企业监事会职责

企业监事会职责 关于加强市国资委履行出资人职责企业监事会工作的指导意见 试 行 为促进常州市国有资产监督管理委员会 以下简称市国资 委 履行出资人职责企业 以下简称出资企业 监事会工作的 规范化 制度化 确保依法履行监督检查职责 根据 中 华人民共和国公司法 以下简称 公司法 中华人民 共和国企业国有资产法 以下简称 企业国有资产法 企业国有资产监督管理暂行条例 国有企业监事会 暂行条例 等法律法规 结合我市实际 对出资企业的监 事会工作提出以下指导意见 一 监事会的组成 一 监事会成员原则上不得少于五人 其中外部监事一 至二人 职工代表的比例不得低于三分之一 规模较小的公司 可以设一至二名监事 不设监事会 二 监事会设监事会主席一人 新设立国有独资公司监 事会成员 监事会届满换届的监事会成员 增补监事 监 事任期届满或因其他原因离岗需更换的监事 由市国资委 负责委派 职工监事由企业职工代表大会或职工大会选举 产生 报市国资委董事监事工作办公室 以下简称董监办 备案 监 事会主席由市国资委按照干部管理权限和程序履行相关手 续后从监事会成员中指定 三 监事会届满换届 原则上应提前二个月向市国资委 董监办提交换届申请报告 并附换届方案 更换 增补监事 原则上应提前一个月 向市国资委董监办提交更换 增补 监事申请报告 并附更换 增补方案 监事会因特殊情况 需延时换届 应向市国资委董监办提交书面申请报告 四 监事的任期每届为三年 监事任期届满 连选可以 连任 外部监事经市国资委考核合格的可以连任 经市国资 委批准 外部监事可以在一至三家出资企业监事会中担任 相应职务 五 监事会根据需要可以设立专门工作机构 并配备必 要的专 兼职工作人员 二 监事的任职条件 一 监事的任职条件应符合 公司法 企业国有资 产法 企业国有资产监督管理暂行条例 国有企 业监事会暂行条例 等法律法规的要求 二 参加市国资委组织的监事工作岗位业务培训 并接 受后续教育 三 任职监事与任职公司不存在任何可能影响其公正履 职的关系 未曾在与其任职公司同行业的企业或有业务关 系的单位兼职 四 任职监事应当严格遵守各项党风廉政规定和日常工 作行为规范 所任职企业发现其有违反相关规定行为的 有权及时向市国资委董监办报告 五 任职监事不得对企业的重大违法违纪问题隐匿不报 不得有与企业串通编造虚假检查报告的行为 三 监事会的职权和义务 一 监事会行使以下职权 1 监督检查公司贯彻执行有关法律 法规 规章的执行 情况以及董事会和高级管理人员履行职责的情况 对董事会 重大决策 企业经营活动中数额较大的投融资和资产处置 行为等进行重点监控 并向市国资委 企业董事会提出建 议 2 监督检查公司财务 通过查阅财务会计及与经营管理 活动有关的其他资料 验证公司财务会计报告的真实性 合法性 3 监督检查董事 高级管理人员执行公司职务的行为 对违反法律 行政法规 公司章程的董事 高级管理人员 提出罢免的建议 4 当董事 高级管理人员的行为损害公司的利益时 要 求董事 高级管理人员予以纠正 5 提议召开临时董事会会议 监事会成员应列席董事会 会议 并对董事会决议事项提出质询或者建议 6 负责指导其全资子公司 控股公司监事会工作 7 公司章程规定的其他职权 二 监事会履行以下义务 1 遵守企业章程 忠实履行监督职责 严格执行监事会 决议 对检查报告内容保密 不得泄露企业的商业秘密 2 严格按照国家法律 法规 政策以及财经纪律的规定 正确行使监督权力 客观公正地评价和反映企业的经营 财务状况和领导人员的工作业绩 3 向市国资委董监办提交相关工作报告 包括监事会换 届 延时换届申请报告 更换 增补监事申请报告 监事会决 议和纪要 监事会年度工作报告 专项检查报告 日常检查 报告等 4 制定监事会年度工作计划和各项工作制度 负责收集 整理 分析各类监督信息资料 建立必要的企业信息资料库 确保监督检查的规范性 三 监事会主席行使以下职权 1 召集 主持监事会会议 负责监事会的日常工作和对 监事会成员的管理 2 检查监事会决议的实施情况 审定 签署监事会报告 决议和其他重要文件 3 组织对企业董事会 高级管理人员履行职责情况进行 监督评价 四 外部监事除与内部监事享有同等权利 履行同等义 务外 还须承担和遵守以下工作职责与履职纪律 1 在年度和任期结束后 须向市国资委董监办提交书面 履职报告 一般于每年 3 月底前提交上一年度的履职报告 2 在公司召开董事会前 应将会议具体议程和会议审议 的重大事项向所派出部门报告 并根据派出部门的意见 在董事会会议上提出质询或者建议 3 不得接受企业的任何馈赠 不得在企业中为自己 亲 友或者其他人谋取私利 不得接受企业的任何报酬和福利待 遇 不得在企业报销应有个人承担的任何费用 4 完成监事会交办的其他事务 五 企业在监事会履职过程中 有下列行为之一的 对 直接负责的主管人员和其他直接责任人员 依法给予纪律处 分 直至撤销职务 构成犯罪的 移送司法机关追究责任 1 拒绝 阻碍监事会依法履行职责的 2 拒绝 无故拖延向监事会报送财务会计报告 报告重 大经营管理活动情况和提供相关资料的 3 隐匿 篡改 伪报重要情况和有关资料的 4 有阻碍监事会监督检查的其他行为的 四 监督检查工作 一 监督检查工作应遵循以下原则 1 过程监督原则 以财务监督为核心 对企业决策过程 决策执行和重要经营管理活动实施全过程监督 2 时效性原则 要随时了解 掌握和跟踪企业重要经营 管理活动 对其内控制度及执行情况和重大决策及其程序 的合法性 合规性及时作出评判 以采取有效措施加以预防 或制止问题的产生和发展