资源描述
,主动应对 积极创新 全力确保公司平稳度过金融危机 2008年度个人述职报告 汇报人:*,前 言,2008年,对中国来说,是极不平常的一年,一方面北京奥运会成功举办,千年飞天梦成功实现,中国国际地位显著提高;另一方面,受冰雪灾害、汶川地震、美国次贷危机引发的国际金融危机、欧美经济出现严重衰退、原材料价格大幅波动、市场信心严重不足等一系列因素的影响,中国经济增长也遇到了较大的困难。 2008年,对公司来讲,也是大事多、变化快,改革与发展矛盾突出的一年,是在变化中求探索,逆境中求生存,危机中求发展的一年。一年来,在(上级单位)领导和(*单位)公司领导班子的关心和支持下,认真按照(上级单位)对派驻企业高级会计人员的要求,积极参与公司发展战略制定和重大经营决策,不断强化会计基础管理,深化财务管理与监督,持续推动成本领先战略等工作向前发展,充分发挥了财务的支持、指导、监督、控制职能,在进一步提高财务管理水平,促进公司经营目标实现等方面做了一些探索和努力。,主 要 内 容,第一部分 2008年工作回顾 1.主要指标完成情况 2.主要工作开展情况 3.党风廉政建设 4.学习及能力提升 第二部分 成绩与不足 第三部分 2009年工作设想 1.公司面临的形势分析 2.财务工作思路 3.主要财务工作措施 4.主要工作关注点,1. 主要指标完成情况,第一部分2008年工作回顾,指标力求做得更好!,08年,在(上级单位)的指导下,在(*单位)国际化战略的指引下,以目标利润为中心,以提高经济运行质量为重点,以财务考核导向为支撑,以集中管理为手段,全力推进成本领先,落实公司经营目标,不断提升增值业务识别能力、财务战略支撑能力和风险管控能力,促进生产经营质量和管理水平的不断提升 。,2.1 主要工作开展情况08工作思路,第一部分2008年工作回顾,1套部门文化 塑造财务系统文化,1,1 套部门文化 2 项牵头工作 3 项集中管理 10 大工作措施,2项牵头工作 成本领先工作、财务经营目标落实,2,3项集中管理 信息集中管理、资金集中管理、人员集中管理,3,10大工作措施: 深化改革 成本领先 预算管理 财务分析 投资控制 内部控制 资金管理 稳定关系 队伍建设 采购保供,10,2. 2 主要工作开展情况工作举措,第一部分2008年工作回顾,深入落实 10 大工作措施,1. 深化改革完善治理结构 3. 预算管理落实经营目标 5. 投资控制保障投资效益 7. 资金管理支撑发展战略 9. 队伍建设塑造财务文化,2. 成本领先助推事业领先 4. 财务分析提供决策支持 6. 内部控制防范财务风险 8. 稳定关系 提升市场形象 10.采购保供提升体系能力,根据整体部署,秉着对股东负责的原则,财务系统迅速反映、立即行动,以高度的责任感推动深化管理体制改革工作,按照不遗留大的问题,也不纠缠于具体细节的思路,仅仅用了半个月的时间,就完成了财务人员、资产等分开工作,保证了关联交易公平、公正。目前财务工作有序进行,公司正常生产经营未受影响。,主 要 工 作,整体财务状况清理; 按照“化繁为简,不大动”的原则,对深化改革后,(*单位)集团和(*单位)汽车双方有交叉服务的事项,按照有偿服务的原则,一事一议,对综合服务协议内容进行了清理,签订服务协议。 资产划分清理; 对工会经费、职工教育经费、福利费核算进行清理,2. 2 主要工作开展情况工作举措,第一部分2008年工作回顾,08年,成本工作以“1+9+8”成本领先项目为载体,“以产品为核心,流程为主线,全员降本增效”的总体思路,以“推项目、搭体系、建标准、管费用、促交流、造氛围”18个字为行动方针,密切关注金融危机影响,不断创新和完善成本管控的制度、方法与工具,强化深入了解业务,全面开展和推进公司成本工作,提升赢利能力,08年实现直接降成增效4亿元。,主 要 工 作,2. 2 主要工作开展情况工作举措,第一部分2008年工作回顾,以“推项目、搭体系、建标准、管费用、促交流、造氛围” 为行动方针,改良推进方法方式,精心组织,积极督促,高效31个成本领先项目,全年直接降成增效4亿元,间接降低1.5亿元; 大力推行自主研发汽车产品价值创新管理(DFC)工作,固化经验并成功推广,在产品设计成本控制和采购成本降低方面发挥了重要作用,该成果分别获得军工企业协会2008年度军工企业管理创新成果一等奖和*市管理创新一等奖; 成立了应对宏观经济变化对企业经营影响综合课题组,紧密跟踪材料涨价、能源涨价、利率及汇率变化、新的劳动合同法实施等方面情况,进行深入研究并提出对策,减少宏观经济和政策变化给公司带来的负面影响,并充分利用国家相关政策提高公司效益 。 建立了设计成本配置成本采购成本经营成本的四维成本控制体系,实现从设计到制造到销售的全流程成本管控,和从设计到量产到结束的全生命周期内的系统成本控制 ; 积极开展税收筹划和争取税收优惠、财政补贴,全年节创3195万元; 通过更新公司成本文化理念、组织发布案例,以及编制(*单位)公司成本文化手册等方式,推动成本文化建设。,通过不断完善预算方法,丰富预算方式,推行矩阵预算,强化预算的科学性和指导性,贯彻“两段式”考核,强化预算执行控制与分析,逐步形成闭环管理,促进战略目标可视化和资源有效配置,提高与业务计划的匹配性,确保战略目标的落实和经营目标的实现。,主 要 工 作,完成公司5年资金收支测算及资金缺口解决方案并向上级汇报,促进战略目标可视化,为理性决策提供了支持; 贯彻落实 “又好又快”战略目标、经营目标的分解、监控、落实工作 创新预算模式,全面实施了“X+X”月度滚动预算制度; 完成公司2007年度业绩考核评价工作,位列(上级单位)第一名; 按月对二级单位全年预算指标、新产品效益、产品销售每周实施经济指标等进行监控,实施红黄绿点评,并督促改进; 预算工作深化和完善,强化质量、供应商支持资源匹配和落实。,2. 2 主要工作开展情况工作举措,第一部分2008年工作回顾,完善财务分析模板,大力开展多层次、多维度财务分析,基于战略、客户、竞争标杆深入开展财务对标,找出差距及原因,制定有效的措施并落实改进,不断促进经营质量改善和管理能力的提高 为公司决策提供强大支持。,主 要 工 作,针对重点经营指标,及时组织月度、季度、年度的利润、收入、存货、应收帐款等指标的专项分析,累计发现问题20余个。同时,根据市场情况,及时提出采取限产措施、强化商务引导增加现金回款等改进措施50余条,使存货及应收帐款压力得到缓解,提高了公司经营质量; 初步建立起完善、严谨的数据库系统,增加了经济运行排行,积累各种企业运行数据; 及时写月度、季度、年度财务分析报告,全面监控经济运行质量,强化了各项指标的趋势发展分析; 加强重点财务指标的分析和监控工作,对实际报表与预算目标相差5%的指标进行跟踪分析; 基于战略、客户和竞争标杆,开展对标工作,产品对标细化到零部件; 组织对CV5整车等产品项目进行了财务测算论证,为公司中长期发展战略提供了决策支持;,2. 2 主要工作开展情况工作举措,第一部分2008年工作回顾,跟踪宏观经济形势,及时对宏观经济变化趋势做出研判,提出坚持从严从紧控制投资成本,坚持效益优先、滚动发展的投资策略,开展产品、效益、投资回顾分析,有效降低了公司投资成本,减小了公司资金压力,保证了公司资金投放的效益。,主 要 工 作,根据分析,公司暂停了CA三期、CC一期项目,调整了G系列三期、CB二期以及汽研院三期建设方案。使全年投资在年初24.9亿元预算的情况下,调减12.75亿元,全年实际完成投资12.15亿元; 加强长期股权投资管理,适时调整战略发展和资本运作项目。,2. 2 主要工作开展情况工作举措,第一部分2008年工作回顾,深入学习贯彻以“战略牵引、集中资源、管理风险、创造价值”(即SRRV)为核心的集团化财务管控模式,坚持寓监督于服务的理念,以中央企业资产损失责任追究管理办法等国家和(上级单位)的有关文件为指导,继续完善四层风险防范体系,不断提高财务管控水平,切实增强集团控制力和抵御风险能力。,主 要 工 作,按照“管人员、管信息、管制度、管风险”思路,强化对二级单位财务工作的规范和指导,集团管控能力进一步提升; 强化财务内控自查和评价,完善财务内控体系:08年完成18个财务管理制度及25个流程制定、梳理工作; 强化内控检查和制度执行情况检查:完善并细化检查标准,实施财务内控检查,提交检查报告22份,提出改进建议273条,定期督促,整改率达90%以上; 强化财务授权管理体系建设,完成销售财务授权和货币资金管理授权; 建立经销商信用评价机制,加强信用销售管理,控制信用销售风险; 采用锁定人民币价格、远期结汇、出口押汇、出口信保等金融工具,减少赊销和远期收款,规避金融风险。,2. 2 主要工作开展情况工作举措,第一部分2008年工作回顾,坚持统筹安排、合理使用、效益最大化的原则,加强大额资金筹集、使用、催收和监控,提高资金使用效率,强化资金运作与金融工具的应用与支持,不断创新融资渠道和方式,降低资金成本并满足资金需求,并保持健康的现金流。,主 要 工 作,加强资金统筹规划,强调资金计划和资金使用情况分析; 拓宽融资方式,降低融资成本:加强与银行沟通,以基准贷款利率下浮10%-15%的利率水平融资15.7亿元,并在贷款利率降低时积极申请转贷,最大限度降低公司财务费用; 用好用活票据,缓解资金压力:开具承兑汇票30.3亿元,转让承兑汇票30.53亿元,节约财务费用2460万元; 强化金融服务网络建设和信用销售管理:不断完善管理模式,创新操作方式,拓宽网络范围,金融服务网络累计开票31.78亿元,占收入比例为29.45%,累计信用销售金额24.63亿元; 强化其他金融工具应用和支持:通过远期结汇和外汇理财等,规避汇率风险;支持销售和保供,收取资金占用费等2570万元; 积极推动商务政策,引导现金回款,增加经销商自有资金的投入。,2. 2 主要工作开展情况工作举措,第一部分2008年工作回顾,对内加强公司内部治理,优化资本运作,对外加强投资者关系管理,保持与外部利益相关者的良好关系,努力消除市场不良影响,提高投资者综合满意度,维护公司的利益和外部形象。,主 要 工 作,持续改善公司内部治理,积极开展自查自纠活动; 高效完成公司信息披露工作,积极应对不实报道; 完成资本公积转增(10股转增2股)股本工作; 积极办理董事会事务,开展投资者关系管理工作,维护股东利益。获得2007年度*市上市公司董事长协会“最佳投资者关系奖”和上海证券报“最佳资本市场表现奖”,证券时报“最佳董秘”; 配合完成*证监局的巡检,与交易所、*市证监局等监管部门有效沟通; 依法纳税,注重税企关系管理,获得“纳税信用等级”A级; 与中国建设银行、工商银行等多家银行和金融机构保持良好银企合作关系,信用记录良好,信用评价获得AA-。,2. 2 主要工作开展情况工作举措,第一部分2008年工作回顾,通过科学引导,分级培养,重点突破,推进“带队伍工程” 和深化“每日超越、每周精益”等举措,塑造财务学习文化、速度文化、融合文化、创新文化、服务文化,强化财务组织体系及人员建设,进一步丰富以理性、激情、超越为核心的财务文化内涵,提升财务整体素质和响应速度。,主 要 工 作,有效完成了财务机构调整,初步实现了销售财务人员集中管理; 加强财务部员工职业发展管理,构建员工内部职业发展通道,实施全员“带队伍工程”,培养人才:08年,共培养公司中层领导干部4人、室主任6人、二级管理师1人、三级管理师1人、后备中干5人、另外还涌现出了一批业务骨干,为公司“三行动一工程”的全力推进提供了更有力的财务人力保障。 针对性地开展业务培训,全年共组织了8个场次的培训学习,内容涵盖新税法、新准则等内容,人均受训达45.86学时; 加强工作日志分析,针对问题提升改进,实现员工“日超周精”; 落实“双关心”,提升文化认同度; 推行工作作业标准,涉及岗位130余个、操作流程1300余个;,2. 2 主要工作开展情况工作举措,第一部分2008年工作回顾,采购工作在面对雪灾、地震、材料价格上涨等重重困难情况下,迎难而上,努力开创供应链管理的新局面,在保供方面圆满完成公司的任务的同时,在供应组织体系、供应商管理、供应链关系等方面也取得了新的突破。,主 要 工 作,采购职能得到了延伸和扩展,从单纯的保供向技术支持迈进。成立了供应商技术支持处,并不断补充人员,完善结构,业务也从最初的零部件质量整改,延伸到对设计变更的管理,对供应商质量体系的管控等方面; 综合运用DFC成本控制理念持续进行成本优化,推进CM5CM9CV8等主力车型的与竞争对手的对标解析工作,并全面推进到供应商层面; 引入零部件PPM评价指标,完善供应商质量评价体系。通过分析各项数据,对有异常表现的供应商,深入检查生产、管理情况,协助供应商发现问题,制定解决办法,并建立长效机制; 以供应商管理、新品开发、成本控制和物流管理四大手册为支撑,构建透明、公开、持续发展的供应链关系; 以敏捷反映为目标,推进采购信息平台建设。,2. 2 主要工作开展情况工作举措,第一部分2008年工作回顾,3. 党风廉政建设,党性教育,廉政建设,作风建设,以巩固共产党员先进性教育活动成果为契机,紧紧围绕党的“十七大”精神,抓好党性教育,发挥党员先锋模范作用 深入学习贯彻十七大精神,深刻领会和把握科学发展观和创新精神,并具体落实到(*单位)企业改革、发展等各项工作中。 以开展创建“四好班子”为载体,进一步加强支部的马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想学习和先进性建设,巩固理想信念和政治立场,提高综合素质,促进党员先锋模范作用的充分发挥。 积极响应倡议,开展“献爱心活动”,以向汶川地震灾区、受灾员工捐款、缴纳特殊党费、看望医院收治的灾区儿童等形式为灾区献爱心,关注、关心、关怀社会弱势群体,激发员工的社会意识。,政治上严格要求。能始终做到讲党性、讲纪律、讲原则、讲风格,时时处处从严要求。 务实工作,加强执行。做到求真务实,按章办事,强化服务,不重形式,不图虚名,但求实效,注重解决实事。 摆正位置。坚持群众路线,密切同员工的联系,广泛听取各方面的意见,调动各方面的积极性。 注重民主团结。关注员工的舆论焦点与关注焦点,及时化解各种矛盾和解决后顾之忧,形成包容、和谐的团队氛围。,第一部分2008年工作回顾,认真贯彻落实中央及公司有关党风廉正建设的指示规定,带领班子及成员以身作则,带头做好廉洁自律的表率; 加强党性党风党纪教育,从思想上筑牢拒腐防变的提防, 完善和落实党风廉政责任制,坚持谁主管谁负责,层层抓落实机制; 强化领导班子内部监督,建立定期报告和廉洁行政制度; 强化会计、采购人员职业道德和廉洁字律教育,提高职业素养。 进一步完善了公司财经纪律制度及评价体系,完善了财务授权体系,严格贯彻了重大事项的联签等制度。,4. 学习及能力提升,第一部分2008年工作回顾,三,二,一,用心体会,贯通财务采购 分管财务和采购工作以来,不断深入思考,并大力实践,以财务的视角支持采购工作,以采购工作完善财务管理,实现了财务和采购工作的有效结合,并从研发设计、保供、成本降低、资金支付等方面深刻体会到QCD(质量、成本、交付)平衡的重要性,初步实现了财务和业务的融会贯通。,拓展视野,参加业务培训 结合业务工作需要,参加外汇风险管理、供应链管理、采购谈判、上市公司董事、高管人员等培训,同时,积极响应公司国际化战略的需求,参加高层英语培训和提高管理能力培训。,深入基层,掌握一手资料 始终坚持没有调查就没有发言权的理念,多次深入(*单位)福特、(*单位)铃木、河北(*单位)、工厂等单位调研,了解财务及成本等方面工作情况,通过亲身感受,结合搜集的信息,探索了一些财务和成本工作的新思路、新方法。,08年,一直把“蓄电”当作工作的重要部分,不断加强对汽车产业和宏观经济的把握能力的学习,探索财务和具体业务的互动和融合,提升对财务和采购的掌控能力。,主 要 内 容,第一部分 2008年工作回顾 1.主要指标完成情况 2.主要工作开展情况 3.党风廉政建设 4.学习及能力提升 第二部分 成绩与不足 第三部分 2009年工作设想 1.公司面临的形势分析 2.财务工作思路 3.主要财务工作措施 4.主要工作关注点,一年来,在(上级单位)的正确领导下,在(*单位)领导班子的紧密配合下,在全体员工的鼎力支持下,通过不断开拓创新,取得了一定的成绩 。,第一部分2008总体工作情况,1. 成 绩,4.分管的财务部门被评为2008年度公司明星单位。,3.在上级部门推荐下,被财政部聘为企业内部控制标准委员会咨询专家;,2.管理创新项目-*获得了军工企业协会2008年度军工企业管理创新成果一等奖和*市企业管理现代化创新成果一等奖;,1.经上级部门推荐,获得中国总会计师协会颁发的改革开放30年中国总会计师突出贡献奖;,2. 不 足,第二部分成绩与不足,2008下半年以来,宏观经济急转直下,汽车市场骤然变冷,公司生产经营遇到了较大的困难。虽然年初的时候我们对经济情况有一定的担心,并做了一定的准备,调整了投资策略,但仍没有料到金融危机的来得如此之快,影响如此之大。如何加快预算对外部信息的反应速度,优化配置公司资源,不断加强过程控制,使之产生最大效益方面的思考还需进一步深入。,在目前严峻的经济形势下,公司还存在产能利用率还不够高,新品战略还不够成功,成本效益还不够突出,技术开发费和存货管理水平还有待提高的问题,这也反映了我在统筹企业平衡发展的能力方面仍需进一步提高。,对宏观经济形势的走势判断能力、把握能力、资源配置能力还需进一步加强,对统筹企业平衡发展的能力还需进一步加强,主 要 内 容,第一部分 2008年工作回顾 1.主要指标完成情况 2.主要工作开展情况 3.党风廉政建设 4.学习及能力提升 第二部分 成绩与不足 第三部分 2009年工作设想 1.公司面临的形势分析 2.财务工作思路 3.主要财务工作措施 4.主要工作关注点,2008年底,公司基本完成深化管理体制改革工作,公司领导班子的分工得到进一步明确。2009年,本人将专注于股份公司的工作。为此,2009年,我将与股份公司全体员工一道,在(上级单位)经营目标和公司“事业领先计划”的指引下,深入贯彻(上级单位)“保增长、调结构、练内功、增效益”的工作思路,努力提高经济运行质量,全力推进成本领先,持续提升财务部门的决策服务能力、增值业务识别能力、财务战略支撑能力和风险管控能力,推进精益化财务管理,打造一流的财务管理团队,更好地支持和服务公司“又好又快”的发展。,(1)宏观经济形势-国际形势,在信贷紧缩和房市调整的双重打击下美国已深陷“U”形衰退。美欧相继采取了大规模的救市计划,但在信心缺失的大背景下,货币政策难以通过金融中介传导至资金需求的终端。,发达国家经济在2009年仍将非常低迷,2010年以后有望微弱复苏。,股市暴跌; 失业率创新高; 能源价格暴跌; 消费信心严重不足; 五大投行三家倒下、两家变身为银行,花旗也遭遇资金缺口; ,第三部分2009年工作设想,1.1 公司面临的形势分析宏观经济形势,(2)宏观经济形势-国内形势,第三部分2009年工作设想,1.1 公司面临的形势分析宏观经济形势,2009 年中国经济仍将维持较高水平的增长,但增幅会有所下降。,在经历了一个高速增长期后,中国经济增长方式和产业结构本身面临调整,加上全球金融危机的影响,经济面临新的发展压力。,出口拉动迅速下滑; 就业压力增大; 工业企业效益显著下降; 消费尚可期待; ,积极的财政政策; 相对宽松的货币政策; 政府牵头扩大投资; 实施一系列刺激经济政策; ,利 不利,全球各地区销售情况:,(1)汽车行业前景全球,北美:通用汽车,福特汽车,本田美国和丰田美国在12月的汽车销量都下滑了超过31%,美国汽车工业已经到达1992年以来的最低谷,日本:2008年国内新车(不含微型车)销量为321.23万辆,是连续第5年出现下降,并创下自1974年以来的最低水平,德国:2008年前11个月销售量仅为286万辆,比两德统一后汽车市场形势最糟糕的2007年还要低1.5%,英国、西班牙、加拿大等国也出现大幅的下降,第三部分2009年工作设想,1.1 公司面临的形势分析汽车行业前景,“汽车行业寒冬会持续多久?我们现在也看不到时间表。,采取的措施:,大幅缩减支出;,大规模裁员;,关闭工厂、减产;,丰田出现了17年来的首次亏损。,北美三大巨头濒临破产,不得不靠政府的临时贷款勉强支撑;,各企业情况:,(1)汽车行业前景全球,出售资产;,-本田社长 福井威夫,第三部分2009年工作设想,1.1 公司面临的形势分析汽车行业前景,数据来源:北美、欧洲、日本、印度等汽车行业协会及各大汽车公司预测数据,(1)汽车行业前景全球,第三部分2009年工作设想,1.1 公司面临的形势分析汽车行业前景,小排量减免购置税; 微车下乡; 自主创新技改支持; 出口扶持; 新能源汽车的支持; 推动并购重组 ,出口下滑严重; 消费意愿降低; 材料价格波动; 竞争日趋激烈; 自主品牌竞争力不强; 能源压力; ,(2)汽车行业前景国内,连续多年的高速增长恐难再现!,第三部分2009年工作设想,1.1 公司面临的形势分析汽车行业前景,利 不利,为认真贯彻落实 “四个毫不动摇”的总体要求和(上级单位)“保增长、调结构、练内功、增效益”的工作思路,09年,销售汽车90万辆,收入580亿元,利润总额11亿的生产经营目标,在当前普遍预期汽车行业萎缩的情况下,这无疑是一个巨大的挑战。,公司要长期的稳定的发展,就必须有盈利支撑,而在当前微车战略调整效果初显,自主轿车品牌价值尚未显现的情况下,要实现盈利,任务艰巨。,公司下属的南京(*单位)、(*单位)福特南京工厂和江西江铃控股,要实现振兴发展,也给公司带来了不小的现金和盈利压力,第三部分2009年工作设想,1.1 公司面临的形势分析公司经营存在的压力,对于(*单位)来说,2009年,公司不仅要面临来自汽车行业的压力, 更要面对公司进一步改革和发展的压力。,2.1 财务工作思路 09思路“1-1-2-9 ”,09年,财务工作将以公司深化改革为契机,以保增长和提升经济运行质量为核心,以“管理增值”活动为手段,以提升财务工作层次为依托,基于战略、客户、竞争标杆优化资源配置,不断强化危机意识和内部管理,深化风险识别及管控能力,淡化宏观经济和市场环境影响,全力提升财务支撑能力和服务能力,促进生产经营目标的完成,推动公司国际化发展战略稳步前进 。,明确 “1” 个核心 明确以保增长和提升经济运行质量为财务工作核心,牵头 “2” 项工作 即成本领先和公司经营目标落实工作,“9” 个重点方面 应对金融危机 狠抓成本工作 精益预算分析 完善内部控制 强化现金管理 统筹税收工作 夯实基础管理 打造一流队伍 提升采购能力,第三部分2009年工作设想,完成 “1” 大目标 完成(上级单位)下达的生产经营目标,推动公司国际化发展战略稳步前进,3. 精益预算分析,2.狠抓成本工作,8.打造一流队伍,4.完善内部控制,7.夯实基础管理,1.应对金融危机,9大工作,第三部分2009年工作设想,5.强化资金管理,9.提升采购能力,2.4 财务工作思路 09思路“1-1-2-9 ”,6.统筹税收工作,工作措施一:应对金融危机,坚持应对金融危机“积极审慎,持续不断,深入研究,触类旁通,动态管理,内控外用”的24字方针,持续跟踪落实宏观经济发展情况,加强对宏观经济形势及时研判,从而抓政策、抓机遇,全面跟踪落实V15应对措施。,主 要 内 容,3. 主要财务工作措施,加快新能源领域的拓展,强化技术创新,巩固技术的领先地位; 加快农村市场研究,加快针对农村市场的产品开发,努力开拓农村市场; 积极应对汇率变化影响; 加强固定资产等投资项目分析与监控,降低固定资产购置与建设成本; 通过技术进步调整产品结构调整,提高产品盈利能力; 危机公关,面对资本市场、上市公司的不利形势,对外积极公关最大限度降低不良影响,对内做好员工的危机宣传。,第三部分2009年工作设想,工作措施二:狠抓成本工作,09年的成本工作要坚持“狠 出手要狠”,“痛 切肤之痛”“决心 一切成本都要降”的工作作风,围绕“减”、“降”、“严”、“双降”、“双增”,以进一步巩固(*单位)公司成本领先优势为出发点,以提升公司经济效益为核心,全面开展和推进公司09年成本领先工作 。,主 要 内 容,抓体系建设 抓机制建设 抓群策群力的文化氛围培育 抓项目组织推进 抓资源优化配置 抓政策机遇 抓具体成本管理:投资、质量、技术开发费、库存、物流、期间费用、 效率效能、人力、资金和税收、采购、生产、设计、技术优化,3. 主要财务工作措施,第三部分2009年工作设想,工作目标:采购成本降低8个点,其他直接2-2.5亿元、间接1亿元 执行思路:减、降、严、双降、双增 工作作风:狠、痛、决心 工作理念:求省、求低、求一半,业务细化支撑 大幅度降低成本,推行“减、降、严”管理,重显绩、更重潜绩,第三部分2009年工作设想,工作措施三:精益预算分析,深入推进以财务考核为导向的全面预算管理,贯彻“两段式”考核,引入外部行业比较,不断丰富分析方法和手段,扩大分析领域,不断提升财务分析深度,全力提升经营质量,确保经营目标的完成。,主 要 内 容,预算及指标分解,将中长期财务战略预算、年度财务综合预算、年度经济指标等逐一分解到各二级单位,压力层层传递; 完善预算考核指标,强化预算执行,加强过程监控、指标追踪及预警; 做好预算的动态管理,按月对预算执行情况进行回顾,及时调整; 建立攻守兼备的预算方案,针对不同的目标制定不同的资源配置方案,按季度评价预算执行情况,及时回收资源; 加快财务预算频次,大力推进“中长期年度季度-月度”的滚动预算,做到季度利润控制。,3. 主要财务工作措施,第三部分2009年工作设想,项 目,主 要 内 容,全面预算管理 技术开发费预算 财务分析 成本效益分析 采购成本分析 对标管理 ,中长期年度季度月度 概算预算精算 发现问题化解风险战略修正 成本控制产品效益项目投入 产品化零部件精益化 找出差距管理增值核心竞争力 ,业务细化支撑 预算分析精益化,第三部分2009年工作设想,工作措施四:完善内部控制,以财政部内部控制指引为指导,结合在内部控制方面多年的实践经验,积极探索内部控制的新思路和新方法。以建立清晰的授权和职责、标准化的业务操作规程、重大事项处理的标准程序为重点,深化财务内控检查-自查-评价-整改-提升推进机制,健全和完善公司财务内部控制体系和财务风险体系。,主 要 内 容,加快内部控制理论的研究和创新,坚持“实践-理论-实践-提高”的良性循环,从根本上完善适合公司实际经营管理的内部控制体系; 将内部控制标准融入到流程设计和流程改进之中,加强部门间联系业务流程的衔接,从而提高工作效率; 持续推进集团财务管控,督促二级单位实施财务内控自查,同时加强财务内控检查和评价,深化内部控制自查检查改进评价提高的循环体系; 结合内部监督情况,定期对公司内部控制的有效性进行自我评价,出具内部控制自我评价报告,报公司管理层审阅; 加强内部控制观念的培训和教育工作,将公司的内部控制标准深入到日常工作和行为中; 做好基于金融危机情况下的风险防范工作,加强风险体系建设,建立财务风险预警、防范及处置管理办法,建立基于业务、资产安全和经营改善的风险控制体系; 实施集团管控最优管理经验输出,促进财务工作的标准化、制度化、规范化。,3. 主要财务工作措施,第三部分2009年工作设想,最优经验数据库,财务部,二级单位,加强工作总结,形成 最优经验数据库,根据二级单位实际经营管理 情况,及时对外推广,并对 推广情况进行总结,最优经验,业务细化支撑 最优经验推广,第三部分2009年工作设想,工作措施五:强化资金保障,通过严密的资金保障计划,合理运用金融工具和财务杠杆,强化筹资管理,拓宽金融网络领域、完善操作方式,消除宏观经济对公司资金链的影响,为公司发展战略提供资金保障。,主 要 内 容,为公司发展战略提供资金保障 强化资金缺口保障计划,消除宏观经济对资金链的影响; 资金筹集成本及风险控制,重点推进短期融资券的发行; 监控经销商自有资金投入与合理库存是否匹配,提高现金回款率; 根据资金预算和融资安排适时启动公司债长期融资项目; 合理运用财务杠杆,强化资金统筹管理,节约财务费用; 推广金融服务网络,鼓励经销商充分利用现有金融服务网络资源,发挥信用销售的补充作用,同时积极拓展新型融资渠道,严格控制信用风险; 利用公司信用优势,帮助供应商融资,缓解供应商资金压力。具体包括应收账款鉴证、保理业务等; 关注资金投放,控制投资规模,注重投资效益。,3. 主要财务工作措施,第三部分2009年工作设想,工作措施六:统筹税收工作,以提升经营效益为目标,积极开展税务方面的分析、研究和利用,争取各类税收优惠,防范税务风险。,主 要 内 容,3. 主要财务工作措施,针对2009年增值税转型,及时调整相关投资策略,用好税收政策; 加强汽车消费税政策的研究和利用,合理组合产品结构; 积极协调,争取国家、市级技术创新项目和重点新产品计划支持,大力争取新产品退税; 从集团层面统筹协调好下属企业的税收工作,减少税收支出; 积极与税务部门沟通协调,创造良好的税收环境; 继续加强内部税务培训和检查,提高风险意识,防范税务风险。,第三部分2009年工作设想,工作措施七:夯实基础管理,以管理增值为出发点,夯实财务基础管理,优化内部流程,强化财务信息化建设,保证财务核算和信息披露的及时准确,实现财务信息的集中管理,提高财务支撑和服务能力。,主 要 内 容,维护好原始记录,保证财务资料的准确性、完整性; 夯实基础数据库完善整车数据库、采购价格管理数据库、市场价格谱系,创建配套件材料成本、技术开发费用分级标准等数据; 推进财务信息化建设,提高数据和信息的通用性和准确性,强化基础数据和信息的集中管理和共享; 开发人力资源、能耗、制造等业务报表,为预算和分析工作提供支持; 实施1/2工程,强化作业标准和内部流程优化,提升服务能力和水平,提升内外客户满意度 。,第三部分2009年工作设想,3. 主要财务工作措施,工作措施八:打造一流队伍,加强财务组织体系建设和员工职业发展规划,强化员工绩效管理,推行员工岗位测试,提升队伍素质。强化危机意识教育,逐步灌输“为什么”意识和文化,进一步丰富理性、激情、超越财务文化内涵,提升财务整体素质和响应速度。,主 要 内 容,持续推进“带队伍工程”方式,加强员工职业发展规划,提升财务整体素质; 强化危机意识:针对宏观经济情况,结合公司经营和发展战略,做好危机宣传,激发员工活力和责任意识; 丰富“为什么”文化,推进全员全部门跨部门沟通协调与合作,鼓励发现问题、分析原因、解决问题,实现员工工作能力、创新精神、信心和积极性的全面提升; 实施员工岗位测试,加强员工绩效管理,划大为小,以室为单位,分片突破,全面提高员工的业务素质水平; 建立更为科学的绩效管理和激励机制,加强核心员工激励,留住人才、用好人才。,3. 主要财务工作措施,第三部分2009年工作设想,工作措施九:提升采购能力,以打造专业化、高素质采购团队为基础,以QCDT最佳平衡为导向,以采购技术信息化为助推,持续推进供应商体系建设的同时,进一步发挥集团采购的成本优势和资源优势。,主 要 内 容,以规范、透明为核心,供应商评价系统为平台,推进供应商管理手册实施,形成操作的规范化、制度化和流程化; 成立跨功能团队,以基础数据为核心,引入6-SIGMA工具,建立零部件分模块的成本模型,持续推进新品成本技术优化工作; 以PPM值为导向,严格APQP流程,提升零部件质量可靠性和一致性,建立零部件技术标准和质量目标信息库,规范设计变更流程,逐步实现供应商质量体系能力的提升; 以敏捷反应为目标,快速推进采购信息化建设进程。搭建供应商协同等几大功能模块,实现物流数据的透明化、供应商评价的优化和系统化。,第三部分2009年工作设想,3. 主要财务工作措施,第三部分2009年工作设想,4. 主要工作关注点,1.关注营销工作的拉动作用。在财务政策上给予营销积极支持,同时,注意资源投放的效益,防范经营风险。,3.关注QCD。合理平衡质量、成本和交付三者之间的关系,保证企业健康、协调、稳定的发展 。,2.关注新品战略的支撑。严控投产签署,严格时间节点,提高产品成功率,保障成本效益 。,4.关注货款回收和投资情况,关注现金流。在当前宏观经济形势不利的情况下,紧盯现金流,防范资金风险。,为了更好地实施财务战略行为,促进公司价值的持续提升,发挥好财务对公司价值的创造、支持、保持的效能,09年我们将重点关注以下几个方面:,结 束 语 百年未遇的金融危机,是困难,更是机遇,是险阻,更是希望。2009年,我将和全体员工继续努力,以(上级单位)经营目标为导向,以公司“事业领先计划”为统领,坚定信心、紧盯目标、快速行动,全力提升财务的战略支撑能力和风险管控能力,进一步拓展财务指导、分析、控制、支持功能,有效规避国家宏观经济和内部管理带来的各种经营挑战和压力,打造一流的财务管理团队。我相信,有(上级单位)的鼎力支持,有公司领导班子的团结一致,有全体员工的奋发向上,我们一定能顺利完成2009年任务,为促进(上级单位)经营目标的完成和公司国际化发展战略的实现做出更大的努力! 谢谢大家!,谢 谢 大 家!,
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