情况争取宽松的政策以解决财务上的困难逐步消化历史包袱五是对的解决同上级管理机构的关系农村信用社在经营管理上要自觉地接受上级管理机构的领导和服从管理5.整合组织架构一是对县级联社内部机构进行整合按照农村合作银行矩阵型组织管理的规定和精简效能原则把县级联社改导致经营管理型的分支机构统一设立内部职能机构以“四部一室”为宜即资金组织部；信贷经营部、财务会计部、监控保卫部和办公室与此同时县级联社视其情况可设立13个直属经营单位在搞好基层社管理的同时搞好自身经营以解决管理费用局限性或减轻基层社的承担二是重组地市以上管理机构内部组织架构农村信用社地市以上（含地市）管理机构应按“小机关大服务”的原则设立精干高效的强有力的服务系统这个系统应当涉及资金组织系统、计划信贷系统、会计结算系统、资倌等级评估系统、科学信息系统、监控保卫系统、人事教育系统在这里强调的是农村信用社的人事管理权不宜交给各级地方政府由于农村信用社各级自律组织不能从事经营活动专司管理职能管理的核心又是人事管理权问题假如这一核心问题不能解决就没有必要成立自律性组织这又是由于农村信用社是经营货币的合作金融公司它同供销合作社以及其他自律性组织相比有着自身韵特殊性三是对经营机构进行整合应按照安全效益合理布局原则对现有经营机构进行调整可将经营效益差、经营规模小的信用分社降格为中心信用社；将信用社和信用分社附近的信用站撤并到信用社和信用分社；将较近且交通方便的几个信用社合并为中心信用站；将同一城乡的信用社撤并到联社营业部（机构保存经营统一）要在城市和市郊设立一定量的经营机构为此后逐步按经济流向设立经营机构奠定基础6加强班子建设一是加强县级联社领导班子建设农村信用社县级联社实行“在理事会领导下主任全面负责党组保证监督职工民主管理”的领导体制二是加强地市以上管理机构领导班子建设按照德才兼备原则和“四化”标准以及群体结构配备好各级管理机构领导班子三是加强后备干部队伍建设农村信用社县级联社以上都要建立后备干部制度从战略高度注重经营管理人才的选拔教育、培养和使用使农村信用合作事业后继有人四是建立领导班子年度考核制度使农村信用社各级领导班子建设向科学化、制度化和规范化发展