投资分析期末辅导

河北广播电视大学开放教育会计学专业（本科）投资分析课程期末辅导 投资分析为会计学（本科）专业选修课，由省电大统一组织命题考试。学员期末考试成绩占总成绩的80%，形成性考核（平时作业）占20%。考试题型：单项选择（10分）、多项选择（10分）、名词解释（20分）、简答（30分）、计算（30分）。第一章 投资项目市场分析第一节 项目市场分析概述重点掌握 项目和项目周期的概念；项目的分类；项目周期的内容；可行性研究与项目评估的关系。一般掌握可行性研究与项目评估的概念和内容；项目市场分析的内容。一般了解项目市场分析的意义。第二节 项目市场调查重点掌握 项目市场调查方式和方法。一般掌握项目市场调查的概念和类型。一般了解项目市场调查的原则和程序。第三节 项目市场预测重点掌握 项目市场预测的概念；德尔菲法的概念、特点和步骤；回归预测法和指数平滑法的基本原理。一般掌握项目市场预测的种类。一般了解项目市场预测的原则和程序。第四节 项目生产规模的确定一般掌握项目生产规模的含义和分类一般了解影响项目生产规模确定的因素；确定项目生产革命的方法第二章 投资项目财务效益分析第一节 项目财务效益分析概述重点掌握 项目财务效益分析的概念和作用。一般了解项目财务效益分析的工作程序。第二节 项目财务数据预测一般掌握项目财务数据预测的概念；项目总投资预测；项目成本费用预测；项目销售收入与税金预测；项目利润预测；项目固定资产投资贷款还本付息预测。第三节 项目财务效益分析基本报表重点掌握 财务基本报表的构成。 一般掌握现金流量表、损益表、资金来源与运用表、资产负债表的结构。一般了解财务外汇平衡表的结构。第四节 资金时间价值与资金等值计算重点掌握 资金时间价值的概念和复利的计算；资金等值的概念；资金等值的几种计算。 一般掌握资金具有时间价值的原因；单利的计算；现金流量图。第五节 项目财务效益分析指标重点掌握 项目财务效益分析指标的种类；财务净现值的概念和计算；财务内部收益率的概念和计算；投资回收期的概念和计算。 一般掌握投资利润率、投资利税率和资本金利润率的计算。一般了解项目清偿能力分析指标和项目财务外汇效果分析指标的种类及计算。第三章 投资项目国民经济效益分析第一节 项目国民经济效益分析概述重点掌握 项目国民经济效益分析的概念和作用；项目国民经济效益分析与项目财务效益分析的关系。一般了解项目国民经济效益分析的具体步骤。第二节 费用和效益的识别重点掌握 识别费用和效益的基本原则。 一般掌握直接费用和直接效益；间接费用和间接效益。一般了解转移支付。第三节 影子价格重点掌握 影子价格的概念和类型。 一般了解外贸货物的影子价格；非外贸货物的影子价格；劳动力的影子价格；土地的影子价格；资金的影子价格；外汇的影子价格。第四节 项目国民经济效益分析基本报表一般掌握国民经济效益费用流量表（全部投资）；国民经济效益费用流量表（国内投资）一般了解经济外汇流量表和国内资源流量表第五节 项目国民经济效益分析指标重点掌握 项目国民经济净效益分析指标的计算。 一般了解项目经济外汇效果分析指标的计算。第四章 投资项目不确定性分析第一节 项目不确定性分析概述重点掌握 项目不确定性分析的概念；影响投资项目的不确定因素；项目不确定性分析的方法。 第二节 盈亏平衡分析重点掌握 盈亏平衡分析和盈亏平衡点的概念；线性盈亏平衡分析。 一般掌握非线性盈亏平衡分析。一般了解盈亏平衡分析的种类。第三节 敏感性分析重点掌握 敏感性分析的概念；敏感性分析的目的。 一般掌握单因素敏感性分析；多因素敏感性分析。一般了解敏感性分析的步骤。第五章 房地产投资分析第一节 房地产投资概述重点掌握 房地产投资的概念和特点；房地产投资的分类；影响房地产投资的因素；影响房地产价格的因素；国房景气指数的概念。一般掌握房地产投资的风险；国房景气指数的指标体系。第二节 房地产投资项目财务效益分析重点掌握房地产投资项目静态分析法；房地产投资项目动态分析法。第三节 房地产投资风险因素分析重点掌握房地产投资政策风险分析；房地产供求风险分析；房地产按揭风险分析第四节 房地产投资的不确定性分析重点掌握房地产投资盈亏平衡分析；房地产投资敏感性分析一般了解房地产投资概率分析第五节 房地产抵押贷款分析一般了解房地产抵押、房地产抵押贷款和商品房抵押贷款；房地产抵押贷款常数；房地产抵押贷款余额第六节 房地产投资决策重点掌握房地产投资策略选择；房地产投资决策方法；房地产投资可行性分析第六章 股票投资分析第一节 股票及其基本问题重点掌握股票的概念；股票的分类；普通股股权的内容；优先股股票的基本特征和种类；股票的特征；股票投资的分析方法第二节 股票价值评估一般掌握股票的价值形式及股票价格指数；股票价值的评估方法第三节 股票投资基本因素分析一般掌握市场因素分析；行业因素分析；公司因素分析第四节 股票投资技术分析一般掌握技术分析的理论基础；技术分析方法的分类；运用技术分析时应注意的问题第五节 K线图分析一般了解K线的基本画法；K线形态与其研判技巧；K线图分析法应用示例第七章 债券投资分析第一节 债券投资的特征重点掌握债券的基本要素；债券的类型；债券投资的特点第二节 债券价格的确定重点掌握一次性还本付息债券的定价；永久债券的定价；零息债券的定价；附息债券的定价；可赎回债券的定价第三节 债券投资收益分析重点掌握当期收益率；到期收益率；持有期收益率第四节 债券投资风险分析一般掌握债券投资风险的类型；债券投资风险的度量；债券投资风险防范与投资策略选择第八章 投资基金投资分析第一节 投资基金概述重点掌握投资基金的含义及特征；投资基金的类型第二节 投资基金价格变动分析重点掌握投资基金的价格；投资基金价格波动分析；投资基金价格影响因素分析第三节 投资基金收益和风险分析一般掌握投资基金的收益；投资基金的费用；投资基金的收益分配；投资基金的税收；投资基金的风险第四节 中小投资者对投资基金的选择一般了解投资者自我评估；中小投资者对投资基金的选择第九章 期货与期权投资分析第一节 期货投资概述一般掌握期货市场的运行；期货交易的功能一般了解期货交易的产生和发展第二节 商品期货投资分析一般掌握期货商品的供给与需求分析；商品期货交易的风险分析一般了解商品期货交易的技术分析第三节 金融期货投资分析一般掌握外汇期货及其投资策略；利率期货及其投资策略；股票指数期货及其投资策略一般了解金融期货理论价格的决定及其影响因素第四节 期权投资分析一般掌握期权投资的特点；期权投资的策略一般了解期权定价分析第十章 证券组合投资分析第一节 现代投资组合理论的产生和发展一般了解马科威茨和现代投资组合理论的产生；现代投资组合理论的发展第二节 证券组合与风险分散一般掌握风险及其与收益的关系；证券投资风险的类型及测量第三节 证券组合风险的影响因素一般了解证券组合中资产的相关性对证券组合风险的影响；证券组合中资产的数目对证券组合风险的影响第四节 有效和非有效投资策略 一般了解收益-方差界面与有效投资策略；资产的相关性对收益-方差界面的影响第五节 风险资产与无风险资产的组合一般了解不进行风险借款时的投资组合；存在风险借款时的投资组合第六节 投资者最优投资组合的确定一般掌握风险偏好与无差异曲线；仅有风险投资时的投资选择；风险资产与无风险资产同时存在时的投资选择；存在无风险借款时的投资选择第七节 资本资产定价模型一般了解资本资产定价模型的假设条件；资本资产定价模型；资本资产定价模型的优缺点第十一章 保险投资分析第一节 保险投资概述重点掌握保险与保险投资；保险的类别；保险中适用的原则第二节 企业财产保险投资分析一般掌握企业财产保险的承保范围与保险标的；企业财产保险的保险责任；企业财产保险的保险金额；企业财产保险的保险费率；企业财产保险的赔偿处理第三节 家庭财产保险投资分析一般了解家庭财产保险的类型；投保家庭财产保险应考虑的因素；家庭财产保险的索赔第四节 人寿保险投资分析一般了解人身保险的作用；人寿保险的基本概念；人寿保险的基本类型；人寿保险的主要险种；人寿保险金的确定；人寿保险费的计算基础；人寿保险金的给付第五节 投保应注意的问题一般了解确定保险需求；选择保险公司；选择保险代理人；仔细阅读保险条款并选择合适的购买方式