企业财务工作计划

企业财务工作计划 1 财经整顿贯彻一个 实 字 按照国家局 五条纪律 要求 针对xx年财经秩序专项整顿自 查出来的薄弱环节 如扎账时间不规范 原始凭证不合法 资产管 理不科学 财务收支不合规 核算不实 手续不全等问题 积极进 行整改和自查自纠 进一步深化会计基础 完善财务管理体制 明 年的重点要放在区局和基层网点 要规范会计核算 原始记录 财 产清查的操作 传递 交接手续 落实资金 商品 资产的管理责 任 强化内部控制 使管钱管账管物严格分工 相互核对 相互监 督 防止经营活动中的失误差错 保障各财务环节安全运转 全面 推动财务管理规范运作 通过专项整顿建立起规范 守法 诚信的 财经秩序 确保在明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重 点检查中全面过关 2 财务集中实现一个 流 字 全省 集中财务 资金中心 电子商务 三位一体的信息管理 系统应用软件已由省局项目组完成 明年一季度将正式运行 该系 统将统一会计科目与科目级次 统一固定资产折旧年限 方法 统 一存货分类与单据格式 实现省局对分 县公司会计业务的跨单位 审核 联查 直接进行预算表单的审批 为适应省局新管理方法的 要求 我们将对目前的核算流程进行重组 资金每日上划 费用按 预算按月核拔 与省局 网点上下联网 会计报账一天一报 财务 资金数据及时上传 让资金流 商品流 信息流实现数据共亨 建立 集中财务 分级控制 全面预算 责任会计 的财务管理体 系 3 资金管理突出一个 零 字 一是零资金运营 零运营资金并非真的零资金 而是用尽可能 少的流动资金推动企业的生产经营运作 明年由于省局要搞全省资 金中心 企业资金帐户开在省行 货款按合同执行划帐 留在企业 周转的钱将非常少 我们将尽量利用各种应付款 应交款 预收款 未交税金 未交利润等负债资金进行负债经营 实现零资金成本 二是零库存管理 对各单位实行库存定额 超定额的单位将按 超出比例扣减其经营得分 反之则增加得分 让库存定额与工资挂钩 促进各单位勤进快销 加速资金周转 4 费用开支坚持一个 降 字 坚持费用管理 算 控 降 三字诀 算是全面预算 将费用 按预算分解到各单位 各科室 按销量制定单箱卷烟的费用定额标 准 销多少烟给多少费用 控是严格预算管理 超过预算的一律从 个人月奖中扣回 实行 定额包干 责任到人 超支自付 节约奖 励 的管理办法 降是按上年实际费用 每年下浮一定比例确定费 用总额 进一步完善财务公开制度 逐项剖析费用成因 将费用与 同期 与定额 与先进单位对比 通过分工明确 层层把关 促使 各单位挖潜节支 堵塞漏洞 5 会计核算落实一个 真 字 一是摸清 家底 开展全系统的 清仓 清产 清资 清债 活动 对现有资产存量进行认真细致的分析 找出潜在薄弱环节 组织整理各单位历年的会计档案 指导各网点会计基础达标 促 进分公司的会计基础工作更上一层楼 二是科学理财 学习聚财 生财 用财之道 在深度上从事后 反映转变到事前控制 事后考核分析的管理会计上来 在广度上把 会计核算和财务管理职能渗透到商品的进销存诸环节 推进会计电 算化甩帐验收达标 使会计信息更加具有时效性和真实性 6 审计监督强化一个 严 字 结合财经秩序专项整顿要求 加强审计监督 审查各单位的资 金 商品 财产 损益 收支是否真实合法 计算国有资产管理是 否保值增值 审定各单位负责人的任期和介中完成的主要财务指标 和经营成果 公正客观的评价各单位经营业绩 严格考核管理 严 肃查处小金库 赊销挪用 潜亏挂帐 虚开发票等违规违纪行为 坚决抵制假凭证 假规范 假审计弄虚作假的作法 推动审计监督 进一步规范化 制度化 透明化 7 人员素质保证一个 高 字