财务岗位职责9093315226

财务岗位职责财务部经理岗位职责岗位名称：财务部部经理直接上级：董事长长、总经经理直接下级：收银主主管、总总帐会计计、采购购员、出出纳员、保保管员、成成本核算算员岗位职责：一、执行总总经理的的工作指指令，全全面管理理部门工工作，及及时向总总经理汇汇报工作作。具体领导酒酒店的财财务政策策和财务务管理制制度的实实施，合合理支配配资金。二、组织贯贯彻执行行会计计法等等法规和和旅游财财务制度度及财经经纪律，建建立健全全财务管管理的各各项制度度，发现现问题及及时纠正正，重大大问题及及时报告告领导；三、做好资资金管理理，组织织各营业业部门收收银员、出出纳员按按规定程程序、手手续及时时做好资资金回笼笼，准时时进帐、存存款，保保证日常常合理开开支需要要的正常常供给；四、加强财财务管理理，分月月、季、年年编制和和执行财财务计划划，正确确合理调调度资金金，提高高资金使使用率，指指导各部部门搞好好经济核核算，为为酒店的的发展积积累资金金；五、组织酒酒店内部部各个环环节的财财务收支支情况，遵遵守国家家收支管管理条例例，加强强对收支支的管理理和监督督；六、组织全全酒店的的经济核核算工作作，充分分发挥财财务工作作的预算算和监督督作用，组组织编制制和审核核会计、统统计报表表，并向向总经理理报告工工作，按按上级规规定时限限及时组组织编制制财务预预算和结结算；七、组织财财务人员员搞好会会计核算算，正确确、及时时、完整整地记帐帐、算帐帐、报帐帐，并全全面反映映给酒店店领导，及及时提供供真实的的会计核核算资料料；八、负责与与财政、税税务、金金融部门门联系，协协助总经经理处理理好与这这些部门门的关系系，及时时掌握财财政、税税务及利利率动向向；九、 负责办理银银行贷款款及还贷贷手续；十、遵守、维维护国家家的财政政纪律，严严格掌握握费用开开支，认认真执行行成本物物资审批批权限和和费用报报销制度度；十一、审查查各部门门的开支支计划，审审查对外外提供的的财务资资料，并并转报总总经理；十二、参与与重要经经济合同同和经济济协议的的研究、审审查，并并负责对对新产品品、新项项目的开开发、技技术改造造，以及及商品（劳劳务）价价格和工工资奖金金方案的的审核，及及时提出出具体的的改进措措施；十三、参与与酒店经经营管理理和经营营决策，提提高酒店店的管理理水平和和经济效效益，为为总经理理当家理理财、把把关，做做好经营营参谋；十四、合理理制定各各部门的的生产指指标、成成本费用用、专项项资金和和流动资资金定额额，尤其其应做好好对三大大成本费费用（即即食品、用用具成本本，劳动动费用成成本，能能源销售售成本）的的控制，精精打细算算，确保保经济效效益；十五、督促促、检查查酒店的的固定资资产、低低值易耗耗品、物物料用品品等财产产物资的的使用、保保管情况况，注意意发现和和处理财财产、物物资管理理中存在在的问题题，确保保酒店财财产、物物资的合合理使用用和安全全管理；十六、督促促有关人人员重视视应收帐帐款的催催收工作作，加速速资金回回笼；十七、监督督采购人人员做好好客房、工工程、办办公及劳劳动的物物料、用用品的采采购工作作；十八、负责责审查各各项开支支，密切切与各部部门的联联系，研研究并合合理掌握握成本和和费用；十九、组织织财务人人员，定定期开展展财务分分析工作作，考核核经营成成果，分分析经营营管理中中存在的的问题，及及时向领领导提出出建议，促促使酒店店不断提提高管理理水平；二十、每季季度全面面检查一一次库存存现金和和备用金金情况，并并不定期期抽查各各业务部部门、收收款岗位位的库存存现金和和备用金金；二十一、保保存酒店店关于财财务工作作方面的的文件、资资料、合合同和协协议，督督促本部部门员工工完整地地保管酒酒店的一一切帐册册、报表表凭证和和原始单单据；二十二、负负责本部部门职工工的思想想教育和和业务学学习，定定期组织织、召开开本部门门的业务务会议，抓抓好本部部门的管管理工作作，不断断提高财财务人员员的素质质和财务务管理水水平；二十三、负负责本部部门员工工业务培培训工作作，使属属下员工工熟练掌掌握业务务知识、操操作程序序和管理理制度，并并使各员员工对本本部门其其他岗位位的业务务环节有有所了解解；二十四、组组织建立立财务人人员岗位位责任制制，负责责对财务务人员的的考核。收银主管岗岗位职责责岗位名称：收银主主管直接上级：财务部部经理直接下级：各岗位位收银员员岗位职责：一、执行财财务部经经理的工工作指令令，向其其负责并并报告工工作。负负责结帐帐收款部部的日常常管理工工作，做做好本部部门各项项工作的的组织、指指挥和协协调，保保证结帐帐收款工工作有条条不紊、准准确及时时。二、坚持“让客人人完全满满意”的服务务宗旨，负负责督导导结帐收收款规章章制度和和工作程程序的执执行，做做到高效效优质。三、负责审审核各项项营业收收入与报报表，对对于本部部门工作作完成的的质量、报报表的正正确与否否负全面面责任。四、 做好对客户户信用的的评估工工作，督督导本部部门信用用政策的的执行。组织人员认认真做好好应收账账款的催催收工作作，及时时处理各各种逃账账和疑难难问题，并并负责与与各营业业部门业业务的协协调工作作。五、负责检检查和控控制各项项收费的的折扣、优优惠以及及冲帐、调调整等帐帐务处理理，并审审核相关关的报表表。六、负责编编制客帐帐分析表表，及时时反映月月末的结结帐、对对帐、盘盘点工作作，每月月向总经经理、财财务部经经理提供供酒店应应收帐款款、客帐帐余额报报告。七、负责本本部门员员工的培培训、考考核工作作，提供供下属员员工的任任用、晋晋升、调调动、奖奖励的资资料。设设立收银银员业务务考核标标准及仪仪容仪表表记录，定定期进行行评估。八、督促检检查本部部门员工工执行备备用金和和外汇管管理规定定以及营营业款的的按时解解交，定定期、不不定期地地抽查各各项业务务周转金金。合理理安排班班次，灵灵活调动动人员，以以保证工工作的顺顺利进行行。十、做好安安全保卫卫和环境境卫生工工作，抓抓好班组组精神文文明建设设。关心心收银员员思想动动态。十一、完成成财务经经理分配配的其他他工作。前台收银岗岗位职责责岗位名称：前台收收银员直接上级：收银主主管岗位职责：一、执行主主管的工工作指令令并报告告工作。负负责住店店宾客各各项费用用的结算算工作。输输入并核核对住宿宿费用及及餐饮、客客房酒吧吧、电话话、康乐乐、洗衣衣等费用用单据，发发现问题题及时通通知有关关部门。二、负责住住宿预收收款的足足额收取取，及欠欠款催收收工作，并并做好催催收记录录。三、负责超超信用限限额的信信用卡的的授权工工作。四、负责编编制收银银日报并并确保帐帐单、交交款单与与收银员员日报一一致。五、按时解解交营业业款项，认认真做好好交接班班手续和和情况记记录。六、熟悉掌掌握各种种现金票票面额、支支票和信信用卡，熟熟悉现钞钞、支票票、信用用卡的真真伪识别别方法。如如有疑问问立即同同银行有有关部门门联系。七、完全熟熟悉酒店店有关客客房销售售的各项项政策，充充分了解解并掌握握酒店客客房的价价格以及及各营业业场所的的情况，能能回答客客人对酒酒店提出出的问题题。八、详细了了解协议议单位并并熟知所所有条款款及价格格。九、妥善保保管好各各种货币币、凭证证，按时时复核。十、工作讲讲求效率率，富有有责任心心，熟练练前台收收银各项项专业业业务和技技能，搞搞好对客客服务，正正常情况况下，退退房结帐帐时间不不得超过过5分钟钟。十一、服从从前厅部部的日常常管理。按按时上班班，着装装符合要要求。在在进入工工作场所所前，自自我检查查，确保保自己的的服饰、发发型整洁洁，淡妆妆等方面面全部符符合规定定的要求求。总帐会计岗岗位职责责岗位名称：总帐会会计直接上级：财务部部经理审核岗位职职责：一、执行财财务部经经理的工工作指令令并报告告工作。二、稽核酒酒店当日日各营业业点交来来的各种种帐单、票票据和每每班的收收款报表表。审核核收银员员完成的的各种报报表，收收银员所所做的报报表和收收银机的的清机报报表、电电脑报表表是否一一致，以以及报表表是否跳跳号。三、 稽核当日各各种消费费项目明明细表。四、 稽核各种签签单、挂挂帐及信信用卡，并并与应收收帐款明明细帐核核对。五、 稽核各种优优惠折扣扣、手续续是否完完备，并并编制优优惠折扣扣明细统统计表。六、 审核前台当当天未结结客帐的的余额是是否正确确。七、 审核酒店营营业收益益情况报报告表和和现金结结算情况况报告表表。包括括客人人人数、平平均消费费、餐次次、营收收等情况况，交成成本会计计据以填填制成本本报表。八、 完成酒店营营业收益益情况报报告表和和现金结结算情况况报告表表。包括括客人人人数、平平均消费费、餐次次、应收收等情况况，交成成本会计计据以填填制成本本报表。九、 完成各部门门收入明明细表，做做收入凭凭证。十、检查入入住登记记表上的的签字是是否一致致。十一、对各各旅行社社、挂帐帐单位的的帐目进进行整理理复核，并并催收。十二、每日日把各类类报表按按日期、序序号存放放，月末末装订成成册。十三、认真真检查收收银工作作，揭示示问题，提提示改进进意见，杜杜绝弊端端苗子。应收帐岗位位职责：（暂定定）一、负责全全酒店的的应收帐帐款收款款结算工工作。二、熟悉了了解酒店店对外签签订的结结算协议议、合同同、纪要要的收费费标准、结结帐方式式，并负负责保管管这些协协议、合合同或纪纪要。三、审核前前台收银银转来的的有关转转帐发票票是否与与有关协协议、合合同价相相符，复复核帐单单金额，并并与夜审审报表核核对，发发现问题题及时处处理。四、负责核核算及检检查酒店店发生的的所有应应收帐款款帐目，及及时登帐帐并反映映客户欠欠款情况况，确保保应收帐帐款帐户户的正确确性。五、按合同同、协议议等规定定的时间间及时核核对后把把结算清清单、帐帐单书面面通知付付款单位位付帐，并并加强检检查的收收款情况况，做好好催收工工作，防防止错结结、漏结结、迟结结。六、每月编编制应收收帐款报报告志和和帐龄分分析志。分分析应收收账款的的回收情情况，准准备每月月信贷会会议所需需资料。七、对未按按合同、协协议规定定时间把把帐款汇汇交酒店店的客户户，应积积极采取取措施，组组织催讨讨，并将将欠款情情况和催催讨情况况书面报报告部门门经理。往来帐核算算岗位职职责：（暂暂定）一、负责酒酒店暂收收、暂付付、应收收、应付付等往来来帐户核核算，正正确及时时反映酒酒店与客客户间的的债权债债务情况况。二、加强对对往来帐帐款结算算的管理理，尤其其应压缩缩各类应应收暂付付款余款款，加速速资金回回笼。三、负责及及时对营营业收入入及应收收帐户进进行登记记核对，做做到帐帐帐相符。四、与供应应商的借借贷付款款合同，合合理安排排付款计计划，办办理有关关财务结结算手续续。五、负责对对已收回回款项的的收据进进行核销销，如果果发现超超过规定定期限而而未经核核销，如如果发现现超过规规定期限限而未经经核销的的收款收收据，要要及时查查询签收收人。六、 做好往来帐帐户凭证证的制作作、电脑脑输入、记记帐和打打印帐簿簿工作。七、 月末对其他他应收帐帐款明细细帐的结结余金额额制表反反映，报报送财务务部经理理。八、 配合部门经经理不定定期对酒酒店各部部门备用用金进行行检查。采购员岗位位职责岗位名称：采购员员直接上级：财务部部经理岗位职责：一、执行财财务部经经理的工工作指令令，向其其负责并并报告工工作。全全面负责责酒店物物资食品品采购工工作。二、熟悉市市场行情情和信息息，了解解物资供供货渠道道，坚持持货比三三家、价价比三家家、质比比三家的的购货原原则，努努力降低低物资食食品采购购成本，为为酒店提提供价格格合理、质量保保证的各各类物资资及食品品。三、熟悉酒酒店物资资使用情情况和库库存物资资动态，会会同有关关部门根根据实际际经营情情况，合合理地编编制年度度、季度度、月度度采购计计划。四、积极配配合搞好好物资食食品管理理工作，加加强与成成本核算算员的联联系，做做好物资资平衡工工作，及及时处理理呆滞物物资，加加速物资资周转。五、制订物物资采购购程序，建建立各项项物资采采购管理理制度，提提出对物物资采购购工作责责任制和和考核的的奖惩措措施。（可可提出建建设性意意见）六、主动协协调与酒酒店内其其他各部部门的关关系，经经常倾听听使用部部门对物物资采购购工作的的意见，及及时改进进采购工工作。七、加强采采购合同同的管理理，严格格合同条条款的把把关，认认真执行行合同法法，确保保经济合合同的合合法履行行。八、负责审审核所有有采购申申请单、订订货单，并并将审核核意见报报请总经经理和财财务经理理审批。食品采购购职责（暂定定）一、负责酒酒店日常常食品原原料，包包括：鲜鲜货，干干货，酒酒水等采采购。二、熟悉酒酒店的经经营情况况，掌握握对各类类食品原原料的需需用要求求，及时时了解市市场的供供应情况况，掌握握季节性性的产品品特性和和价格变变换，对对市场上上的新产产品、新新价格及及时向领领导汇报报。三、要确保保每样采采购的食食品原料料的质量量、规格格、等级级、包装装、份量量、数量量、价格格均符合合采购要要求，对对产品质质量有较较高的鉴鉴别能力力。四、在食品品原料进进库前，要要严格验验收制度度，一旦旦发现问问题，应应立即采采取退货货措施。五、食品原原料进货货要严格格按酒店店业务的的实际情情况出发发，根据据不同品品种的不不同要求求，一次次性批量量不宜过过大，防防止原料料积压、变变质，要要确保食食品原料料的新鲜鲜度。六、食品原原料进货货要注意意生产期期，即将将到期的的食品，过过期食品品一律不不进，确确保食品品质量和和食品卫卫生安全全。七、积极参参加业务务培训，不不断提高高工作质质量，遵遵守酒店店的各项项规章制制度，及及时完成成领导下下达的每每项工作作任务。九、 对各部门的的申购单单和申购购计划做做好报价价，核价价和填制制工作，并并报有关关人员审审批。十、 做好食品的的月度、季季度、年年度采购购计划。十一、审核核厨房每每天报来来的鲜活活原料和和蔬菜申申购单。十二、与厨厨房以及及各使用用部门保保持密切切联系，并并及时了了解库存存物资储储备和耗耗用情况况。物品采购购职责（暂定定）一、负责酒酒店物品品采购工工作和各各种物品品月度、季季度、年年度采购购计划的的编制。二、熟悉酒酒店各部部门对物物品需用用要求以以及仓库库存货情情况，掌掌握物品品市场的的供应情情况以及及各类物物品的价价格行情情和信息息。三、物品采采购以采采购计划划为依据据，对计计划的急急需物品品应严格格按追加加计划和和限额申申购等有有关手续续齐全后后方可实实施采购购。四、批量大大的订制制物品要要签订购购货合同同，并严严格审核核合同条条款报领领导审批批后方可可实施订订货。五、采购的的物品要要确保价价格合理理、质量量可靠，对对不符合合采购要要求的物物品负责责办理退退货或调调换工作作。六、与库保保管员经经常保持持沟通，及及时了解解库存情情况，发发现物品品积压现现象即向向财务部部经理汇汇报，及及时采取取措施，防防止盲目目采购而而造成的的库存积积压。七、要汇同同仓库搞搞好物品品入库的的验收工工作，及及时将发发票、验验收单、入入库单一一并交财财务部会会计办理理结清手手续，不不得随意意拖账和和挂账。八、遵守酒酒店各项项规章制制度，服服从财务务部经理理的工作作安排，保保质保量量地完成成各项采采购任务务。九、部门申申购单和和申购计计划做好好价格的的估价，核核价和填填制工作作，坚持持货比三三家、价价比三家家、质比比三家的的原则，按按审批程程序报批批。十、负责对对所有物物品的商商标、包包装，各各种许可可证的检检查，防防止假冒冒伪劣商商 品品入酒店店。十一、酒店店如需大大修改造造用材料料，要求求供货商商实行报报价，报报价单送送总经理理审批。十二、采购购中遇到到最多、体体积大、份份量重的的货物要要注意运运输安全全和物资资安全。十三、把好好购货合合同关，办办理好结结账手续续，验收收入库要要做到：货物数数量、质质量与采采购要求求相符。出纳员岗位位职责岗位名称：出纳员员直接上级：财务部部经理岗位职责：一、执行财财务部经经理的工工作指令令并报告告工作。二、负责酒酒店的营营业收支支和一切切往来款款项的银银行结算算业务。三、执行银银行有关关结算制制度规定定，对稽稽核人员员审核签签章、手手续齐备备的付款款凭证进进行复核核后办理理付款手手续。四、 确保支票内内容，收收入支票票和付出出支票正正确无误误。五、 根据酒店经经营计划划、基建建投资计计划等编编制现金金流量表表与资金金预算表表。六、 负责与银行行的联系系，做好好酒店筹筹资融资资和具体体工作。七、 资金计划的的执行。合合理调配配资金，保保证酒店店各项计计划实施施所需资资金，提提高资金金利用和和周转效效率。八、 办理资金报报批手续续，审核核应付款款帐单，检检查合同同结算执执行情况况，控制制掌握最最佳结算算时间。九、 负责资金核核算，编编制各项项资金报报表，正正确反映映资金动动态。十、制定银银行出纳纳报告和和打印银银行日记记帐。十一、日核核对银行行存款余余额，填填制银行行存款余余额调节节表，并并及时解解决与银银 行存存款余额额的差异异。调整整银行未未达款项项，使酒酒店银行行帐余额额有银行行对 帐单单余额保保持一致致。十二、随时时掌握各各个开户户银行存存款余额额，并每每天作出出报告保保证银行行收支的的有 序进进行。十三、加强强对银行行空白支支票的管管理，按按照酒店店支票领领用规定定做好支支票的领领用 记录录和核销销工作。十四、做好好信用卡卡业务的的汇总、解解交和财财务处理理。加强强与银行行信用卡卡的联系系， 协调调信用卡卡入帐中中出现的的问题。十五、负责责酒店各各项营业业收入的的现款清清点及汇汇总和解解交银行行。十六、严格格执行有有关现金金管理制制度的规规定，对对稽核人人员审核核签章、手手续齐备备的付款款凭证进进行复核核后办理理现金付付款手续续。十七、编制制出纳报报告和打打印日记记帐簿。十八、规定定限额提提取库存存备用金金，保证证一定量量零票，确确保各种种日常经经营的需需要。十九、保证证现金的的安全。保管员岗位位职责岗位名称：保管员员直接上级：财务部部经理岗位职责：一、执行财财务部经经理工作作指令并并报告工工作。二、物资到到货后，根根据入库库单，发发票或验验收单认认真进行行数量和和质量的的复验。三、物资的的保管、发发放工作作，做到到保证供供应，合合理储备备，安全全卫生，合合理利用用仓库，分分门别类类保管好好各类物物品保持持库房整整洁、卫卫生、要要做到先先进先出出，防止止损耗变变质，每每月向经经理报告告呆滞物物品信息息。四、执行领领发制度度，发放放物资一一定要凭凭手续齐齐全的领领料单，直直接进厨厨房的鲜鲜活货要要负责落落实收货货人签字字认可。五、与部门门及时沟沟通信息息，制订订各种物物资存量量的最高高、最低低储备定定额，并并及时根根据定额额督促申申购进货货。六、一物一一卡制度度和永续续盘存制制度，根根据入库库单和领领料单及及时登记记货卡，经经常核对对实物，做做到日清清、旬对对、月盘盘，保持持卡、物物相符，月月底与材材料核算算员核对对做到账账物相符符。七、 盘点中如发发现差错错、盈损损应及时时查明原原因，上上报处理理。八、 编制年度、季季度、月月度物资资申购计计划。成本核算员员岗位职职责岗位名称：成本核核算员直接上级：财务部部经理岗位职责：一、执行财财务部经经理的工工作指令令并报告告工作。二、保质完完成各部部门的成成本费用用核算。三、及时按按厨房测测算菜点点毛利率率，按餐餐厅测算算酒水毛毛利率。四、协助本本部门经经理与各各部门沟沟通，做做好各项项成本费费用管理理工作。财务部各各岗位管管理制度度一、物资管管理制度度 酒酒店的物物资管理理包括食食品原料料、物料料用品、布布件、工工程维修修材料及及在库低低值易耗耗品等等等。加强强酒店物物资管理理是降低低经营成成本，提提高酒店店经济效效益的重重要途径径。1、 物资管理的的主要任任务：（1）保证证酒店经经营活动动的正常常运行，促促进管理理水平的的提高和和经营业业务的 发展；（2）在确确保酒店店服务质质量的前前提下，做做好物资资的合理理采购和和合理使使用工 作，加加强仓储储管理，堵堵塞漏洞洞，降低低成本。2、 物资管理的的基本方方针： 供供应有计计划，计计划有依依据，储储备、消消耗有定定额，管管理有制制度，合合理储备备，按计计划采购购，按定定额供应应，积极极处理呆呆滞积压压物资，降降低物资资储备，加加速资金金运转。3、 物资核算的的方法：（1）计价价原则。发发出物资资一般采采用加权权平均法法计价。一一经确定定，不得得随 意变更更。（2）入库库物资按按品种、规规格进行行明细核核算，做做到日清清数量，旬旬结余额额。 不入库库物资采采用“对销账账”核算方方式。 仓仓库员应应及时记记帐，并并按领用用部门进进行发出出物资的的分配、汇汇总，编编制物资资收发存存报表，报报表一式式二份，账账表核对对无误后后，一份份留存，一一份附入入库单、领领料单上上报财务务部会计计。（3）财务务部会计计应加强强对仓库库财务工工作和商商品仓库库帐务工工作的指指导；及及 时解决决核算中中的疑难难问题，每每月对仓仓库财务务进行稽稽核，确确保物资资帐 物的完完整、准准确及时时。4、 物资管理的的计划性性：（1）物资资采购计计划是组组织物资资供应的的主要依依据，物物资采购购计划必必须在掌掌 握市场场行情的的前提下下，根据据酒店综综合经营营计划，物物资消耗耗定额、物物 资储备备定额以以及订货货合同，充充分考虑虑使用部部门的合合理要求求进行编编制。（2） 物资采购计计划分为为年度计计划、季季度计划划和月度度计划。年年度计划划是指导导全年物物资供应应工作的的主要依依据，季季度计划划是年度度计划的的分解计计划，用用以明确确季度物物资采购购供应工工作的方方向，月月度计划划是物资资采购工工作的具具体实施施与调整整计划，计计划编制制按预算算管理制制度要求求编制。（3） 计划外急需需用品的的采购视视采购量量的大小小而分别别采用追追加计划划和申购购限额的的办法予予以解决决。追加加计划应应随时申申报。（4） 物资采购计计划应列列明“品名”、“规格”、“单位”、“期末库库存量”、“月消耗耗量或储储备定额额”、“拟采购购数量”、“预计单单价”、“预计采采购资金金”等项目目。采购购计划一一式三份份，经财财务部经经理和总总经理审审批后，一一分留财财务部会会计，一一份送申申购部门门，一份份送采购购员组织织采购。5、 物资管理的的基础工工作：（1）物资资消耗定定额：物物资消耗耗定额是是编制物物资采购购计划的的重要依依据，是是 实施物物资采购购计划的的基础条条件，物物资消耗耗定额必必须符合合合理、先先进 的要要求。（2） 物资储备定定额：物物资储备备定额由由财务部部统一管管理。财财务部在在物资消消耗定额额的基础础上制订订物资消消耗资金金定额和和物资储储备资金金定额，并并按季节节进行调调整。（3） 酒店所有物物资均由由采购员员统一采采购（外外包单位位商品除除外）。采采购员应应掌握市市场行情情，按“质优、价价廉”的原则则货比三三家、价价比三家家、质比比三家，择择优采购购，在同同等条件件下应先先市内，后后市外。如如使用部部门有特特殊要求求，可派派人与采采购员共共同采购购或使用用部门自自行采购购，但须须由采购购员办理理入库报报销、领领用手续续。（4） 物资采购若若需订货货的，需需按酒店店合同管管理制度度要求签签订合同同，并盖盖有双方方企业法法人代表表或具有有法人委委托书的的代理人人章和合合同章。（5） 物资采购后后，入库库物资由由采购员员填制入入库单，入入库单一一式三联联。物资资提运、验验收、入入库后经经办人员员分别签签收，一一联（存存根联）采采购员留留存，一一联（付付款通知知联）送送财务部部付款，二二联留仓仓库。另另一联（记记帐联）转转仓库保保管员记记帐。 不入库库的物资资填制收收料单。收收料单一一式三联联，经提提运、验验收、领领用 人员签签收后，一一联（存存根联）采采购部留留存，一一联（付付款通知知联）附附 发票经经收料部部门经理理签字后后送财务务部会计计核对，计计划外的的须报财财务 部经理理和总经经理签字字后送财财务会计计部付款款。（6） 财务部监督督采购制制度的执执行情况况，按财财务规定定审核原原始发票票及入库库单、收收料单，审审核无误误，核销销采购计计划后付付款。（7） 所有外购物物资均需需验收后后方可入入库或领领用，不不合格的的外购物物资，不不准入库库或领用用，验收收所使用用的计量量工具应应符合计计量管理理制度的的要求。（8） 物资验收员员负责外外购物品品的验收收工作，采采购员对对外购物物品的质质量，在在采购的的全过程程中负全全部责任任。（9） 物资到店后后应及时时进行验验收，尽尽量缩短短入库待待验时间间，以便便在发现现差错和和质量问问题时，及及时通知知财务部部会计拒拒付款项项，并由由采购员员向对方方索赔。鲜鲜活食品品、危险险物品、贵贵重物品品应随到到随验。被被验物资资的品种种、规格格、质量量、数量量、包装装必须与与随货凭凭证入库库。 单单、收料料单相符符，包装装的食品品原料应应注明生生产厂家家名称、厂厂址、商商标、生生产日期期、保质质期限、质质量标准准、包装装规格等等。（10）经经检验不不合格的的物资应应及时向向部门主主管及采采购部报报告，区区别情况况，及时时处理。凡凡质量不不合格的的，未付付款的应应予退货货，已付付款的应应向供应应单位索索赔，订有供货合合同的，还还应按合合同规定定的违约约责任要要求对方方给予赔赔偿。质量等级下下降，酒酒店尚可可使用的的（在不不影响酒酒店的服服务质量量为前提提），应视情况予予以退货货或按货货论价。 数数量短缺缺或有损损坏的，应应查明原原因分别别处理：A、属供货货单位发发货不足足的，应应由采购购员与对对方单位位交涉补补足或通通知 财务务部会计计减付不不足部分分的货款款；B、属运输输破损、遗遗失的，已已保险的的，应向向保险公公司索赔赔；C、仓库盘盘存属正正常范围围内的短短缺、损损坏，应应填制损损溢报告告单说明明情 况，经经部门主主管批准准后，予予以核销销；D、属酒店店员工工工作失职职发生的的短缺、损损坏，应应填制损损溢报告告单说明明 情况况，同时时追究有有关人员员的责任任，给予予处理。（11）物物资经验验收合格格后，保保管员即即按规定定签写入入库单，并并办理入入库登记记 手续续（登记记进货帐帐、材料料卡、料料牌）。（12） 全店各类物物资总仓仓库一律律由财务务部管理理，但根根据业务务的实际际需要经经财务部部同意，各各业务部部门可设设立二级级仓库，由由总仓归归口，部部门自管管。仓库库保管员员对所掌掌握的物物资负有有保管、保保养、监监督和检检查的责责任，严严格执行行物资的的收、发发、领、退退、管等等规定，严严格履行行岗位责责任制。（13） 仓库保管员员应熟悉悉了解各各类物资资的保管管要求，做做到“二有”（有岗岗位责任任、有储储备定额额），“三化”（仓库库环境整整洁化、材材料堆放放系统化化、材料料收发制制度化），“三相等”（帐、卡、物相等），“统一编号定位”（按统一编号，分架、分层依次对号入座），“五五堆放”，“六防”（防火、防潮、防霉、防盗、防过期变质、防鼠）。（14） 仓库保管员员应掌握握了解库库存物资资的储存存期限，按按先进先先出的原原则组织织发货、防防止呆滞滞变质。（15） 酒店建立食食品原料料质量鉴鉴定小组组，鉴定定小组由由酒店有有经验的的厨师、食食品检验验员、仓仓库保管管员组成成，凡使使用存放放时间超超过规定定的食品品及需报报损的食食品原料料，均需需通过食食品原料料质量鉴鉴定小组组鉴定后后才能处处理。（16） 仓库应每月月自行盘盘点一次次，冷库库定期冲冲洗，食食品二、三三级仓库库应逐日日盘点，成成本财产产管理员员每月对对库存物物资进行行抽查稽稽核，财财务部每每年组织织一次仓仓库全面面盘点，盘盘点后应应及时填填制库存存物资物物资损溢溢报告单单，说明明原因，按按审批权权限规定定分级处处理。盘盘点中发发现的呆呆滞积压压物资应应及时上上报，并并积极组组织处理理。（17） 酒店的财产产物资因因盘盈盘盘亏及毁毁损变质质或自然然灾害等等造成损损失，应应及时查查明原因因，分清清责任，区区别不同同情况，按按下列规规定处理理：A、属于定定额内的的正常损损耗，列列入本期期管理费费用；B、属于责责任事故故造成的的损失，应应视责任任大小，由由过失人人赔偿损损失的 部分分或全部部。需要要核销的的部分，按按规定的的审批权权限报经经批准后后， 在管管理费用用中列支支；C、属自然然灾害等等原因造造成的非非常损失失，按规规定的审审批权限限报经批批准 后，以以其净损损失（即即帐面净净值扣除除保险赔赔偿和残残值后）列列作营业业 外支支出；D、兼有责责任事故故及自然然灾害等等原因造造成的损损失，按按酒店有有关规定定处 理。E、流动资资产盘盈盈，应查查明原因因，冲减减管理费费用，任任何部门门和个人人不 得隐隐瞒不报报，不得得抵补短短缺和损损失，或或移作他他用。（18） 领用物资须须凭领料料单。领领料单须须经部门门主管或或相应有有审批权权的其他他人员签签署，手手续齐全全，保管管人员才才能发料料。领用用部门应应指定专专人领料料。 仓库库保管员员发料时时，应严严格按照照领料单单填写的的品名、规规格、数数量发 货，并并按实际际发货数数填列领领料单中中的实发发数量，无无特殊情情况，实实发 数量量不得超超过申请请数量。 领料料单一式式三联。领领料后一一联退领领用部门门，一联联仓库留留存，一一联财务务部进行行帐务处处理。（19） 实行以旧调调新的物物品（工工具）须须报废单单、领料料单两单单齐全才才可领料料，其中中属个人人保管使使用的工工具还须须带工具具卡，因因业务发发展而需需增领的的部分，需需领用部部门主管管、成本本财产管管理部经经理会签签后才可可领用。（20） 物料领用后后，因质质量、规规格不符符，领用用部门要要求退货货的，应应填写红红字领料料单，并并说明原原因，经经领用部部门主管管、财务务部经理理会签后后，准予予退库。 属材材料过程程中发现现的规格格、数量量不符，应应及时调调换。退退库的物物料须复复验清楚楚，合理理的方可可入库。（21） 退库的物品品应加强强管理，减减少不必必要的损损失。凡凡列明保保质期的的日常用用品、食食品原料料等应优优先发出出避免呆呆滞积压压。（22） 基本建设和和工程所所用的物物资材料料可参照照本制度度的要求求进行管管理，实实物分开开，帐簿簿分设，用用途分清清，确保保物资核核算工作作的真实实性。二、低值易易耗品管管理制度度 低值易易耗品具具有数量量大，品品种多，使使用期长长短不一一等特点点。因此此，管理理、使用用低值易易耗品也也是经营营管理的的一项重重要内容容。1、 按最新规定定，单位位价值不不满20000元元，使用用期限较较短的劳劳动资料料属低值值易耗品品范围。2、 低值易耗品品的分类类根据酒店的的具体情情况，酒酒店的低低值易耗耗品可分分为以下下几类：大 类小 类细 类（1）床上上用品蚕丝被芯按规格分细细类保护垫按规格分细细类枕芯其他（2）布件件床上用布件件按品种规格格登记床尾垫按规格分细细类洁理用巾按品种规格格登记餐巾专用布布件按品种规格格登记各种帘帘按品种规格格登记工作服按品种规格格登记（3）器皿皿餐具金属类按品种规格格登记玻璃类按品种规格格登记陶瓷类按品种规格格登记厨房用具按品种规格格登记（4）工具具类度、量、衡衡具按品种规格格登记公用工具按品种规格格登记个人工具按品种规格格登记计算工具（5）其他他指不包括在在上述范范围内的的其他低低值易耗耗品。3、 低值易耗品品的管理理在酒店店总经理理和财务务部经理理的领导导下，实实行归口口分级管管理和“谁用谁谁管，管管用结合合”的办法法。（1）财务务部为低低值易耗耗品的专专业管理理部门，负负责低值值易耗品品的日常常管理。A、 负责对库低低值易耗耗品的保保管及核核算。B、 负责建立专专用低值值易耗品品的管理理制度。C、 建立专用低低值易耗耗品的辅辅助帐，并并定期到到各部门门清点和和核查。（2）布草草房负责责床上用用品、工工作服及及布件的的日常管管理。A、 提供酒店所所使用的的床上用用品、工工作服、布布件的备备选式样样、备选选面料，供供各使用用部门及及总经理理决策。B、 负责回收已已使用过过的床上上用品及及布件交交洗衣房房洗涤，并并按回收收数供应应符合使使用要求求的床上上用品及及布件，负负责员工工工作服服的洗涤涤收发工工作。C、 在用床上用用品、布布件和工工作服的的零星修修补及少少量床上上用品、布布件、工工作服的的制作。D、 按“物资管管理制度度”、“定额管管理制度度”的要求求，办理理使用过过程中床床上用品品、布件件的报废废、领用用手续。E、 按规定要求求，登记记在用床床上用品品、布件件的收发发情况，掌掌握在用用床上用用品、布布件的动动态。（3）餐饮饮部负责责在用器器皿餐具具等的日日常管理理。A、 编制酒店器器皿、餐餐具的年年度消耗耗计划。B、 制定在用器器皿、餐餐具的保保管责任任制。C、 按“物资管管理制度度”、“定额管管理制度度”的要求求，办理理器皿、餐餐具的报报废、领领用手续续；办理理餐厅在在用布件件的缺损损申报手手续。D、 经财务部同同意，业业务部门门可设二二级库，并并相应建建立在用用器皿、餐餐具的台台帐，掌掌握使用用消耗动动态。（4）客房房部负责责各管区区所使用用的低值值易耗品品的日常常管理。A、 编制客房低低值易耗耗品的年年度消耗耗计划。B、 制定在用低低值易耗耗品的保保管责任任制。C、 按“物资管管理制度度”、“定额管管理制度度”的要求求，办理理各管区区在用低低值易耗耗品的报报废、领领用手续续；办理理床上用用品、布布件的缺缺损申报报手续。D、 按规定要求求，建立立在用低低值易耗耗品二级级、三级级明细台台帐，掌掌握低值值易耗品品使用及及消耗情情况。（5）工程程部负责责对个人人工具、公公用工具具进行日日常管理理。A、 建立在用工工具台帐帐，掌握握在用工工具的使使用动态态。B、 对实行以旧旧换新的的工具进进行报废废鉴定，办办理新领领工具的的审批手手续。（6）各部部门负责责本部门门使用的的低值易易耗品的的管理工工作。A、 编制低值易易耗品的的消耗计计划。B、 建立在用低低值易耗耗品的明明细台帐帐。C、 按“物资管管理制度度”办理低低值易耗耗品的领领发、保保管等日日常管理理工作。4、 报废低值易易耗品应应先由使使用部门门填写报报废单，使使用部门门经理签签字后报报财务部部经理及及总经理理核准，报报废物品品的实物物应交成成本财产产管理部部验收后后统一处处理。5、 领用低值易易耗品应应按照物物资管理理制度办办理手续续。一般般实行以以旧换新新的办法法，领用用前应先先办理报报废手续续，凭报报废单、领领料单领领用新的的低值易易耗品。属属增领或或定额管管理范围围内的，应应先经成成本财产产管理部部财产管管理员核核准。6、 低值易耗品品的内部部转移： 在用用低值易易耗品在在部门内内转移的的，由有有关部门门财产管管理人员员负责办办理 转移移登记手手续。7、 在用低值易易耗品跨跨部门转转移的应应由调入入、调出出，部门门财产管管理人员员填财产产转移单单到成本本财产管管理部财财产管理理员处办办理转移移登记手手续。8、 低值易耗品品的对外外调拨，由由财务部部统一办办理。在在用低值值易耗品品对外调调拨应由由使用部部门提出出申请，报报财务部部经理和和总经理理批准后后委托财财务部门门办理。任任何使用用部门无无权直接接对外调调拨在用用的低值值易耗品品。属“专控商商品”范围内内的低值值易耗品品对外调调拨，应应逐级报报经财务务部经理理和总经经理批准准。9、 低值易耗品品费用的的摊销，统统一采用用一次摊摊销法。三、酒店会会计档案案管理制制度1、 会计档案是是记录和和反映经经济活动动重要史史料和证证据，必必须加强强管理，建建立和健健全会计计档案的的立卷、归归档、保保管、调调阅和销销毁等制制度，切切实把会会计档案案管好。2、 会计档案是是指会计计凭证，会会计账薄薄，会计计报表，电电脑磁盘盘和其他他会计核核算资料料，按其其重要性性分四类类存档保保管。第一类，会会计凭证证，会计计账薄，会会计报表表，会计计师事务务所年审审验资报报告，会会计移交交清册，会会计档案案保管清清册，销销毁清册册，账户户余额表表，工资资奖金发发放表。第二类，各各类辅助助账，计计划统计计报表及及分析资资料，各各类经济济合同。第三类，各各类月报报表，各各类账单单，发票票收据，领领用单，其其他。第四类，电电算化会会计档案案管理详详见会计计电算化化管理制制度。3、 财务部应设设会计档档案室或或专用柜柜，并指指定专人人负责会会计档案案管理工工作，会会计档案案管理人人员调离离必须办办理移交交手续。4、 每年形成的的会计档档案应由由财务部部按照归归档要求求负责整整理立卷卷或装订订成册，每每年会计计档案在在会计年年度终了了后，可可暂由财财务部保保管一年年，期满满之后，由由财务部部编造清清册归案案入库。5、 已入库的会会计档案案，应保保持原卷卷册的封封装，需需拆封管管理的应应由会计计档案管管理人员员处理。会会计档案案的保管管,必须须存放有有序,查查找方便便,同时时严格执执行安全全和保密密制度,不得随随意堆放放,严防防毁损、散散失和泄泄密。6、 酒店保存的的会计档档案应根根据业务务需要，积积极给予予利用酒酒店内部部查阅，会会计档案案须经有有关负责责人同意意，并按按规定进进行登记记，查阅阅后及时时归档。7、 外单位查阅阅会计档档案需凭凭查阅单单位介绍绍信，说说明查阅阅范围，查查阅人应应出示身身份证，经经财务部部经理批批准后，才才能办理理查阅手手续。8、 查阅会计档档案必须须由保管管人员陪陪同，查查阅的会会计档案案需保持持原样，不不得拆抽抽涂改，如如需复印印的，须须经财务务部经理理同意，会会计档案案原件原原则上不不得出错错。9、 会计档案保保管期按按国家规规定，一一类档案案保管期期为155-200年，二二类档案案保管期期为5年年，三类类档案保保管期一一般保管管二年，档档案销毁毁时，应应指定专专人鉴定定审查，编编造会计计档案销销毁清册册，经酒酒店总经经理同意意批准后后，对于于其中未未了结的的债权债债务的原原始凭证证，应单单独抽出出，另行行立卷，保保管到结结清债权权债务为为止，建建设单位位在建设设期间的的会计档档案不得得销毁。10、在销销毁会计计档案时时，财务务部应派派员监督督，在销销毁会计计档案前前，要认认真核算销毁清清册，销销毁后在在销毁清清册上签签字盖章章，财务务部存档档。四、采购管管理制度度物资采购是是酒店管管理中的的重要环环节，加加强采购购工作的的管理是是降低物物资成本本、加速速资金周周转、提提高经济济效益的的重要手手段。采购员是酒酒店采购购工作的的专业人人员，酒酒店所需需物品原原则上均均由其统统一购买买，其他他部门应应予支持持、配合合、监督督。1、 采购的计划划管理加强计划管管理，严严格审批批手续，是是采购管管理的关关键。（1）客房房部、工工程部等等各部门门需用的的物品、物物资的下下一年度度计划在在本年 度100月份销销售预算算编造后后，由采采购员会会同成本本财产管管理部及及相关部部 门拟定定方案，编编造年度度采购预预算，经经财务部部经理审审核报总总经理批批准 后实施施。（2） 根据年度采采购预算算和成本本财产管管理的物物资需用用月底计计划，采采购员需需编制月月度的具具体采购购计划，每每月255日前报报财务部部经理审审核后报报总经理理审批，方方可执行行。（3） 主食品及其其他食品品采购采采取定期期补给的的方法，由由仓库填填写补充充申购单单，经财财务部经经理审核核后报总总经理审审批，方方可执行行。（4） 仓库补充请请购，由由成本财财产管理理员根据据需要提提出申请请，填写写物品申申购单交交财务务部经理理审核后后报总经经理审批批，方可可执行。（5） 其他零星物物品的申申购，由由使用部部门提出出请购，成成本财产产管理员员根据库库存情况况审核，预预算内由由财务部部经理审审批，超超出预算算需报总总经理批批准后方方可执行行。（6） 餐饮部每天天需购入入的鲜活活原料，由由厨师长长于前一一天下午午3：000前将将订菜单单报采购购员，采采购员根根据市场场货源情情况及时时与供应应单位联联系组织织进货。2、 采购物资的的择商和和价格管管理采购物品坚坚持货比比三家，价价比三家家、质比比三家的的严则。（1）所有有申购计计划或申申购单（除除鲜活原原料外）送送采购员员后，由由采购员员统一登登记后，由由其根据据采购项项目进行行招商，确确认和报报价。（2） 鲜活原料订订菜单直直接报采采购员，由由其负责责落实报报价，经经财务部部经理审审批后保保存一联联，其余余二联返返送厨房房和成本本财产管管理员。（3） 采购人员收收到自己己分管的的申购单单要认真真归纳，分分类整理理。对其其中有疑疑问的内内容要与与部门经经理和申申报部门门授权人人及时沟沟通，在在确认无无误后，按按照要求求时限尽尽快寻找找至少三三家以上上的供应应厂、商商进行业业务洽谈谈，经过过对比筛筛选，择择优确定定报价填填入申购购单，并并填好总总金额，供供应厂商商名称后后上报部部门经理理。（4） 大宗采购申申请单由由采购员员直接负负责。按按酒店的的有关规规定办理理。（5） 供应厂商优优惠、折折扣、赠赠送、回回送等必必须归酒酒店所有有，并在在报价中中注明。（6） 所有采购项项目的择择商、报报价必须须由采购购员在充充分准备备、掌握握市场行行情的条条件下择择优确定定，使用用部门有有权了解解所需物物品的价价格和提提出质疑疑，并对对所掌握握的供应应厂商及及购物意意向主动动通报采采购员，由由其选定定质优价价廉服务务好的供供应商。（7） 鲜活原料的的价格受受市场影影响浮动动较大，食食品采购购员每十十天作市市场询价价，并由由采购员员每十天天与供应应商洽谈谈后报财财务部经经理审批批。3、 采购项目的的审批 所所有采购购项目经经审批或或为有效效订单后后，方能能实施购购买。（1）鲜活活原料订订购单经经授权厨厨师长签签字并完完成报价价后即为为有效订订单。（2）除鲜鲜活原料料外的所所有申购购单在完完成报价价、审批批后，必必须经采采购员审审核签字字后，方方可上报报审批。（3）厨房房非正常常消耗食食品申购购单，酒酒水饮料料申购单单，经采采购员、财财 务部经经理签字字后即为为有效订订单。（4）预算算内物品品申购单单经采购购员，财财务部经经理签字字后为有有效订单单。（5）预算算外追加加物品的的申购单单，除须须经采购购员，财财务部经经理签字字后 还需有有总经理理签字方方为有效效订单。（6）大宗宗申购单单经采购购员、财财务部经经理审核核，并经经总经理理签准 后，返返回采购购部打印印订单，再再经审批批签字后后方为有有效订单单。4、 采购项目的的购买所有采购项项目依据据有效订订单原则则，由采采购员统统一采购购，其它它部门一一般不得得自行购购买。（1）经审审批签字字的申购购单返回回给采购购员后，经经统一登登记后，由由采购员员执行。 所有购购买活动动必须依依据有效效订单规规定的项项目、数数量、价价格、时时限、供供应厂商商及其他他要求进进行。（2）购买买中要认认真检查查所购买买物品的的品质、商商标、期期限、卫卫生标准准等内 容，坚坚决杜绝绝假冒伪伪劣等不不合格商商品流入入酒店。（3）对于于需订货货或供需需双方认认为必须须签约的的经济活活动，先先要与供供应厂商商洽 谈有关关业务细细节，报报财务部部经理同同意，达达成协议议后，经经双方法法人代表表签字确确认采购购合同（特特殊合同同必需取取得合法法公证）后后方能生生效。（4）由于于市场变变化或其其他原因因造成购购买价格格高于有有效订单单报价或或数量时时， 必须重重新办理理补充申申购订单单，经审审批后方方能购买买。5、采购物物资的验验收 把好好物资验验收关，对对不符合合采购订订单内容容的项目目一律拒拒收或补补办手续续。（1）无论论是采购购人员自自提还是是供应厂厂商送货货，货到到酒店后后，必须须首先与与 仓库验验收人员员联系，不不允许采采购人员员或供应应厂商直直接将货货物交付付所 需部门门。（2） 凡经批准的的各类申申购计划划，申购购单、订订货单、合合同复印印件等由由采购员员根据不不同时间间交仓库库保管验验收员作作收货凭凭证，无无任何收收货凭证证的货物物，验收收员有权权拒收。（3） 各项进货均均由仓库库保管员员按收货货凭证进进行验收收，每次次到货需需有二人人同时验验收，根根据收货货凭证、发发票核对对货物的的品名、规规格、价价格、质质量、数数量、金金额是否否一致，货货物验收收合格后后，即开开出验收收入库单单并签字字盖章，所所有进货货均应过过磅总数数。（4） 进货物品如如有合同同或小样样，应根根据合同同标准和和库存小小样进行行验收。（5） 每天从菜场场或其他他供应单单位购进进并直接接领用的的鲜活原原料，应应由验收收员和厨厨师长或或授权人人员一起起验收，验验收合格格后，验验收员开开出验收收直拨单单，并做做好鲜活活原料日日报表。（6） 开好的验收收单，由由验收员员送交使使用部门门签字。入入库的货货物，由由仓库保保管员签签收，直直拨的货货物，由由使用部部门签收收，签收收后的验验收单一一式四联联，一联联交采购购员，一一联交仓仓库保管管员，一一联留存存；一联联交供应应商; 验收直直拨单一一联交采采购员，一一联交供供应商作作为开发发票的凭凭证，一一联留存存。两单单的一联联随收货货日报表表上报成成本核算