企业内部控制手册

1、1 目 录 第 1 章 企业内部控制流程 组织架构 5 1 1 组织架构设计与运行 6 1 1 1 组织架构设计流程 6 1 1 2 组织架构调整流程 8 第 2 章 企业内部控制流程 发展战略 10 2 2 企业发展战略实施 11 2 2 1 企业发展战略实施流程 11 2 2 2 企业发展战略调整流程 13 第 3 章 企业内部控制流程 人力资源 15 3 2 人力资源的使用与退出 16 3。

2、企业内部控制流程手册 （许国才 编著） 目 录 第1章 企业内部控制流程资金 6 11 资金与授权批准控制 6 111 资金支付业务流程 6 112 资金授权审批流程 8 12 现金和银行存款控制 10 121 借出款项审批流程 10 122 银行账户核对流程 12 第2章 企业内部控制流程采购 14 21 请购审批与预算控制 14 2。

3、MOTOROLA内部控制标准一般控制要求收人周期采购周期工资周期制造周期融资周期计算机系统控制一、序言自年，摩托罗拉就已正式阐明一项公司完善经营和财务控制制度的政策。内部控制标准的产生，以文件的形式证明哈托罗拉始终不渝地遵守适用的法律和规定，实行可靠的经营和财务。

4、企业内部控制管理手册编制：内控工作组审核：内控管理委员会批准：单位负责人目 录1.前言31.1概述31.1.1手册编制的意义和目的31.1.2内部控制目标31.1.3遵循的基本原则41.1.4内部控制依据的标准41.1.5手册的结构组成41.1.6手册的适用范围和管理51.2内部控制体系的组织架构、职责及权限61.2.1目的61.2.3职责与权限72单位层面的内部控制102.1 决策议事机机制102.1.1内部机构设置112.1.2内部机构的运行112.1.3职责与权限112.2岗位责任制112.3人力资源政策112.4单位文化122.5财务体系122.6信息技术的运用133业务层面的内部控制133.1预算业务控。

5、1 弗布克企业内控手册系列 企业内部控制规范手册 配套光盘 配有本书部分控制制度及文案 姜 涛 编著 2 目 录 第 1 章 企业内部控制规范 资金 1 1 岗位责任与授权批准制度 1 1 1 资金岗位责任制度 1 1 2 关键岗位轮换制度 1 2 现金和银行存款管控制度 1 2 1 企业现金管理办法 1 2 2 现金集中收付制度 1 3 票据及有关印章管理办法 1 3 1 企业票据管理办法 1。

6、1企业内部控制实施细则手册目 录第 1 章 资金内部控制实施细则11 资金管理目标111 资金业务目标112 资金财务目标12 资金业务风险121 资金运营风险122 资金财务风险13 资金管理业务流程131 现金管理业务流程132 银行存款管理业务流程14 资金管理业务相关办法、规范、制度141 现金管理办法142 银行存款制度第 2 章 采购内部控制实施细则21 采购管理目标211 采购业务目标212 采购财务目标22 采购业务风险221 采购经营风险222 采购财务风险23 采购管理业务流程231 请购与审批控制流程232 采购与验收控制流程24 采购管理业务流程相关细则、办法。

7、企业内部控制实施细则手册目 录第1章 资金内部控制实施细则11 资金管理目标111 资金业务目标112 资金财务目标12 资金业务风险121 资金运营风险122 资金财务风险13 资金管理业务流程131 现金管理业务流程132 银行存款管理业务流程14 资金管理业务相关办法、规范、制度141 现金管理办法142 银行存款制度第2章 采购内部控制实施细则21 采购管理目标211 采购业务目标212 采购财务目标22 采购业务风险221 采购经营风险222 采购财务风险23 采购管理业务流程231 请购与审批控制流程232 采购与验收控制流程24 采购管理业务流程相关细则、办法、规。

8、1 附件1 企业内部控制应用指引 企业内部控制应用指引第 1 号 组织架构 第一章 总 则 第一条 为了促进企业实现发展战略 优化治理结构 管理体 制和运行机制 建立现代企业制度 根据 中华人民共和国公司法 等有关法律法规和 企业内部控制基本规范 制定本指引 第二条 本指引所称组织架构 是指企业按照国家有关法律法 规 股东 大 会决议和企业章程 结合本企业实际 明确股东 大 会 董事会 监事会 经。

9、股份有限公司内部控制手册（试行稿）股份有限公司内部控制手册（试行稿）目录第一章 总则11 编制内部控制手册目的、依据12 适用范围13 内部控制基本原则14 内部控制手册使用指南25 内部控制手册的维护与更新26 关键术语和定义3。

10、企业内部控制实施细则手册 目 录 第1章 资金内部控制实施细则 11 资金管理目标 111 资金业务目标 112 资金财务目标 12 资金业务风险 121 资金运营风险 122 资金财务风险 13 资金管理业务流程 131 现金管理业务流程 132 银行存款管理业务流程 14 资金管理业务相关办法、规范、制度 141 现金管理办法 142 银行存款制。

11、XXX公司内部管理制度 【编制说明】本内部管理制度适用于一般性质的法人实体，涵盖了企业通常的经营活动管理，并非全部经营活动，不同性质的企业可能涉及不同的行业特殊性的管理办法不适用，如果涉及的特殊目的的经营管理、管理办法时，请根据公司的具体情况进行增加与修改。本所业务人员在使用本模板前，请对目标企业进行充分调研的基础上，结合目标公司的实际管理需求、人员配备、运作模式等，进行重新编写。 【编制目的】为。

12、企 业 内 部 控 制 厂长培训第一期 2018年3月,目录,内部控制的概述,内部控制的定义：内部控制是一个由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 -五部委企业内部控制基本规范,定义、理念与目标,内部控制的概述（续）,内控的作用,5,内部控制的局限性,即使是设计最好、运行最出色的内部控制程序在其执行过程中也可能会受到多重因素的限制而不能达到其初衷 下列因素能削弱或逃避内部控制的效力： 意识的不专注 理解错误、判断失误 疏忽大意、不熟悉情况 分心、疲乏 等 管理层越权 串谋,目录,内部控制COSO整体框。