一般纳税人报税流程.doc

一般纳税人报税流程时间：月底（最好25、26号左右）1、 认证发票过程、 进入企业电子报税管理进项发票管理防伪税控进项专用发票管理新增录进数据（紫色框框的都要填）保存审核。、 录完了，查询看看有没有错。、 待认证专用发票导出选择录入日期确认写网上认证文件保存到自己建立的文件夹中（把文件夹命名为：待认证文件）会显示一句：写文件成功。、 上国税网发票认证网上认证浏览选择待认证文件夹中的文件上传关闭。、 查询看看认证通过了没有。、 认证通过了认证结果下载进入下载选认证101选择当月所属月份下载放在认证结果文件夹中立即下载。、 认证结果通知书下载进入下载选当月下载保存到认证结果文件夹中打印。、 导入认证结果（最好在月底导入，下载完导）进项发票管理专用进项发票导入电子数据认证结果读入读入（rr00101）读入认证结果（ZIP压缩文件）保存退出。、 查询发票是否有认证成功（成功的话，已认证“”2、月头报税：、月头先抄税（记得抄两次，一定要显示“抄税成功”）： 第一次抄税：把“增值税防伪税控系统卡（IC卡）”插到黑色卡槽打开防伪开票系统进入系统报税处理抄税处理选择本期资料确定。 第二次抄税：网上抄税：把“增值税防伪税控系统卡（IC卡）”插到龙山税友卡槽打开易税门户（密码：123456）网上抄报税网上抄税步骤一：网上抄税确定。（抄税完成）、可以直接把销项发票导入企业电子报税： 把增值税防伪税控系统卡（IC卡）插到黑色卡槽上打开防伪系统发票管理发票查询所属期默认确认打开企业电子报税销项发票管理从开票查询界面读入发票（R）读发票查询界面（逐张）保存。、做申报盘报税：、 先查询下刚才导入的发票对不对。销项发票管理查询。、 纳税申报申报主页面选择正确申报所属期所有的核对数据是否正确，正确就保存、审核先做其他附表，再做主表（纳税申报表）在主表，即把主表25栏数填到30栏上。、 生成申报盘选择申报盘文件放好上国税网申报征收一般纳税人进入申报第一步先上传申报盘上的XML文件确定第二步上传申报盘上的ZIP压缩文件确认会显示税额计算应缴税额正确就在清缴税款上清缴。、报完税就清卡： 把“增值税防伪税控系统卡（IC卡）”插到龙山税友卡槽打开易税门户（密码：123456）网上抄报税网上抄税步骤三：清卡确定。（会显示清卡成功）注：报地税时：增值税=本月销项不含税-进项不含税 地税的增值税“实际应缴税(费)额”一定要等于国税的增值税，若是不相等，可以在“申报计税总额或总数量”上修改一下。