中国银行主任离任审计报告

中国银行主任离任审计报告中国银行主任离任审计报告导语：离任审计报告是全面总结离任经济责任审计过程和结果的文件，它起着对被审计人任职期内经济责任履行情况进展公证的作用。下面是由整理的关于中国银行主任离任审计报告。！中国银行主任离任审计报告根据 _ 县农村信誉合作社结合社主任批示的_ _ 省农村信誉社主要负责人离任审计建议书人字 20_ 第 3 3 号，按照_ _ 省农村信誉社主要负责人离任审计暂行方法的有关内容要求，县联社组成_人审计组，于 _ 20_ 年 年 3 3 月 月 2 22 日至 3 3 月 月 7 27 日，对 _ _ 社主任 _ _ 同志进展了离任 审计。自 _ 20_ 年 9 9 月至 _ 20_ 年 2 12 月近 3 3 年多来的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进展了审计。问：即于 _ 20_ 年 年 3 3 月 月 2 22 日向被审计对象发送了审计调查问卷；听：即于 _ 20_ 年 年 3 3 月 月 2 22 日下午召集审计组全体人员一同听取了 9 369 同志的述职报告；谈：即与局部业务人员及该社负责人进展座谈，对该同志述职报告的真实性及工作才能、业务素质等谈自己的看法和评价；查：即对 _ _ 同志自 _ 20_ 年 年 9 9 月至 _ 20_ 年 年 2 12 月期间，所负责的存款、信贷、财务及经营管理等情况，查阅了自 20_年 年 9 9 月至 20_ _ 年 年 2 12 月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与 _ _ 同志交换了意见。现将审计有关情况报告如下：审计对象的根本情况及审计范围_同志的根本情况_同志，男，9 1979 年 年 9 9 月出生，汉族，_党员，大专毕业，助理睬计师专业技术职称；2 1992 年 年 0 10 月任职于 _县农业银行，6 1996 年调入 _县农村信誉联社，任业务开展部主任，_ 20_ 年 年 9 9 月任 _社主任至今。_信誉社根本情况_社现管辖营业部 1 1 个，分社 1 1 个，储蓄所 1 1 个，共有正式员工 6 126 人，其中在岗职工 7 117 人，退休职工 5 5 人，内退职工 2 2 人，病退职工 2 2 人，截止 _ 20_ 年 年 2 12 月底，各项存款 款 0 14220 万元，其中活期存款 3 11673 万元，定期存款 2547万元；各项贷款 7 12967 万元，其中不良贷款 3 1963 万元，不良率为 66、 、 16% ；固定资产余额 5 1155 万元；历年累亏损 1059万元。审计范围。本次审计对 _ _ 同志负责隆东分社信贷、财务、会计出纳等工作进展了全面审计，并抽查了 7 777 分社、8 778 储蓄所的有关内控制度执行情况。审计组调阅了 _ _ 社自 _ 20_ 年 年 9 9 月至 2 2_ 0_ 年 年 2 12 月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料，重点审查了该社的各项经营管理情况。审计的总体评价_同志在任职期间，能认真执行党的道路、方针政策，努力理论报告“三个代表”的重要思想，始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。业务熟悉，处事稳妥，思路明晰，工作扎实，具有一定的经营管理才能，任期内能较好履行自己的岗位职责。一、平安保卫、内控管理方面任职期间，能及时贯彻传达上级的有关文件精神，及时组织员工学习平安保卫等各项规章制度，确保该社内控制度得到进一步的落实。一是积极开展平安防范应急预案活动，以进步员工应付突发性事件的才能；二是按照平安保卫有关文件要求，落实平安防范责任制，如于每年年初同全体员工签订平安责任书，确保了该社平安保卫制度的进一步落实；三是按照上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改要求，进展整改，进一步标准了该社各项业务操作规程。二、信贷管理方面作为该社信贷管理第一责任人，严格按4 444 市农村信誉社贷款管理根本方法有关规定，遵循贷款投放“平安性、流动 性、效益性”的三性原那么，明确贷款方向，在贷款投向上坚持为农业、农村和农民效劳宗旨；此外，还积极抓好不良贷款的清收盘活及资产保全等工作。一是抓好贷款的营销，做好支农贷款投放工作，任期内共投放贷款近 0 400 万元，有力地支持了当地农村经济的开展；二是狠抓不良贷款盘活清收工作，如落实信贷员岗位责任制，列出重点跟踪对象，采取“一户一策”或“一户多策”等灵敏措施，对钉子户及时起诉，收到一定的效果；三是积极配合县“清收工作组”，加强对不良贷款清收力度，如初任职时，该社贷款余额 7683万元，不良贷款余额就占 9 5319 万元，不良 率到达 86 、 43% ，_ 20_ 年底下降到 75、 、 08%， ，_ 20_ 年底下降到 70、 、 98% ，到 20_年底下降为 66 、 16% ，并呈现逐年下降的良好势头，任期内共净压不良贷款 6 2356 万元，不良率下降 20 、 27% ，逐步优化了该社信贷资产质量，进步了整体经营效益。四是加强资产保全工作的开展，为防范信贷风险的产生，一方面加强对超诉讼时效贷款清理，及时补签了局部合法催收书；另一方面通过起诉或与贷户协商以物抵债等有效方式，获得局部抵债物，力求减少信贷资产的损失。三、存款方面确立“存款立社”的经营理念。在加强营业 窗口效劳的同时，积极带着全社干部职工挖掘储，以扩大县内存款市场份额，优化负债构造，增强开展后劲。_ 20_ 年 年 8 8 月底，该社存款只有 13104， 万元， 20_、 年底、 20_ 年底分别到达 13361万元、2 13692 万元，到 _ 20_ 年底，到达 8 13878 万元，实现了款 持续上升的良好态势，任期内全社共净增存款 4 1774 万元，增幅 24 、 94% 。四、财务方面任职期间，一是在“效益兴社”经营思想的正确指导下，积极做好贷款收息工作，做到应收尽收，_ 20_ 年底营业总收入 入 7 87 万元，其中 1 5011 科目利息收入占营业总收入的 98、 、 3% ，收息率为 2 2 、 68% ；二是为确保各项利润指标的完成，在做好贷款收息工作的同时，积极抓好各项费用的节支工作，通过采取一系列的行之有效措施后，_ 20_ 出 年底营业总支出 211万元，到 _ 20_ 年底，营业总支出下降为 7 187 万元，完成了当年减亏任务。审计发现的主要问题：一、贷款管理方面主要是超诉讼时效贷款居高不下和局部信贷档案资料建档不够完好。二、财务管理方面主要是财务制度执行不够严格，如 _ 20_ 年 年 7 7 月 月 9 9 日在1 5321 用 科目列支会议费用 1992 、2 52 支 元，联社同意列支 1800元，超过 过 192 、2 52 元；_ 20_ 年 年 2 12 月 月 4 14 日 日 1 5321 科目列支差旅费用 0 460 ； 元无证明人签名_；_ 20_ 年 年 1 11 月 月 2 12 日列支购电等费用 0 4890 元，发票无数量、单价内容要素。三、内控管理方面。一是查库制度坚持不到位。_ 20_ 年全年漏查辖属网点库存现金共欠 9 9 次，其中大社营业部 3 3 次、7 777 储蓄所 3 3 次、7 77 分社 3 3 次，_ 20_ 年全年漏查辖属网点库存现金共欠 5 5 次，_ 20_ 年 年 1 1 至 至 9 9 月份对辖属网点库存现金检查共漏查 3 3 次；二是辖属原 9 779 分社于 _ 20_ 年发生了业务人员盗支有关账户资金的案件，为此，县联社对其追究领导责任。审计结论通过审计，我们认为同志业务熟悉，处事稳妥，思路明晰，工作扎实，具有一定的经营管理才能，虽存在上述两种缺乏之处，但不影响岗位变动。_县农村信誉联社审计组组长：_成员：_二 二 00_年_月第 9 页 共 9 页