无锡小天鹅股份有限公司管理流程汇总

C-1 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程附录三附录三.管理流程汇总管理流程汇总C-2 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程目录目录1.1.策略规划管理策略规划管理1.1企业策略规划流程-31.2项目投资管理流程-51.3绩效管理流程-72.2.财务管理财务管理2.1预算规划流程-92.2资金管理流程-112.3应付款流程-132.4应收款流程-152.5成本管理流程-173.3.人力资源管理人力资源管理3.1人力规划流程-193.2招聘流程-213.3培训流程-233.4薪资规划流程-253.5晋升管理流程-274.4.信息技术管理信息技术管理4.1信息技术策略规划流程-294.2信息技术服务提供流程-314.3信息技术资产管理流程-334.4系统开发项目管理-355.5.采购管理采购管理5.1国内采购-原材料、辅助材料、零部件采购流程-375.2国外采购-原材料采购流程-395.3定牌采购流程-415.4供应商管理流程-436.6.产销储计划管理产销储计划管理6.1产销储计划制订流程-456.2产销储计划调控流程-477.7.营销规划管理营销规划管理7.1品牌宣传与策划流程-498.8.研究开发管理研究开发管理8.1新产品开发流程-518.2研究设计项目管理流程-548.3质量管理流程-569.9.海外发展策略规划管理海外发展策略规划管理9.1海外发展策略规划流程-589.2海外投资项目流程-6010.10.裁决管理裁决管理10.1裁决管理流程-6211.11.内部审计内部审计11.1内部审计流程-64C-3 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程策略规划管理策略规划管理财务部营销规划部董事会/执行委员会制定初步策略SWOT 行业分析历史数据市场调查报告结束1.1 企业策略规划流程1企业发展部生产/销售财务经营目标市场营销经营目标其它部门经营目标指导策略方向及目标与财务部讨论沟通与营销规划部讨论沟通与其它部门讨论沟通根据反馈修改调整执行委员会审核修改调整确定策略否是制定财务规划制定营销规划制定其它部门业务规划检查修订财务检查修订营销检查修订其它部门检查修订执行委员会审核23334566777899911综合汇报10开始董事会批准其它部门生产/销售目标与生产/销售部门讨论沟通3制定生产/销售规划7生产/销售检查修订912C-4 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单“十五”规划财务、营销、事业部规划市场调查资料行业分析竞争对手分析宏观经济形势分析优势，劣势，机会和面临的威胁分析流程步骤说明1.执行委员会根据公司远景目标决定未来发展方向。2.企业发展部根据执行委员会指出的方向和目标，综合财务，营销规划，生产、销售等关键部门，以及其它相关部门的规划，考虑外部竞争环境，市场动态，行业发展趋势，企业竞争地位等因素，制定初步策略。3.与关键部门及相关部门讨论沟通策略。4.企业发展部根据关键部门和相关部门对策略的反馈意见对策略进行修改和调整。5.执行委员会对修改和调整后的策略进行审核和认可。6.企业发展部根据执行委员会的审核意见修改和确定策略 规划。7.企业发展部与关键部门和其它部门讨论沟通，共同制定各部门的具体规划。8.企业发展部根据策略执行的情况和外部竞争环境的改变对策略作出调整和修订。9.企业发展部与关键部门和其它部门沟通，协助这些部门对各自的计划进行调整。10.企业发展部向执行委员会报告经过修订过的策略。11.执行委员会审核批准新的策略。12.董事会批准新的策略。1.1 企业策略规划流程C-5 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程策略规划管理策略规划管理企业发展部财务部董事会/执行委员会确认目标与构想公司中、长期发展战略执行委员会审核批准开始1.2 项目投资管理流程2技术中心提出项目投资的目标与构想成立投资评估小组财务市场生产/销售技术可行性研究财务分析市场分析技术分析决定投资计划修订投资计划执行投资计划否是结束14444555567910董事会批准3是否董事会批准8进出口公司引进设备C-6 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单公司中、长期发展战略，市场调查资料行业分析宏观经济形势分析流程步骤说明1.企业发展部根据公司中、长期战略和市场环境提出项目投资的目标与构想。主要考虑的因素包括行业发展趋势，竞争对手动态，小天鹅核心能力等。2.执行委员会审核并确认项目投资目标与构想。3.执行委员会报董事会批准。4.企业发展部牵头成立投资评估小组。评估小组包括财务部预算规划部门，技术中心和生产，销售部门。5.评估小组作可行性研究。可行性研究包括财务分析，技术分析和市场分析。具体内容包括投资回报，成本，技术创新程度，目标市场和目标客户等。6.根据可行性研究的结果制定投资计划。7.投资计划报执行委员会审核。8.执行委员会报董事会批准。9.企业发展部根据执行委员会的意见对投资计划进行修改10.企业发展部执行投资计划。1.2 项目投资管理流程C-7 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程策略规划管理策略规划管理绩效管理部其它部门结束开始1.3 绩效管理流程洗衣机厂/销售公司洗衣机厂/销售公司往下制定绩效指标(业务部、运营单位)进行绩效考核指标收集处理与各部门讨论，设计、制定绩效考核的方法、工具、流程和本年度的具体指标123绩效考核初步方案报董事会审批进行绩效考核评价综合讨论意见，制定改善行动沟通、下达考核指标是否456789财务部人力资源部年度/季度/月经营目标，公司远景目标10董事会/执行委员会人力资源薪资管理上年度的绩效指标及结果洗衣机厂/销售公司目标财务数据部门目标财务数据国内、外同行业参考指标考核结果与公司目标挂钩考核结果与洗衣机厂/销售公司目标挂钩考核结果与人力资源晋升挂钩考核结果与公司财务指标挂钩考核结果与部门目标挂钩将业务部、运营单位考核指标反馈给股份公司与各组织单元通报考核结果C-8 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单公司年度经营大纲季度/月经营计划业务部、运营单位的考核指标流程步骤说明1-2.绩效考核活动的起点是绩效管理部与董事会/执行委员会、洗衣机厂/销售公司、人力资源部、财务部、以及其它各个部门一起讨论，根据企业经营目标，注重与人力资源部、财务部的接口，设计考核的办法、流程和工具，制定具体考核指标。3.由董事会/执行委员会对产生的绩效考核初步方案进行审核批准。4.绩效管理部将经过批准后的考核方案下达给公司各部门，并对与去年相比有改动的地方做沟通传达。5.洗衣机厂/销售公司根据制定的指标，给其下属的业务部、运营单位分解具体的指标。6.洗衣机厂/销售公司会集中、平衡业务部、运营单位的绩效指标，反馈给股份公司绩效管理部。7.从这一步开始的是日常绩效考核管理工作。绩效管理部会定期收集考核指标数据。8.根据对国内、外同行业参考指标和财务部提供的财务数据的比较，作出本公司绩效考核指标的分析。9.绩效考核部会组织与董事会/执行委员会、洗衣机厂/销售公司领导、人力资源部、财务部和其它部门进行沟通，就考核结果与公司目标、与人力资源晋升、与各部门目标等多方面挂钩。10.经过各层次讨论之后，制定改善行动方案，以便在 下一年的绩效考核制定中加以考虑。1.3 绩效管理流程C-9 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程财务管理财务管理财务部其它部门与其它部门一起，制定公司年度经营战略计划指导原则开始2.1 预算规划流程1洗衣机厂/销售公司根据指导原则和经营目标，平衡营运单位的财务预算，制定财务预算根据指导原则和公司经营目标，平衡各部门财务预算，制定公司预算股份公司讨论、平衡结合目标，调整、修改各营运单位财务预算结合公司目标，调整、修改各部门和股份公司财务计划报CEO审批体现在经营大纲中的财务计划日常预算计划更新审核、平衡、批准/驳回日常预算计划更新否是2345678910年末实际执行与预算对比结束11反复进行反复进行 财务预算汇总12根据指导原则和经营目标，制定财务预算CEO/CFO日常预算计划更新反复进行2结合目标，调整、修改各部门财务预算反复进行510报CEO/CFO审批是13否决C-10 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单市场竞争和自身状况分析等股份公司计划书洗衣机厂/销售公司/各部门计划书和预算报告股份公司财务预算初稿股份公司财务预算复稿实际工作需求每月/周资金计划绩效考核指标流程步骤说明1.2.3.4-6.是一个反复讨论、沟通、平衡的过程。7.将经过讨论确定后的各部门预算汇总。8-9.产生的财务预算需经CEO最后审批通过，成为年度经营大纲中的组成部分。10-12.该流程表现的是在年度计划制定后，一年中反复进行的计划的改进修改工作。同样，被修改的预算计划也要报CEO 或CFO审批。13.每年年终，会对计划的实际执行做一分析，作为绩效考核和下一年度计划制定的依据。2.1 预算规划流程C-11 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程财务管理财务管理财务部其它职能部门/洗衣机厂结束开始2.2 资金管理流程1销售公司上报给股份公司财务部每日现金余额和现金收据接受资金，管理资金，并平衡/调拨资金上报给股份公司财务部闲置资金数额给销售公司、洗衣机厂和其它部门拨款管理银行与公司间帐户关系核准的付款核准的付款开始24356年度/季度/月预算规划年度/季度/月预算规划实际的资金使用需求是否在计划内？按裁决程序对超计划的审批或修改预算实际的资金使用需求是否在计划内？1是是否否根据公司资金状况，分析筹资、投资机会对某些筹资、投资机会进行可行性分析报董事会讨论审批筹资、投资方案进行实际方案实施79是否10董事会其它筹资、投资机会的可行性分析8各部门按实际需求编制的用款申请各部门按实际需求编制的用款申请审核票据是否匹配？审核票据是否匹配？是否是否23411111213备齐票据备齐票据C-12 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单年度/季度/月预算报告流程步骤说明1.对于资金/现金管理流程的起点是各部门按实际需求编制的用款申请。2.资金的需求要经过一系列的审核，首先是看是否在计划内：根据制定的财务预算报告，只要资金的需求是在计划内的，则可进入下一步审核；在计划外的，需要由股份公司财务部根据裁决程序作出审核或修改预算。3.下一步进行的审核是看票据是否匹配：如果不匹配，需要由申请部门备齐相关票据；4.当票据匹配时，则可以由股份公司财务部和销售公司进行核准的付款。5-6.销售公司将每日的现金余额和现金收据和闲置资金上报给股份公司财务部。7.8.建立内部平衡和调拨运作机制，调拨资金到各部门以支持其支出需求。9.通过总部职能中心对资金需求和节余的统一管理，来管理银行与公司间的帐户关系。10-11.为了加强公司对资金的运作能力，为公司创造价值，财务部应利用现有的资金状况，分析筹资、投资机会，进行可行性分析。这部分工作是逐渐成为资金管理的重点。12.董事会会根据财务部和其它部门进行的各种机会分析，进行综合性的筹资、投资机会分析、审核。13.一旦获得审批，便可实施行动方案。2.2 资金管理流程C-13 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程会计部物资部/洗衣机厂采购部付款申请/预付款申请结束开始2.3 应付款流程9 92 21 14 43 3财务管理财务管理单据退回相应部门入帐是否通过与供应商对帐付款5 5是是否否帐务处理10108 86 67 7货款支付计划否否是是CFO发票入库单采购订单/合同单据匹配是否匹配审核采购资金计划是否计划内财务总监审核否否是是定期编制供应商余额结算表供应商余额结算表编制货款支付计划1313121211111414C-14 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单付款申请（预付款申请）、发票、采购订单、入库单采购合同，以及周、月采购资金计划供应商余额结算表货款支付计划表流程步骤说明1.洗衣机厂采购部、物资部向会计部提供付款申请/预付款申请、采购订单/采购合同、发票、入库单。2.3.会计部匹配上述单据，判断单据是否匹配。匹配时应注意下列事项：(1)所付原始凭证是否符合税法规定；(2)各种请购与验收手续是否齐全，相关人员是否签章证明；(3)申请单位主管及相关人员对请购单据的审核是否符合裁决权限。4.若单据有误，会计部将其退回相应采购部门。5.6.若单据无误，会计部审核相应采购部门资金计划，判断付款申请是否在计划之内。7.若上述付款申请或预付款申请不在各采购部门资金计划之内，则上报财务总监审核；若上述付款申请或预付款申请在各采购部门资金计划之内，则到9步。8.若财务总监审核通不过，则转到4步；若财务总监审核通过，则到9步。9.会计部则进行应付款入帐处理。10.会计部根据帐面余额定期编制供应商余额结算表。该表明细到每位供应商。11.会计部根据供应商余额结算表与主要供应商对帐。12.会计部根据供应商余额结算表、应付款帐龄及企业资金情况，编制货款支付计划表。该表明细到每位供应商。13.会计部根据货款支付计划表付款。14.会计部作相应帐务处理。2.3 应付款流程C-15 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程财务管理财务管理销售公司财务处董事会销售公司制作销售发票，通知相应财务部结束开始2.4 应收款流程所收款转/寄至财务部销售员催款接受客户付款送至相关客户2 21 14 45 56 67 79 91111101016161212151514141313否会计部是应收款入帐是否超过审核额度是否否1717坏帐初步确认及报批销货款入帐坏帐审核是否坏帐是否超过审核额度是否坏帐坏帐审核否否董事会审核是否坏帐坏帐确认帐务处理是是是1818应收款帐龄分析表应收款帐龄分析6 68 8应收款入帐销货款入帐应收款帐龄分析3 32 27 7C-16 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单销售发票应收款帐龄分析表流程步骤说明1.销售公司开销售发票（以销售公司或股份公司的名义），并通知相应财务处。开票时应注意发票内容与发货内容相符。2.会计部或销售公司财务处根据发票金额作相关帐务处理。3.销售公司将销售发票送至相关客户。4.销售公司接受客户付款。5.销售公司将所收款转或寄至相应会计部。6.相应会计部将销货款入帐。若所收为票据时，应注意检查下列项目：(1)到期日；(2)出票人签章、帐号；(3)支票金额大写是否正确；(4)涂改部分应有出票人签章。7.相应会计部制作应收款帐龄分析表。8.相应会计部通知销售员催款。9.销售公司根据销售员催款结果初步确认坏帐并向相应财务部报批。10.销售公司财务处依据国家坏帐确认的有关政策法规审核、确认坏帐。11.若超过其确认额度将到14步；若没超过其确认额度将到12步。12.销售公司财务处确认坏帐。若是坏帐，将到13步；若不是坏帐，将到9步。13.会计部作坏帐确认的相关帐务处理。14.会计部依据国家坏帐确认的有关政策法规审核、确认坏帐。15.若超过其确认额度将到17步；若没超过其确认额度将到16步。16.会计部确认坏帐。若是坏帐，将到13步；若不是坏帐，将到9步。17.18.董事会依据国家坏帐确认的有关政策法规审核、确认坏帐。若是坏帐，将到13步；若不是坏帐，将到9步。2.4 应收款流程C-17 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程洗衣机厂2.5 成本管理流程财务管理财务管理5 56 6制造成本分析表制造成本实际与计划差异分析报告会计部结束上报给财务总监及各部门主管资金成本分析表管理费用/资金成本实际与计划差异分析报告3 3按标准成本入帐，月末调整成本差异在历史数据的基础上进行成本预测，制定料工费标准定额7 7开始定期编制制造成本分析表编制制造成本实际与计划差异分析报告收集数据，定期编制管理费用分析表、资金成本分析表编制管理费用/资金成本实际与计划差异分析报告2 28 8其它部门年度/季/月/周资金计划年度/季/月/周资金计划预算规划流程预算规划流程1 1对季.月.周资金计划提出修改意见SAP系统成本控制相关信息(BOM)定期编制管理费用分析表管理费用分析表编制管理费用实际与计划差异分析报告管理费用实际与计划差异分析报告销售公司销售费用分析表销售费用实际与计划差异分析报告收集数据，定期编制销售费用分析表编制销售费用实际与计划差异分析报告2 2年度/季/月/周资金计划管理费用分析表1 11 12 24 49 9C-18 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单管理费用分析表、资金成本分析表、洗衣机厂管理费用分析表、销售费用分析表管理费用实际与计划分析报告、资金成本实际与计划分析报告、洗衣机厂管理费用实际与计划分析报告、销售费用实际与计划分析报告制造成本分析表制造成本实际与计划分析报告流程步骤说明1.在预算规划流程产出的年度/季/月/周资金计划的基础上，会计部定期编制管理费用分析表、资金成本分析表；洗衣机厂财务人员定期编制本厂管理费用分析表；销售公司财务处定期编制销售费用分析表。2.会计部定期编制管理费用实际与计划分析报告、资金成本实际与计划分析报告；洗衣机厂财务人员定期编制本厂管理费用实际与计划分析报告；销售公司财务处定期编制销售费用实际与计划分析报告。3.洗衣机厂财务人员在历史数据的基础上进行成本预测，制定出料、工、费的标准定额。4.与SAP系统成本控制相关信息接口（例如：BOM），并自动生成标准成本。5.洗衣机厂财务人员按标准成本入帐，月末调整成本差异。6.洗衣机厂财务人员定期编制制造成本分析表。7.洗衣机厂财务人员定期编制制造成本实际与计划分析报告。8.相关财务人员将上述报告上报给财务总监及各部门主管。9.财务总监据此对年度/季/月/周资金计划提出修改意见。2.5 成本管理流程C-19 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程人力资源管理人力资源管理人力资源部各部门3.1 人力规划流程3各部门年度人力需求计划公司年度人力需求计划预算评估开始招聘计划和日程表培训计划和日程表分析未来市场的竞争要求，评估所需人力是否存在及现有人力技能分析未来技能需求及预估人力需求12决定人员需求分管人事行政副总/COO/CEO否4是审核通过5招聘流程培训流程相关政策及法规C-20 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单参考市场状况和动向及员工的工作小结和自我技能评估，产生各部门年度人力需求计划参考行业发展趋势分析资讯和战略性中长期人力需求各部门年度人力需求计划参考人力市场行情，产生公司年度人力需求计划产生招聘计划和日程表，培训计划和日程表流程步骤说明1.各部门从实际业务出发，分析未来的市场状况和竞争形势，并藉此来核查、评估现有的人员配备(数目和素质)和技能水平。2.人力资源部根据行业发展趋势，分析未来为赢得或维持竞争优势而必须具备的人员技能，并综合考虑人力市场的供应，通过人力供需计划匹配等技术措施，以现有技能与未来需求之间的差距作为预估的人力需求。3.人力资源部汇总整理各部门呈交的年度人力需求计划，依照政府相关法规和企业人事政策作审核并与人力资源部所作的人力需求预估结果作比较，通过从宏观角度作部门之间的平衡和调整，从而决定总体的人员需求。4.人力资源部评估为完成计划的人力配置所需的预算，包括招聘、培训及薪资调整等方面的花费。5.由公司决策高层核准人力资源部呈交的年度人力需求计划：分管人事行政的副总初审，COO或CEO终审。通过的年度人力需求计划将是人力资源部制定招聘计划和日程表以及培训计划和日程表的主要依据。3.1 人力规划流程C-21 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程人力资源管理人力资源管理人力资源部各部门3.2 招聘流程人力需求申请裁决表开始初步筛选-履历表初步拟定职位评等及薪资范围1.123 合格否是主导或协调部门进行面试提出人员招聘需求及资格条件执行招聘计划811签订聘用合同将这些优良人选数据记录在人力数据库发出婉拒信756 审核通过否是发布招聘信息结束109决定人选及最终薪资、职等分管人事行政副总/COO/CEO/董事会1.2 核准否是4进行体检 合格否是相关录用作业1213关于人选薪资、职等的建议C-22 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单参考现有的部门职位说明书，产生人力需求申请裁决表公司人事政策和总体人力规划既定的招聘计划和日程表参考职位说明书、公司组织图人力资料库登记表面试成果单聘用合同，录取通知单婉拒信流程步骤说明1.1.当部门内有人员离职而出现职位空缺，或者部门主管出于业务发展的考虑而需要扩大编制时，属于计划外招聘，需由部门提出招聘申请并拟定上岗要求和资格条件。2.人力资源部审核部门的人力需求申请，决定是否对外招聘并比照职位的策略技能需求确定选拔条件。1.2人力资源部在公司年度人力需求计划的指导下，按时进行计划内的人员招聘工作。3.人力资源部根据当时的市场薪资行情和公司的薪资规划，初步拟定待招聘的职位评等及基本薪资范围。4.单位主管、部长及以上管理职位由CEO核准；单位主管以下(不包括洗衣机厂和销售公司主管)由分管人事行政的副总核准。5.从内、外部多种渠道发布招聘信息，同时收集人才资料，可经由下列方式进行：搜寻内部人才资料库；刊登内部职位空缺公告；刊登报纸广告；接洽人力中介机构；请大专院校推荐；参加人才交流会，等等6.人力资源部收到应征者各项资料，即进行初步审核，审阅其学历、经验是否符合所需，并初步淘汰资格不合者，再将审核通过之应征者材料转交用人部门进一步审核。7.视具体情况不同，由人力资源部和用人部门进行至少两次正式面试，对于重要职位或急聘的人才，考虑由副总或COO或CEO作最终面试。8.通过面试的应征者须参加体检，体检未通过者落选。9.10.人力资源部寄发录取通知单，与被聘用者签订聘用合同。11.被聘用者报到后，人力资源部进行相关的录用操作。12.人力资源部对被淘汰的应聘者寄发婉拒信。13.将其它优良人选数据记录在人力数据库以备后查。3.2 招聘流程C-23 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程人力资源管理人力资源管理洗衣机厂和销售公司人事单位3.3 培训流程开始123执行集中培训课程预算评估结束5更新员工的培训档案人力资源部提出培训申请74绩效评估成果分析并确认技能发展需求5确认公司业务发展需求确认员工职涯发展需求确认培训需求14执行洗衣机厂、销售公司内部的培训课程11评估培训成果12评估培训成果12汇总各课程培训成果的评估13规划培训并评估内、外部培训机会各部门单位主管/分管人事行政副总/COO/CEO规划内部培训课程排定培训日程、地点和人选8联络、甄选外部培训机构1011培训计划书 审核通过否是69.19.2培训成果反馈C-24 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单参考绩效考核结果，员工自我的知识技能评估报告公司经营计划和策略方向产生培训申请书参考员工自我职涯发展规划报告产生培训计划书产生培训日程表和参加者通知名单产生培训结果汇总报告人才技能资料库流程步骤说明1.部门内分析对员工绩效考核的结果，整合员工自我的知识、技能评估，确认技能发展的需求。2.部门内根据公司经营计划和营运目标，确认业务发展需求。3.部门完成需求分析后，向人力资源部呈交培训申请书。4.人力资源部根据员工自我职涯发展规划，整合公司发展目标，确认员工职涯发展需求。5.人力资源部综合所有的需求分析，进一步确认培训需求。6.人力资源部设计培训方式并规划培训内容，同时评估公司内部有否能力进行培训，还是利用外部资源外包培训。7.人力资源部对初步选定的培训项目进行预算评估并根据其性质和开展范围不同，将培训计划书呈交相应权限的决策层核准：中高层管理人员培训计划由分管人事行政副总初审，COO/CEO终审；集中培训课程由分管人事行政副总核准；专业技术培训课程由单位主管(洗衣机厂、销售公司或部门)初审，分管人事行政副总终审。8.决策层结合公司经营策略方向和预算平衡，核准培训计划或提出修正意见，指示人力资源部调整、修改培训计划。9.1.培训正式启动后，如果是外包培训，则由人力资源部联络外部培训机构，索取报价，综合考虑其声誉、师资实力、培训质量、课程设计的合理性和针对性等多方面因素，选拔合适的培训机构。9.2.如果是由本公司自己进行的培训，则由人力资源部负责规划具体的课程内容。10.人力资源部与相关部门(如后勤)协调之后，排定培训日程、地点和参加人选。11.视培训的性质不同，分别由人力资源部执行集中培训；洗衣机厂、销售公司人事单位执行内部的特别培训。12.集中培训由人力资源部和各部门共同评估培训结果；洗衣机厂和销售公司内的专业培训则由其人事单位负责评估结果。方式有发放并收集意见反馈表、举行非正式的沟通会、设立意见箱等。13.最后人力资源部汇总各方面的培训评估结果并以此作为日后确认培训需求时的重要参考依据。14.人力资源部根据培训内容及时更新员工的培训档案和技能资料。3.3 培训流程C-25 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程人力资源管理人力资源管理3.4 薪资规划流程开始制定职位评等分级原则职位管理建立职位管理办法2修正员工个人薪资档案结束11建立薪资架构及其指导原则评估职位薪资发放处理分析及修正薪资资料13768分管人事行政副总/COO/CEO各部门洗衣机厂和销售公司人事单位10建议薪资调整建议薪资调整9人力资源部职位管理修正员工个人薪资档案薪资发放处理7489是审核通过否12是审核通过否5绩效管理流程C-26 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单公司职位说明书、组织图参考公司策略资料和市场薪资资讯产生薪资资料产生职位管理办法手册维护员工的薪资档案产生部门薪资调整建议书产生公司薪资调整建议书流程步骤说明1.各部门评估现有的职位，分析人员的工作性质和内容。2.人力资源部参考各部门呈报的职位评估意见，根据公司策略资料，制定科学合理、切合实际的职位评等分级原则。3.人力资源部通过分析公司策略和市场调查，同时向公司高层建议、与基层员工沟通关于薪资结构的设计，从而建立起公司薪资架构及指导原则。4.人力资源部将关于职位评等分级原则和公司薪资架构及指导原则的报告呈交决策高层(分管人事行政副总和COO/CEO二次核准)。5.人力资源部在总结人力市场和公司内部薪资原则的分析结果之后，分析并修正薪资资料。6.人力资源部结合以往经验和实际情况建立职位管理办法。7.洗衣机厂和销售公司人事单位进行内部具体的职位管理，包括增/减职位，修正职责内容和权限。管理部门的职位管理由人力资源部负责进行。8.洗衣机厂和销售公司人事单位与人力资源部的分工与7相同。9.进行具体的薪资发放操作。洗衣机厂和销售公司人事单位与人力资源部的分工与7相同。10.各部门由实际业务情况和部门内人员的具体职责内容，提出个人薪资的调整建议。11.人力资源部汇总整理对于公司宏观层面的薪资资料的分析结果，综合考虑各部门提出的薪资调整建议，并结合员工的绩效考核结果，向决策高层呈交公司薪资调整建议(分管人事行政副总和COO/CEO二次核准)。12.决策高层核准公司薪资调整建议，洗衣机厂和销售公司人事单位与人力资源部据此更新员工个人薪资档案。3.4 薪资规划流程C-27 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程人力资源管理人力资源管理3.5 晋升管理流程开始分析绩效考核成果提出员工晋升申请3薪资调整结束2汇总整理建立员工晋升与技能发展制度1567人力资源部各部门单位主管/分管人事行政副总/COO/CEO/董事会公告8是审核通过否是核准否更新人事资料库910分析职缺4C-28 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单参考公司职位说明书、组织图产生晋升申请报告晋升公告维护人事资料库流程步骤说明1.人力资源部根据公司发展状况和目标以及公司战略性中长期人力需求，建立员工晋升与相应的技能发展制度。2.各部门根据实际业务需要和员工日常工作表现，提出员工的晋升申请。3.人力资源部根据员工人事资料，分析以往绩效考核结果，以判断员工是否已经具备新职位所需的技能。4.人力资源部分析部门内部职位空缺的情况，并平衡、协调部门间差异，以判断是否有晋升的必要以及可能造成的工作内容和程序上的影响。5.人力资源部在以上两方面的分析结果之后，经过与公司整体人力需求计划的比较、对照，审核部门提出的员工的晋升申请。6.将人力资源部审核通过的员工的晋升申请呈交相关的决策层核准：晋升至单位主管、部长及以上职位由COO/CEO核准；晋升至单位主管以下(不包括洗衣机厂和销售公司主管)职位由分管人事行政副总核准。7.人力资源部汇总整理经最终核准的晋升裁决。8.人力资源部在公司内部发布晋升公告，这也是通常的激励手段之一。9.人力资源部根据职位的升迁和职等的变动，根据公司既定的薪资结构和薪资资料，进行相应的薪资调整作业。10.人力资源部最后更新人事资料库保证记录的完整性和及时性。3.5 晋升流程C-29 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程信息技术管理信息技术管理信息技术部其它部门4.1 信息技术策略规划流程主管IT副总/COO/CEO/执行委员会/董事会开始结束收集分析信息技术发展动态公司发展目标和业务策略收集管理和业务部门对信息技术的需求制订信息技术策略规划具体网络和软硬件信息技术架构制订信息技术成本效益分析与相关部门沟通信息技术规划内容审批通过？审批通过？执行信息技术策略规划否是否是信息技术规划信息技术成本效益分析1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010理解公司发展目标和业务策略信息技术策略C-30 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单公司的发展目标和业务策略IT策略IT规划(网络和软硬件)IT成本效益分析流程步骤说明1.信息技术(以下简称IT)部门必须认真理解公司每年11月份制定的发展目标和业务策略。2.IT部门采取各种有效方式收集分析信息技术的发展动态和在相关行业上的应用。3.IT部门收集各个管理和业务部门对信息技术的需求，并进行必要的分析整理。4.在上述三种主要信息来源的基础上，制订信息技术策略，以便最好地支持各个管理和业务部门的工作，符合公司发展目标和业务策略对IT提出的要求。5.将信息技术策略呈报公司主管IT副总/COO/CEO/执行委员会/董事会审批，如未能审批通过则调整制订信息技术策略，如通过则进行下一步。6.进一步规划具体的网络和软硬件信息技术架构。7.与各个相关部门沟通协调IT规划的内容，根据需要对IT规划的内容进行适当调整，最终取得部门的一致意见。8.与其它部门沟通规划内容的同时，制定详细的信息技术成本预算以及预期效益。9.将沟通好的IT规划和成本效益方案呈报主管IT副总/COO/CEO/执行委员会，如未能通过则重新调整制订IT规划，如通过则进行下一步。10.IT部门领导落实信息技术的策略和规划内容。4.1 信息技术策略规划流程C-31 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程信息技术管理信息技术管理信息技术部其它部门4.2 信息技术服务提供流程主管IT副总/COO/CEO开始结束与各部门讨论对信息技术的服务水平需求信息技术内部服务内容沟通制订信息技术内部服务内容调整信息技术的资源状况正式公布信息技术内部服务内容审批通过？信息技术部提供服务登记服务记录，由受服务方签字认可是否需要调整内部服务内容？否是是否信息技术服务记录8 81 12 23 34 45 56 67 7C-32 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单信息技术内部服务信息技术服务记录流程步骤说明1.与各个管理和业务部门共同讨论其对信息技术支持服务的需求，如解决信息技术问题的反应速度，提供IT培训，提供IT支持的服务时间、服务质量等。2.3.将成文的IT内部服务内容呈报主管IT副总或COO或CEO审批，如未能审批通过则调整制订IT内部服务内容，如通过则进行下一步。4.调整信息技术体系的资源状况，确保配备适当数量的有能力的人力资源以及一定的财力资源。5.正式向公司的各个管理公布信息技术内部服务的内容。6.信息技术部门严格依据内部服务内容向各部门准确及时地提供IT支持服务。7.每次解决信息技术问题或提供适当服务之后，登记服务记录，由受服务方签字认可。8.定期审视是否需要根据实际情况重新调整内部服务，如需要则重复以上各步流程，如不需要调整则流程结束。4.2 信息技术服务提供流程C-33 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程信息技术管理信息技术管理信息技术部其它部门4.3 信息技术资产管理流程主管IT副总/COO/CEO开始结束审批通过？定期检查信息技术资产的健康状况提出软硬件资产维护的需求提出对软硬件新的需求软硬件需求申请单是否需要进行维护？根据内部服务内容提供资产维护服务登记服务记录更新信息技术资产记录新购是否是是否信息技术服务记录1 17 712.112.1131312.212.214141515是否在裁决权限内？6 6否采购流程合理调配软硬件调配或新购？审核通过？调配3 3是更新信息技术资产记录登记信息技术资产记录2 24 45 59 910101111否信息技术资产记录信息技术资产记录提交具体的采购申请给物资采购部物资采购部8 8C-34 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单软硬件需求申请单信息技术资产记录信息技术资产记录信息技术服务记录信息技术资产记录流程步骤说明1.2.IT审核该软硬件需求申请是否合理，如不合理则与请购部门协调调整软硬件需求申请，如审核通过则进行下一步。3.IT结合软硬件需求与现有软硬件的配备状况，提议采取调配方式或购置方式。如果用调配方式，则进行第4-5步；如果用新购方式，则进行第6-10步。4.合理调配软硬件设备。5.6.IT部门判断是否该软硬件购置申请在IT部门的裁决范围之内，如是则进行第8步，如否则进行下一步。7.主管副总或COO或CEO根据相应的权限对超出IT部门裁决权限的软硬件购置申请进行审批，如未能审批通过则由请购部门调整申请内容；如通过则进行下一步(请参见具体权限设置)。8.IT部门将软硬件购置申请细化到可以执行采购的程度，包括对供应商的具体提议、具体的软硬件型号规格确定、市场价格提议等。9.物资采购部门进行实际的软硬件采购流程(请参见具体采购流程)，包括供应商谈判、采购收料、供应商资料维护、供应商评估等工作。在采购过程中如遇到与IT的提议有较大出入的时候，必须征求IT的意见。对物资采购部门的考核也必须考虑IT部门对其采购服务的满意程度。10.IT部门将采购到的软硬件进行信息技术资产记录(如采购时间、供应商、价格、使用人等)。11.IT部门必须定期主动检查信息技术资产的健康状况。12.1如果在常规检查中测出问题则进行第13步；如没有出现问题则流程结束。12.2如其它部门提出软硬件维护和解决问题的需求，则进行第13步。13.IT部门根据内部服务内容提供准确及时的服务。14.每次解决信息技术问题或提供适当服务之后，登记服务记录，由受服务方签字认可。15.对经过检修的软硬件设备更新其相应的IT资产记录。4.3 信息技术资产管理流程C-35 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程信息技术管理信息技术管理信息技术部项目管理委员会其它部门提出业务需求4.4 系统开发项目管理1.11.1收集需求需求优先级分析整理归档系统维护选定合作伙伴系统测试项目立项，确定目标，建立项目委员会系统开发制定项目执行计划，包括绩效管理方式和资源分配等列出候选伙伴清单项目可行性分析是否是否协同开发自行开发制作标书发送给候选伙伴评估候选伙伴能力系统正式投入使用用户培训2 27 75 51.21.24 43 36 68 812129 910101111131314141515161617171818结束开始测试通过？自行开发或选择合作伙伴？项目可行性分析报告用户培训计划COO/CEO/执行委员会审批通过？制定用户培训计划项目标书项目执行计划C-36 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单项目可行性分析报告项目标书项目执行计划用户培训计划流程步骤说明1.1.1.2.同时，IT部门主动收集各部门的管理和业务需求。2.3.对于优先级高的需求由IT部人员分析单独立项的可行性，并撰写可行性分析报告。4.如果不通过则否决并由IT提出其它解决方案，若通过则进行下一步。5.正式项目立项，设定项目的目标并建立项目委员会以领导项目的进展。6.7.8.9.结合候选伙伴的投标计划书，对候选伙伴的能力进行综合评估。10.11.12.13.IT部门(或协同合作伙伴)在系统开发完毕后进行系统测试，包括用户测试、强度测试、整合性测试等多项测试。14.IT部门(或协同合作伙伴)针对系统开发制定相应用户培训计划。15.如系统测试顺利通过则进行下一步，若没有通过测试则进行系统开发上的修改。16.IT部门(或协同合作伙伴)进行系统用户的培训。17.系统正式投入使用。18.4.4 系统开发项目管理C-37 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程采购管理采购管理洗衣机厂采购单位企业发展部(计划)5.1 国内采购-原材料、辅助材料、零部件采购流程3月采购计划开始寻求合适厂商分管物资副总否是汇总合格供应商并整理记录依照请购项目会同相关单位询价、比价、议价详细说明确认之价格、数量、交货情形等资料并注明拟购厂商将采购订单传真予供应商，通知其送货采购人员随时追踪采购进度验收入库作业否是 支付定金物资部将采购订单传真予供应商，通知其送货采购人员随时追踪采购进度验收入库作业SAP系统内开立零部件采购订单否 支付定金 核准汇总分析当月采购项目并统计成本结束1456278.18.299101012121313111415供应商评估16财务部产销量平衡草案应付款流程应付款流程SAP系统内开立原材料、辅助材料采购订单C-38 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单产生制定月销售计划。产生月采购计划。产生原材料、辅助材料采购订单，零部件采购订单。产生入库单、付款申请。产生月采购情况汇总报告。产生供应商考核记录。流程步骤说明1.2.物资部根据产销量平衡草案，结合上月分流情况和实际库存状况(剔除客户退换货等因素)，得出采购需求量，并依照工艺定额手册分摊到各原材料、辅助性生产材料及零部件的采购需求量，产生月原材料、辅助材料、零部件采购计划。3.通过黄页或厂商介绍等方式，寻找适当的、有合作可能的厂商，并经相关公证单位认可；可要求厂商检送样品，国内供应商可由物资部召集生产部门进行实地勘察了解。4.经评估合格的供应商，由物资部汇总整理记录，作为日后选择供应商的依据。5.采购经办人员进行询价、比价、议价的工作，一般至少要询价两家以上。6.决定供应商之后，采购经办人员应详细说明拟定的价格、数量、交货情形和供应商意见。7.月采购计划呈交分管物资的副总审阅并核准。8.1.由物资部负责根据计划生成原材料(包括向零部件加工厂商供料部分的原材料代购)和辅助材料的采购订单。8.2.9.采购经办人员通过传真将订购项目、数量及交货日程通知供应商。10.对于长期、大宗材料采购的供应商，应当尽量建立起固定的战略性伙伴关系，利用彼此信任，减少或不付定金。11.财务部进行相应的预付款操作。12.经办人员应随时了解交货情形，以便利于采购进度的控制和管理。13.仓库进行验收合格后入库的操作，并开出入库单；物资部核对入库单、供应商发票和采购订单上的规格、数量，校验无误之后开立付款申请。14.财务部根据付款申请、入库单、供应商发票和采购订单进行相应的付款操作。15.汇总并当月采购项目及总成本，与历史数据比较，分析异常差异产生的原因并寻求成本改善的机会。16.物资部应安排日期、时间依照“供应商考核记录表”对厂商进行考核，其中以厂商交货品质、准时度及配合度作为评估重点。若考核成绩未达标准，应由物资部通知限期改善，并酌量减少订购量。若仍未见改善，可报请权限主管核准取消资格。5.1国内采购-原材料、辅助材料、零部件采购流程C-39 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程采购管理采购管理企业发展部(计划)5.2 国外采购-原材料采购流程3月采购计划开始寻求合适供应厂商分管物资副总否是汇总合格供应商并整理记录依照请购项目会同相关单位询价、比价、议价详细说明确认之价格、数量、交货情形等资料并注明拟购厂商与进出口公司或代理公司签订委托代理协议验收入库作业SAP系统内开立采购订单物资部 核准代理商评估结束14562789111014由进出口公司或代理公司代理进口采购操作12财务部产销量平衡草案汇总分析当月采购项目并统计成本13应付款流程C-40 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单同5.1。产生采购订单。产生委托代理协议。产生入库单。产生月采购情况汇总报告。流程步骤说明1-7.同5.1国内采购-原材料、辅助材料、零部件采购流程的相应步骤说明。8.9.物资部在适当的成本效益分析后，选择进出口公司或其它代理公司代理国外进口原材料业务并与之签订委托代理协议。10.进出口公司或其它代理公司具体进行国外进口原材料的代理业务。11.进口原材料货到后，由仓库负责点收数量，并由品保部门依检验程序进行品质检验。若有损坏或短少，应立刻采取适当行动以保障公司利益。实收数量少于装运数量时，应联系进出口公司或代理公司有关索赔事宜。合格的原材料则入库。12.财务部与进出口公司或其它代理公司进行结算，有关的各项预付费用支付、入帐、转帐、收回及调整时所应附的原始凭证必须经过核准，内容必须合理，最后付款。13.汇总并当月采购项目及总成本，与历史数据比较，分析异常差异产生的原因并寻求成本改善的机会。同一进口采购项目的有关有关原始文件、合约、凭证等应逐案汇集归档。14.对代理商作事后评估，以交货准时度、规范性和配合度为主要衡量标准。5.2 国外采购-原材料采购流程C-41 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程采购管理采购管理销售公司5.3 定牌采购流程2月定牌采购计划开始根据库存和上月分流情况建议定牌采购量分管物资副总/月平衡会议否是验收入库作业物资部 核准评估定牌厂商结束134697财务部月销售计划与定牌厂签订采购合同5汇总分析当月采购项目并统计成本8年定牌采购协议应付款流程C-42 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单产生月定牌采购计划。产生采购合同。产生月定牌采购情况汇总报告。产生定牌厂考核记录。流程步骤说明1.2.物资部根据产销量平衡草案，结合上月分流情况和实际库存状况(剔除客户退换货等因素)，得出需定牌采购的机型的需求量。3.物资部根据以上的建议量，并在平衡年定牌采购协议之后，产生月定牌采购计划。4.月定牌采购计划呈交分管物资的副总审阅并核准。5.物资部与定牌厂商签订采购合同，注明具体的交货日程和数量并详细说明规格和品质要求。6.仓库进行入库操作并点收数量无误。品保部门抽检不合格，物资部应及时与定牌厂联系退、补货事宜。7.财务部根据入库单进行相应的付款操作。8.汇总并当月采购项目及总成本，与历史数据比较，分析异常差异产生的原因并寻求成本改善的机会。9.物资部应安排日期、时间会同品保部依照“定牌厂考核记录表”对厂商进行考核，其中以厂商交货品质、准时度及配合度作为评估重点。若考核成绩未达标准，应由物资部通知限期改善，并酌量减少订购量。若仍未见改善，可报请权限主管核准取消资格。5.3 定牌采购流程C-43 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程采购管理采购管理5.4 供应商管理流程物资部开始选择成本改善空间大的材料或材料类别找出采购相关机会与策略供应商分析物资商情及产业分析材料耗用分析整体成本分析选出策略性供应商候选者制定供应商评监标准制定谈判策略与单一供应商谈判开发供应商整合服务机会向合格厂商招标并谈判合约管理建立绩效管理机制评监送货准时度、品质与服务维护供应商资料结束12345678910111213141516C-44 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单产生评分表。产生采购合约。产生供应商主档资料。流程步骤说明1.费用高、量大、需求量稳定、供应商繁多或同类型(可合并采购)的材料。2.从采购操作的层面，找出可以改善的环节或制定相应的改善策略，例如：单一或多重供应商、减少材料种类、改变合约条款、增加服务内容等。3.从以下几个层面进行对供应商的分析：价格、质量等交易记录 产品与服务项目 竞争优势 发展潜力 妥协合作的意愿4.从以下几个层面进行对物资商情及产业的分析：价格 市场供需 产品发展趋势5.从以下几个层面进行对材料耗用的分析：耗用量历史记录 耗用规律 未来需求预测6.从以下几个层面进行对整体成本的分析：成本结构及成本因子(Cost element)分析 改善机会7.通过以上四方面信息和资料的收集和分析，选出策略性供应商候选者。8.9.综合分析供应商的各方面背景资料，准备谈判依据；决定议价、比价和谈判进行的方式。10.在与单一供应商谈判之前，准备期望价格、服务内容、合作方式等资料；同时准备谈判不成功的备用方案；谈判顺利完成后，双方签订合约。11.为使成本效益最优化，寻求能提供更多产品与服务的供应商，并与之签订合约。12.物资部在SAP系统内生成并向合格厂商发出询价单，通过至少两家以上的议价、比价，最后签订合约。13.合约(特别是长期合约)的管理要充分发挥SAP系统的信息自动化作用，保证有关的采购信息及时、准确地输入系统并定期由专人负责更新。14.建立有效、合理的绩效管理机制，包括：绩效评估和衡量的办法、奖惩规则及沟通机制。15.16.在SAP系统内建立并及时维护供应商主档资料。5.4 供应商管理流程C-45 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程产销储计划管理产销储计划管理企业发展部(计划)销售公司综合计划部6.1 产销储计划制订流程所有相关部门COO/CEO注：流程中涉及的所有相关部门是指企业发展部(计划)、销售公司综合计划部、洗衣机厂、物资采购部、财务、技术中心、进出口公司、营销规划部以及其它与计划制定相关的部门。公司年度经营大纲整体市场需求状况各片区前期销量和进度各片区同期历史销量制订各片区销售计划建议书协同业务拓展部与各片区沟通、综合平衡销售计划草案各片区销售计划草案各部门通过计划平衡会讨论制订可执行的各项计划各片区销售计划及汇总审批通过？开始结束否是各部门执行计划协调财务部门测算产品品种利润利润合理吗？协调各相关部门确定产销量平衡草案组织计划平衡会产销量平衡草案生产能力状况原材料采购状况新品开发状况1 12 23 34 45 56 67 78 89 9否是各片区零售系数经营计划洗衣机厂生产计划采购计划物流计划新品上市计划进出口计划成品库存信息C-46 无锡无锡小天鹅股份有限公司小天鹅股份有限公司管理流程管理流程参考资料和表单参考资料：公司年度经营大纲整体市场需求状况各片区前期销量及进度各片区同期历史销量各片区零售系数生成表单：销售计划建议书各片区销售计划草案产品利润测算草案参考资料：成品库存信息生产能力状况原材料采购状况新品开发状况生成表单：产销量平衡草案参考资料：产销量平衡草案生成表单：各片区销售计划及汇总经营计划流程步骤说明1.销售公司综合计划部根据公司年度经营大纲