区民政局财务管理制度

区民政局财务管理制度为了加强财务管理，运用预算内外资金，用好、用活各项资金，更好地促进我局各项事业的全面发展，根据国家的有关法律、法规，结合我局实际情况，制定本制度。一、财务管理原则（一）实行“一支笔”审批原则。一切开支实行局长“一支笔”审批和分管副局长分工负责相结合制度；（二）建立严格的经费开支审批制度。对于每项开支都必须严格按规定的权限审批后方可报销；（三）实行政府采购原则。根据中央、省、市、区有关政府采购工作法律法规执行；（四）次月须开支的项目经费必须在前一月25日之前提供相关用款依据，由财务室统一向区财政局提交用款计划申请表。根据区财政局要求，凡涉及政府采购的项目资金，还须提供政府采购审批计划及合同备案；（五）基建项目按区政府投资项目管理实施意见和有关规定执行；（六）严格执行收支两条线的原则。二、支出管理要求、审批权限（一）一切开支原始凭证需由经手人及一名以上证明人签名，专项经费开支须注明是何专项，并由分管局领导审核，其中：（1）现金支出须局长审批后方可到财务室报销；（2）转帐支出须提供所有依据，否则财务拒绝转账。（二）报帐员对不符合财务制度的开支有权询问和拒绝受理，重大问题可直接向局长报告。三、货币资金的管理严格执行国家现金管理暂行条例，健全现金、存款内部控制制度，坚持通过银行账户转帐或公务卡结算，尽量减少使用现金。（一）现金库存月底余额不得超过2万元；（二）现金和银行存款应设置日记帐进行登记，做到帐、款相符；（三）单位开户银行印鉴应由两人以上分开管理；（四）单位的现金收入，由财务统一收取，统一管理，按财务规定执行，必须做到手续完备、数额清楚、账账相符、财证相符、帐实相符，任何人不得擅自提高或降低收费标准，并要使用财政局和税务部门统一印制的收款收据，杜绝白条报销；（五）因公出差或办理公务预支费用的借款，按要求填写借条（一式两份，借款人和报帐员各持一份），并注明借款理由，经分管领导同意，局长审批后方可办理借款手续（2000元（含）以下借款可由办公室加意见，报分管办公室领导审批；2000元以上的由局长审批）。出差结束或公务办结后一周内应结帐，不得借故拖欠。如无法在当月结帐的，财务会将借条当原始凭证作报帐处理；（六）机关饭堂伙食费做到一周一结，支出清单由局办公室统计打印并由相关经手人、证明人、监督人签名方可到财务室结账。四、固定资产管理（一）凡使用年限一年以上，价值在500元以上的均属固定资产，建立档案；（二）办公用品、办公自动化用品等全局性使用的物资由局办公室统一管理，登记入帐，并设立固定资产卡片，主要反映固定资产的原值、型号、规格、开始使用日期、附属设备以及使用部门等。其它物资由各股室负责保管或移交使用单位（如“星光计划”器材、赠送给社区的办公自动化设备等）；（三）固定资产要每年由局办公室定期盘点，凡是盘亏、盘盈丢失和毁损的，要迅速查明原因，写出书面报告，报分管办公室的领导审核、局长批准后进行处理。五、监督措施（一）财务工作由局办公室承担，分管办公室的领导对财务实施监督管理，局长对财务管理负总责；（二）全体人员必须自觉遵守财务管理规定，自觉接受监督，廉洁奉公。对弄虚作假，贪赃枉法等一切违法乱纪行 为，追究当事人责任；（三）财务人员要加强责任心，严格执行本制度。对违反本财务管理规定的坚决不予报帐。由于财务人员不履行职责造成的损失，按相关规定处理。 5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160570270917088100343355238 10122936486142541417088100343356169 10186220440263571817088100343354928 101760654089788804