屠宰加工技术改造项目

第一章 申报单位基本情况1.1项目概况1.1.1项目名称三星食品年屠宰生猪12头加工生产线技术改造项目。1.1.2项目地点市大通湖区北洲子镇大湾村。1.1.3项目性质及建设期限1、项目性质：技术改造；2、建设期限：20XX2月至20XX8月。1.2项目单位情况1.2.1项目建设单位：三星食品；1.2.2注册资本：500万元1.2.3法人代表：周成荣；1.2.4所有制形式：XX公司；1.2.5银行信用等级：中国农业发展银行A+1.3财务状况根据资元天台会计师事务所出具的20XX度审计报告、方圆会计师事务所XX公司出具的20XX度审计报告及方圆会计师事务所XX公司出具的20XX度审计报告,项目承担单位的资产与财务状况比较好,具体表现在以下几个方面： 承担单位三星食品为依法注册、具有独立法人资格的XX公司,产权明晰,管理规。 公司近三年2007、2008、2009年持续盈利。20XX营业收入为2695万元,净利润为305万元；20XX生猪价格下跌,在全球性金融风爆的席卷下,公司仍实现营业收入为2159万元,实现净收益177.76万元;20XX营业收入2437万元,实现净收益439万元。 公司负债合理。20XX公司资产负债合计204.5万元,资产负债率为23.58%；20XX公司负债合计504.77万元,资产负债率30.68%,20XX公司负债合计1204万元, 资产负债率为43.26%,资产负债率远远低于同行水平。1.4职工人数及构成公司现有员工100人,专业技术人员28人,所有专业技术人员均毕业于大中专农业院校,具有扎实的基础理论知识和丰富实践经验。公司主要投资项目为生猪养殖和肉制品加工,现有生产加工能力为屠宰加工生猪12万头,加工冷鲜肉9280吨,根据目前市场价格,可实现年均销售收入16704万元。1.5建设容、规模1、改造冷链物流5000吨冷库、综合用房及配套设施；2、改造加工低温冷鲜肉分割车间及配套设施。1.6产品方案经过技术改造,逐步达到年屠宰生猪12万头产能,加工生产冷鲜猪肉制品9280吨。1.7技术工艺目标本技改项目在结合本国国情和省省情的基础上,采用了目前国外最先进的牲畜屠宰加工技术和设备。通过用现代工艺集规模屠宰和进行先进的无污染商品化处理,建立了HACCP危害分析与关键点控制质量监控、冷链物流监控体系,向国国际市场提供符合国际食品卫生安全绿色标准的肉类制品。第二章 项目建设必要性和依据2.1项目必要性和依据2.1.1必要性是全国粮猪型经济结构的农业大省,水稻总产量居全国首位,生猪年出栏居全国第二,外贸出口和外销商品猪居全国第一位。而市更是典型的粮猪大市,生猪养殖是该市农业主导产业。然而,我国虽是畜牧大国,但近年来,由于肉产品生产销售的市场不规,一些不法商贩受利益的驱使,注水肉、病畜肉、含瘦肉精成份肉、垃圾猪等泛滥市场,已成为政府及广大消费者关注的焦点。因此,规肉产品市场已成为势在必行的大事,而规市场的关键环节就是规肉产品生产加工全过程。三星食品生猪屠宰加工生产线技术改造项目的目的就是在建立自己的精品、绿色、安全的原材料基地的基础上,引进生产上先进的工艺和设备,严格按照国际标准IS09000、HACCP、FDA生产精品级肉及肉制品。在提高产品质量,改变肉产品市场现状的同时,做强做大当地的生猪产业化事业。本技改项目的实施是加快市现代化农业产业化进程的需要；是为适应人们生活提高的需要；是进一步提高生猪加工率增加附加值,促进全市农业和农村经济的提升,促进县市域经济的发展,是确保农民增收,夯实社会主义新农村经济基础,全面建设小康社会的需要。因此,本技改项目的实施是必要的。2.2产业政策1、20XX中央一号文件中共中央国务院关于切实加强农业基础建设进一步促进农业发展农民增收的若干意见；2、中共中央国务院关于20XX促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见。3、全国农业和农村经济十一五发展规划；4、省农业十一五发展规划；5、中华人民国食品卫生安全法；6、猪肉卫生标准 ; 7、农产品安全质量无公害畜禽肉安全要求；8、国家发改委、建设部联合发布的建设项目经济评价方法与参数。9、国家及地方颁布的其它有关法律、法规及标准等。10、项目单位提供的有关基础资料。2.3项目的可行性本技改项目立足于市丰富的生猪资源和良好的无公害生猪养殖生态环境、农民科学养猪的传统。三星食品是市农业产业化龙头企业,通过本技改项目建设,扩大生猪加工生产规模后,该龙头企业将成为市实施工业反哺农业的重要载体,将成为构建新农村支柱产业的重要部分,将是直接参与新农村建设的重要社会力量。特别是本技改项目建设完全符合市国民经济和社会发展十一五规划纲要中提出的培育农业产业化和农产品加工龙头企业目标要求,又得到省、市政府的关怀与支持,营造了宽松的政策环境。此外,近年来,市已初步形成了公司+基地农民养猪协会+农户的生猪产、加、销产业化经营模式,能确保公司所需无公害原料猪的供应。相信项目的实施是可行的。2.4技术的先进性本技改项目在结合本国国情和省省情的基础上,采用了目前国外最先进的生猪屠宰加工技术和设备。通过用现代工艺集规模屠宰和进行先进的无污染商品化处理,建立了HACCP危害分析与关键点控制质量监控体系,向国国际市场提供符合国际食品卫生安全绿色标准的肉类制品。2.5结论本技改项目是市规模较大、科技含量较高的生猪屠宰加工项目之一,具有巨大的关联带动功能,是国家产业政策优先发展的项目；是发展无公害食品、保障人们身体健康的项目；是把资源优势转化为产业优势、发展农村经济、促进区域经济发展、具备较强的区域代表性项目。通过可行性研究,证明其在技术上是先进、成熟和可靠的,经济上是合理的,具有较好的经济、社会和生态效益。因此,本技改项目实施是可行的,建议上级主管部门组织审查,尽快批准本技改项目。第三章 项目的主要容3.1建设容及规模3.1.1项目技术改造的主要容和规模1、改造冷链物流5000吨冷库、综合用房及配套设施；2、改造加工低温冷鲜肉分割车间及配套设施；3.1.2产品方案年屠宰生猪12万头,加工生产冷鲜猪肉9280吨；3.2技术工艺本技改项目在结合本国国情和省省情的基础上,采用了目前国外最先进的牲畜屠宰加工技术和设备。通过用现代工艺集规模屠宰和进行先进的无污染商品化处理,建立了HACCP危害分析与关键点控制质量监控、冷链物流监控体系,向国国际市场提供符合国际食品卫生安全绿色标准的肉类制品。3.3总投资及资金来源3.3.1 投资规模项目总投资608万元。其中：1、建设总投资 408万元,其中固定资产总投资387.84万元,建设期利息 20.16万元,占固定资产投资4.94%：2设备购置及安装费358.67万元,占固定资产总投资的87.92%；3工程建设其它费用11.21 万元,占固定资产总投资的2.74%；4预备费17.96万元,占固定资产总投资的4.40%。5、铺底流动资金200万元。3.3.2资金筹措本技改项目符合国家产业政策和行业发展规划要求,是促进市乃至全省牲畜优化安全高产高效发展,扩大需和出口创汇,提升农业、农村经济和大幅度增加项目区农民经济收入,全面推进社会主义新农村建设的项目；属国家重点扶持和优先发展的重点项目。因此,项目投资应积极争取国家有关投资支持。本技改项目总投资608万元,其中建设总投资408万元,铺底流动资金200万元。申请银行贷款350万元,单位自筹258万元。3.4建设条件3.4.1气候、气象属亚热带大陆季风湿润气候,具有气候温和,四季分明,热量丰富。雨水充足的特点。春季寒流频繁,仲夏初秋多旱、冬季严寒期短。入春,寒流频繁侵入,天气乍寒乍暖,往往阴雨连绵,低温寡照,有1/5的年份出现倒春寒春末天气变热,个别年份出现旱象。夏季常为副热带高压所控制,温高湿小,尤其是东北部湖区,地势低平,地面增温后,热量不易散失,经常出现洪涝灾害。初秋晴热少雨,炎暑迟迟不退,离有干旱发生。深秋气候转凉,艳阳高照,雨水不多,人称小阳春秋末气候变冷,时有西风细雨。冬季,境受西北季风影响,每隔10天左右有一次冷空气入侵,12月中旬常出现首次强寒流,气温降至0以下,寒潮过盛行偏北风,伴有雪雨冰雹,气候冷湿,但严寒期般不长,有l5的年份出现暖冬现象。基本气象参数如下：历年平均气温 162169极端最低气温 132极端最高气温 436 C年平均气压 9866Mpa年平均相对湿度 78年最小相对湿度 78年平均降雨量 1327.5毫米日最大降雨量 214.6毫米年平均风速 l.5米/秒年最大风速 18.3米/秒常年主导风向频率 E l 2E 113.4.2水文条件大通湖地处洞庭湖区,是资水、沅水、澧水汇入长江的必经区域,水系发达,水资源水能资源丰富。西南部和中部山丘区,分布着资水水系,资水干流汇合众多支流,目西南流向东北注入南洞庭湖。东北部平原,湖泊密布,与众多河流相互连接,吞吐3江资水、沅、澧3口长江淞滋口、太平口、藕池口之水,构成较为复杂的湖区水系。全市年平均降水量186.33亿立方米,多年地表径流平均总量91.48亿立方米,是农业灌溉用水的主要来源,利用率23,地表径流时空分布不均衡导致干旱年、平水年、大水年交替出现,影响农业年际收获不稳；地表径流在地域季节分布不均衡,46月为雨季,79用为旱季,由于年雨季农业用水有佘而出现79月旱季洪汛,由于降水、径流的不均造成旱灾、出洪、溃涝三大灾害。全市过境客水,包括长江三和资、沅、澧三水的来水,多年平均过境水量2245.49亿立方米,丰富的过境客水不仅有利于航运、灌溉且输入大量沃土。形成人片河谷平原和汪湖平原。其过境客水特点有：年际变化大,年洪枯水位悬殊,汛期多路洪峰遭遇,入湖泥沙多等特点。由于泥沙的淤积,历年的围垦,调洪面积的缩减形成了平水年份,高洪水位,长期防汛的局面。全市山丘地带溪水河流众多,水量丰富,落差大水能资源十分丰富,集雨面积在10km2以上干流长度5km以上的河流293条,资江水系22条。己建成的有安化县栖溪水电站44.75万干瓦,桃江县马迹塘水电站5.5万千瓦。规划的有三个：敷溪28万干瓦；金塘冲4万干瓦、白竹洲4万千瓦、修山4.9万千瓦。3.4.3工程地质条件本技改项目选址位于大通洲子镇大湾村。地质情况简单,无不良工程地质现象。根据中国地震动参数区划图,查得项目区地震地峰值加速度小于0.05g,地震动反应谱特征周期为0.35s,对照地震基本烈度为VI度。3.4.4原材料供应项目所在地农产品资源丰富,原材料供应充足。公司采用市场+公司+基地+农户的市场化运作模式,走生猪养殖科学化生产、产业化布局、规模化经营的新路,20XX,公司发展成员达到了527户,带动项目区周边二县一市华容县、南县和沅江市5个乡镇3000多农户参与生猪养殖,成员及基地共出栏生猪约12万头,为公司屠宰加工原材料供应打下了一定的基础,另外随着国家政策的进一步扶持及市委市政府的高度重视,生猪必然有恢复性的增长,这将在更大程度上保障了原材料的供应。第四章 项目市场分析4.1 产品市场供求现状分析4.1.1世界和中国肉类生产现状分析20XX全世界肉类总产量26500万吨,其中猪肉总产量10323万吨,占肉类总产量的38.95%,而当年我国猪肉总产量5226万吨,占世界猪肉总产量的50.63%。说明全球有一半以上猪肉来自中国。世界人均猪肉产量不到18公斤,主要集中在中国为主的16个产猪国中。除我国是世界牲畜生产大国外,其他以猪肉为主的国家包括以色列、荷兰、丹麦、波兰、罗马尼亚、美国、埃及等；法国和德国是猪肉、牛肉并重的国家猪肉稍多；澳大利亚、新西兰、俄罗斯、英国、日本、国等国家猪肉短缺；新加坡等是主不养猪,猪肉完全靠进口的国家。在猪、牛、羊、禽四大肉产品中猪肉产量居第一位,可见人类40%的肉食品来自猪肉。我国是世界猪肉生产第一大国。我国猪肉产量比欧盟总产量还多59.03%,比美国总产量还多81.73%,是俄罗斯总产量的29倍、印度总产量的73倍、非洲总产量的60倍,即使养猪最发达的国家丹麦,我国猪肉的产量也是它的26倍。因此,我国是世界猪肉生产大国和出口大国,中国猪肉的生产与销售在世界肉类生产与销售中有着举足轻重的地位。4.1.2世界和中国肉类消费现状分析目前我国人均肉类占有量49.5kg,已超过世界人均肉类占有量36.4kg、发展中国家24.6kg的平均水平,但与发达国家相比还有很大差距。我国人均肉类占有量仅为美国的39.7%,发达国家平均水平的61.2%。4.2 产品市场前景分析据有关资料显示,世界猪肉进口国家和地区为三大块,一是欧盟国家,年进口活猪850万头,猪肉460万吨；二是美国,年进口冰鲜猪肉100万吨左右；三是远东地区俄罗斯、日本、国和新加坡、马来西亚等东南亚各国猪肉的需求量正在逐年增加,年进口量380多万吨,而这些国家养猪的数量却很少,尤其是有些国家对猪产品贸易体系进行了调整,如新加坡已提出禁止养猪,采取猪肉进口措施等等。因此,远东和东南亚各国牲畜深加工产品需求量呈上升趋势。本技改项目扩大规模建设,正是瞄准了入世后价格较低而产品较优的优势可使我国的猪肉产品占领更大国际市场的特点和有利机遇。因此,开拓国际市场前景广阔。20XX全国屠宰及肉制品加工企业实现销售收入2701亿元,我国肉类产业仍处于较高增长水平。而我国人民日常生活肉类消费主要是猪肉。20XX城市人口猪肉消费总量达3150万吨；乡村人口猪肉消费总量达984万吨。而省人们日常消费的肉类90%是猪肉,猪肉消费量高于全国人均猪肉消费水平,20XX全省城镇和乡村猪肉总消费量达312.77万吨。随着全面推进社会主义新农村建设,快速建设小康社会,人们生活水平不断提高,对肉类需求不断增长,目前正以4.2%的速度递增。可见国肉类市场,特别是安全优质无公害冷鲜猪肉市场存在巨大的市场空间。第五章 项目技术方案5.1改造后生产技术方案及工艺流程5.1.1生产技术方案1、生产中的关键技术在刺杀、放血工艺中,坚持一猪一刀一消毒,防止交叉感染。开膛后的胴体温度在38左右,此后要进入预冷间温度为0-4,以冷风机吹风,风速0.5-1.5m/s,保持湿度95%左右,冷却24小时,使胴体中心温度达7以下,再进行胴体分割、剔骨和包装。整个冷鲜肉含中乳猪和分割肉加工产品,流通和分销等过程中都必须保持在0-4的冷链中。2、生产技术特点和要求1、安全优质养猪基地及备案猪场运来的牲畜,经兽医检疫,合格的猪过磅后,送入待宰间,在待宰间停食静养12-24小时,宰前3-4小时充分供水,经清水淋浴干净,分批次送进屠宰车间。2、进入屠宰车间后,设立一个特殊的通道,让猪有序排队单行,依序进入V形传送带。V形传送带输送限制着猪的活动,在V形传送带上用麻电器将猪击晕。3、晕后的猪落到平板输送机上,经斜提升机后将猪挂上悬挂输送机,紧跟着刺杀,经6分钟放血后,通过一台洗猪机清洗猪身血迹,然后进行头部检验。4、根据生产高度的要求,用气压卸猪器将猪卸到预剥台或烫毛池,进行预剥皮或烫毛。需剥皮的猪,在预剥台上手工预剥,然后再进剥皮机进行剥皮。经剥皮后的猪经斜提升机将猪挂上悬挂输送机上,然后进入开膛工序。需要烫毛的猪在烫猪机经蒸汽喷烫后,被送到牲畜刨毛机上刨毛。经刨毛的猪清洗整理后,经斜提升机将猪挂上悬挂输送机上。5、将猪用电锯劈半分开,撕板油后割头再用清水冲洗。冲洗后的半边胴体进入预冷间。经24小时预冷后的半边胴体,肉中心温度降到7以下,再进行分割,分割间温度控制在12以下,包装车间温度控制在8-10。6、猪肉按不同的品种,分别用符合出口食品卫生标准的聚乙烯膜进行包装,整形急冻24-48小时,急冻温度控制在-28以下,然后贴上标签、装箱,进入冷库,在-18以下的温度下贮存。3、采用先进的低温物流技术方案本公司建立以信息技术为核心,以信息技术、运输技术、配送技术、装卸搬运技术和包装技术为支撑的现代低温物流技术,确保公司所产的冷鲜肉,在流通全过程中既能保鲜又无污染,达到无公害绿色食品的要求。4、采用国外先进技术方案。本技术方案采用了美国的HACCP标准和目前欧盟最先进的三点式低压麻电、真空放血回收分离、超声波清洗、自动空钩返回、PLC胴体同步分级、同步检验、二段冷却生产技术方案。HACCP是一种简便、合理的专业性又很强的先进的食品安全质量控制体系,该体系是强调企业自身的作用,而不是依靠对最终产品的检测或政府部门取样分析来确定产品的质量。HACCP在国际上被认可为控制由食品引起疾病的最有经济效益的方法,并就此获得FAO/WHO联合食品法典委员会的认同。HACCP涉及到与产品安全性有关的各层次员工,包括非技术性人员,即全员参与。为确保公司所产的冷鲜肉符合国际标准要求,本项目设计拟在原料、物料、设备、设施加工生产的全过程中采用HACCP全过程监管,这样可以达到如下效果：在问题出现之前就可采取纠正措施,因而是积极主动的控制；与依靠化学分析微生物检验进行控制相比,费用低廉；由直接专注于食品加工的人员控制生产操作；通过易于监视的特征如时间和外观实施控制,监控方法简单、直观、可操作性强、快速；只要需要就能采取及时的纠正措施,进行迅速控制；由于控制集中于生产操作的关键点,就可以对每批产品采取更多的保证措施,使工厂对工艺进行改进,降低产品消耗；HACCP能用于潜在危害的预防。5、制冷工艺1设计参数室外计算温度：31室外计算相对温度：27.4冷凝温度：38蒸发温度：冻结、低温冷藏系统：-35高温库、冷却及空调冷源系统：-10冷间温度：冻结间：-27；低温冷藏间：-20；冷却间0,高温库0。2设计规模三星食品该项目冷冻冷藏库设计规模为5000吨容量。3制冷系统a、采用氨工质,螺杆式压缩氨泵强制循环供液,蒸发式冷凝。b、调节站集中放置,设在设备间。c、冷间冷却设备采用空气冷却器。融霜采用热氨与水相结合方式。d、低温冷藏间冷却设备配有均匀送风道。e、加工车间空调冷源,采用乙二醇热交换器,氨直接膨胀供液。f、-35系统计算负荷约为418KW-10系统计算负荷约为1400KW。4控制系统a、氨制缩机自身安全保护。b、中间冷却器,低压特环贮液采用处在运输共液液位自动控制,液位超高报警,停机。c、氨泵压差保护。d、自动放空气。f、冷间温度遥测,显示,打印。5.2改造后的生产工艺流程5.2.1生猪屠宰加工工艺流程生猪屠宰加工工艺流程如图5-1所示。活体称重待宰淋浴麻电放血清洗烫毛预剥皮刨毛去头蹄去头蹄剥皮提升提升消毒剖腹取内脏旋毛虫取样胴体劈半内脏检验后送副产品加工车间取内脏旋毛虫取样分割称重预冷急冻包装冷藏 生猪屠宰加工工艺流程图5.2.2分割肉加工工艺流程原料经冷却后肉温达到7或7以下进行分割,分割时按部位分割,主要有号肉、号肉、号肉、号肉等20多种产品,其工艺流程见图所示。剥脂肪剔骨修整去槽头计量杀菌产品号肉、颈排、小排入库冷藏包装急冻图5-2 号肉剔骨分割加工工艺流程图去皮去膘分割剔骨修整计量杀菌成品包装入库冷藏急冻图5-3 号肉分割加工工艺流程图去皮去里肌去膘剔骨修整分割计量杀菌成品包装入库冷藏图5-4 号肉分割加工工艺流程图去膈肌去膘去五花肉修整计量杀菌产品肋排、大排包装入库冷冻图5-5 号肉剔骨分割加工工艺流程图5.2.3副产品加工工艺流程副产品也是根据不同产品采用不同的工艺流程。猪脏俗称猪下水原料从屠宰车间运入后进行清洗分级、一般按肠胃、心肝肺和头蹄尾三大部分进行加工回收,其工艺流程见图所示。入库冷藏产品包装杀菌计量切割分级清洗肠衣精加工翻大肠取大肠修管油取小肠肠胃分离翻胃清洗打肚修整去肚膜计量杀菌产品包装入库冷藏图5-6 猪肠猪肚加工工艺流程图心肝肺原料清洗分类分级分割修整计量杀菌产品包装入库冷藏图5-7 猪心猪肝猪肺加工工艺流程图5.3设备配置5.3.1设备选型的原则与依据在充分利用公司现有设备的基础上根据工艺技术要求、建设标准,选择三证齐全、质量达到国标的正规厂家购进仪器设备,并采用招标形式完成设备的选型和采购。依据项目投资及设备投资规模,结合实际工作需要,在对可供选择的仪器设备供应商资质条件与信誉等考察论证基础上,公开招标确定仪器设备供应商以及供应种类。 5.3.2设备选型根据项目的建设工艺技术要求及项目建设容和标准,需要购置屠宰加工设备等,详见设备投资估算表。第六章节能与节水6.1概述我国经济结构不合理,经济增长方式粗放,又处在工业化进程和消费结构升级加快的历史阶段,节约能源资源和保护生态环境形势十分严峻,完成节能降耗和污染减排的任务非常艰巨。必须采取有力措施,充分挖掘潜力,努力实现节能降耗和污染减排的约束性目标。要把淘汰落后生产能力作为调整和优化产业结构的重要途径。大力倡导健康、节约、环保的消费模式和良好社会风气,使全社会都积极投身建设资源节约型、环境友好型社会。能源节约与资源综合利用是我国经济和社会发展的一项长远战略方针。能源资源的优化配置与合理利用包括面很广,涉及调整产业结构、行业结构、企业结构、产品结构和能源消费结构,合理组织生产,提高产品质量,节约原材料,废旧物资回收利用以及能源开发、运输、贮存、加工、转换、燃料替代等,目的是达到能源利用的最佳整体效益促进国民经济向节能型发展。三星食品依据产业政策文件,加快对企业生产结构进行调整,促进产业升级,转变发展方式,以促进节能减排,提高产品质量,改善安全生产条件作为目标,根据中华人民国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要中明确要求经济社会发展的主要目标之一是：资源利用效率显著提高。单位国生产总值能源消耗降低20%,单位工业增加值用水量降低30%,农业灌溉用水有效利用系数提高到0.5,积极对现有生产设备和生产工艺进行技术改造,使资源得到有效利用,。6.2设计规根据国家发改委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知发改投资20062787号精神,参照国家发改委固定资产投资项目节能评估和审查指南2006发改环资200721号,本项目的节能与节水设计规如下：1、中华人民国节约能源法；2、中华人民国建筑法；3、节能中长期专项规划发改环资20042505号；4、国务院关于加强节能工作的决定。5、国家现行的其它有关节能、节水的设计标准、规程、规和规定。6.3节能措施为了认真贯彻国家产业政策和能源管理政策,结合本工程实际情况,在设计中采用了多项有效的节能措施,降低能源消耗,做到合理利用、节约能源。为保证达到节能目标,采取以下措施：1、工艺布置做到流程顺畅,尽量减少物料的转运环节,从而减少提升运输设备,降低电耗。2、合理布置供配电网,选用节能型箱式变压器及配套配电、照明设施。3、新增工艺设备均采用高效节能品种以降低能源消耗。4、公用工程的设计对厂水、电进行了合理布置,尽量缩短管网线路,减少传送中的损失。6.4节水措施加强节水管理,制定节水措施,实行定额管理,奖惩措施。强化节水责任制,落实到人。49 / 49第七章项目总投资估算、融资方案及财务评价7.1项目总投资估算7.1.1投资估算依据1、国家发改委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第三版规定的投资估算围和统一取费参数。递延资产、无形资产前期费、设计费、管理费、开办费等均计入固定资产投资计划。2、建筑工程费按省和市实际造价计算。3、设备费按进口设备报价和国生产厂家发布价及市场询价估算。4、前期费、设计费统一按省有关规定执行。5、管理费、开办费中的相关费用按有关规定计算。6、预备费,只计算基本预备费,按工程费的5%估算,不计涨价预备费。7、建设期贷款利息年利率按5.76%计。8、流动资金按照生产周期和商业周期参照省同类项目实际占用定额确定资金最低周期天数和年周转次数,分项估算流动资金占用量。7.1.2投资估算7.1.2.1固定资产投资408万1、设备购置费设备购置341.59万元,占固定资产投资的83.73 %。 2、设备安装工程费设备安装工程费17.08万元,为设备购置费的5%,占固定资产投资的4.19%。3、建设期利息按投资计划,本技改项目建设期利息主要是银行贷款350万元,利息20.16万元年息5.76%。占固定资产投资的4.94%。4、工程建设其他费用工程建设其他费用11.21万元,占固定资产投资的2.74%。其中：前期工作费3万元,项目咨询费3万元,招标费2万元,建设单位管理费3.21万元。5、预备费仅估算基本预备费为17.96万元,占固定资产投资的4.40%。以上合计固定资产总投资408万元。7.1.3项目建设投资项目建设总投资设备购置费+设备安装工程费+建设期利息+工程建设期其他费用+预备费341.59+17.08+20.16+11.21+17.96408万元7.1.4流动资金按流动资产与流动负债分项估算项目到正常年份需流动资金 200万元。7.1.5项目总投资项目总投资建设总投资+流动资金 =408+200 608万元项目设备投资估算表表7-1低温冷库工程设备表序号名称和规格型号单位数量单价金额1速冻间M2331.2210695522比泽尔压缩机水冷机组6F-40.2台6620003720003锁平开库门1.2M*2M樘2260052004加固梁30M座4220088005吊顶式冷风机速冻用DJ330台6296001776006进口斯波兰膨胀阀只668040807微电脑全自动温度控制台台2410082008铜管54米108260280809铜管32米60100600010铜管22米10860648011铜管12米6030180012铜管6米601060013铜管保温项160060014防潮大库灯套86048015制冷剂502瓶205601120016拼装库板专用胶支6002.6156017聚胺脂发泡剂瓶101515018截止阀D19只68048019美国太阳牌冷冻机油壶20160320020气液分离器台6600360021康明冷却塔台2225004500022水泵台259001180023过滤器个6300180024电线、水管项1503985039825小计811100表7-2高温保鲜冷藏库396200元序号名称和规格型号单位数量单价金额1高温冷藏间M2663118782302比泽尔压缩机水冷机组4J-22.2台237900758003比泽尔压缩机水冷机组4N-20.2台232000640004锁平开库门1.2M*2M樘2260052005加固梁30M座45500220006吊顶式冷风机用_DJ330台214900298007吊顶式冷风机DJ300台213600272008进口斯波兰膨胀阀只468027209微电脑全自动温度控制箱台22200440010铜管54米402601040011铜管32米410040012铜管22米4060240013铜管12米103030014铜管6米9109015铜管保温项12000200016防潮大库灯及电线开关等套146084017制冷剂R22公斤24015360018拼装库板专用胶支30003900019聚胺脂发泡剂瓶1000151500020截止阀D19只48032021美国太阳牌冷冻机油壶10160160022气液分离器台4600240023冷却塔水泵、水管80T项1150001500024电控箱机组吊顶式电缆线线线项1235002350025小计396200表7-3低温冷藏库242700元序号名称和规格型号单位数量单价金额1低温冷藏间M2267136363002比泽尔压缩机水冷机组6G-40.2台2530001060004锁平开库门1.2M*2M樘1260026006吊顶式冷风机用_DD350台221900438008进口斯波兰膨胀阀只268013609微电脑全自动温度控制箱台12200220010铜管54米20260520011铜管32米210020012铜管22米2060120013铜管12米103030014铜管6米101010015铜管保温项11000100016防潮大库灯及电线开关等套66036017制冷剂R22公斤20015300018拼装库板专用胶支10003300019聚胺脂发泡剂瓶30015450020截止阀D19只48032021美国太阳牌冷冻机油壶516080022气液分离器台4600240023冷却塔水泵、水管80T项1150001500024电控箱机组吊顶式电缆线线线项1130601306025小计242700表7-4屠宰设备合计造价：105万元序号名称和规格数量单价金额1到击晕机的驱赶通54.5222打手机进猪槽52.3511.753打手机进猪槽外罩50.753.754打手机的不锈钢维护平台52.2511.255猪卸载滑槽52.4512.256屠宰间的二次钢梁和悬挂结构45.5227滑动扁担钩10000.00558管轨吊架5000.01269冷却及鲜销区的二次钢染和悬挂结构17710洗手及刀具消毒器100.2211洗手及围裙清洗器100.2212合计105表7-5急宰化设备合计造价：10万元序号名称和规格型号单位数量单价金额1化油炉LUD200台21.32.62浓缩锅LYL0B-02-00台21.31.63油水分离器LYL0B-04-00台21.31.64除臭器LYL0B-04-00台20.81.65输油泵台20.516储油罐台20.517电动葫芦台20.80.68合计10表7-6锅炉房设备合计造价：10.56万元序好好号名称和规格型号单位数量单价金额110T/H蒸汽锅炉及铺机SZL6-1.25-ALL套163.56210T/H麻石除尘器单筒除尘器套1113软化水处理器TRD800-10-20套1744气压水罐RSN400-1.0台11.21.25锅炉给水泵KQDP10-B-B-7台10.80.86合计10.56表7-7辅助配套设备合计造价：14万元序号名称和规格型号单位数量单价金额1空压机ML379套1222温度巡检系统套1223二氧化碳储罐套1114头蹄加工系统套11.515剥皮线套1116电子秤套1228生产用工器具套159合计14表7-8营销设备合计造价：57.03万元序号名称数量单价金额万元1东风EQII41G1冷藏车133.8333.832解放CA1020LF冷藏车211.623.25合计57.03 以上设备总造价341.59万元。表7-9项目投资概算总表序号名 称金额万元1设备购置费341.592设备安装费17.083建设期利息20.164工程建设其他费用11.215建设期其他费用17.966流动资金投资2007项目投资总额6087.3融资方案本技术改造项目投资使用计划按设计进度安排资金使用。建设总投资608万元,其中申请银行贷款350万元；自筹258万元。7.4财务评价7.4.1财务评价依据1、项目评价是依据国家发改委、建设部最新颁布的建设项目经济评价方法与参数第三版的要求,按照投入产出相对应的原则进行评估的。2、基础数据A、建设期为一年,计算期为10年,试生产第一年生产能力达40%,第二年达70%,第三年达100%。B、项目总投资608万元,其中建设投资387.84万元,建设期利息20.16万元,铺底流动资金200万元。C、根据企业性质,享受为农业服务和出口创汇的国家税收优惠政策。企业销售产品增值税13%,原料抵扣10%,其它抵扣17%。城建维护税为7%,教育费附加的4.5%。所得税按25%计。7.4.2销售收入估算项目收入的来源主要是通过收购活大猪后进行屠宰加工,实现对外销售收入,项目达产期年屠宰加工生猪12万头,运营期年均生产冷鲜肉9280吨,根据目前市场价格,可实现年均销售收入16704万元。7.4.3 营业税金及附加、所得税估算根据国家及地方有关税收的规定,项目应缴纳的销售税金及附加主要有：增值税、城市维护建设税及教育费附加,税率分别为17%、5.575%,项目投产后预计年均可向国家缴纳以上各项税费共计为661.2万元。所得税率为25%,项目投产后预计年均可向国家缴纳所得税582.3万元。7.4.4总成本及经营成本估算7.4.4.1单位产品生产成本估算原材料、辅助材料、燃料、动力的价格参照当地同类产品的市场价格进行计价,单位消耗根据同类企业的生产需要进行估算。折旧与摊销：房屋建筑物等折旧按15年直线折旧,设备及其他工程按10年直线折旧。其他资产按10年摊销。工资及福利费根据当地的工资与福利水平,结合项目的实际情况估算为平均每年367.6万元。7.4.4.2 项目总成本估算项目总成本费用除生产成本外,还包括利息支出和其他费用等。利息支出：项目借款利息支出为20.16万元/年。其他费用：包括管理费用、营业费用和其他相关费用,年均总成本费用为12991.8万元。7.4.4.3经营成本估算 项目经营成本主要为外购原材料、燃料及动力；工资、福利费；修理费；销售费用、管理费用及养老失业保险等费用,估计年均经营成本为12900.68万元。7.5 财务效益分析7.5.1 盈利能力分析总投资收益率=62.69%项目资本金净利润率=53.27%盈亏平衡点生产能力利用率=5,67%年均利润总额=2483.63万元 年均净利润=1787.69万元年均息税前利润=2484.89万元 年均息税折旧摊销前利润=2509.81万元年均所得税=545.87万元 贷款偿还期=0.5年7.5.2清偿能力分析1生存能力：本技改项目财务计划现金流量表计算详见附表10。从表中可以看出,还清贷款后各年收支后均有较多盈余资金,企业生存能力较强。2贷款偿还：本技改项目贷款按年利率5.76%计息,贷款偿还的资金来源为折旧费、摊销费和税后利润。贷款偿还计算详见附表9。3资产负债：资产负债计算详见附表11,从表中可以看出,资产负债率、流动比率、速动比率均在理想状态中。7.5.3盈亏平衡分析固定成本BEP生产能力利用率=100%销售收入-销售税金-可变成本 =5.67%7.5.4财务分析项目投资财务部收益率%所得税前135.91%项目投资财务部收益率%所得税后98.43%项目投资财务净现值所得税前ic= 8%￥18,921.38项目投资财务净现值所得税后ic= 8%￥13,914.30项目投资回收期年所得税前3.13项目投资回收期年所得税后3.417.6财务评价结论本技改项目经济效益较好,项目可行。通过对本技改项目的全部财务现金流量计算可以看出,项目税后全部投资财务部收益率为98.43%,全部投资回收期为3.13年,通过以上分析计算,项目具有较好的财务盈利能力。同时,该项目对促进农业结构调整和农民增收,带动和促时相关产业发展,增加当地就业机会,合理利用人力资源、自然资源等,具有较为重要的意义。第八章 项目风险分析及控制风险措施8.1融资风险项目融资主要来源于自筹资金、国家财政补助及银行贷款,融资风险主要来自银行贷款。根据国家调整的信贷政策,制定出银行重点支持三农业务、基础设施建设、重点产业发展,支持鼓励中小企业信贷及个人信贷业务发展,所以银行贷款风险不大。8.2建设风险项目建设风险主要是指完工风险,完工风险是指项目无法完工、延期完工或者完工后无法达到预期运行标准而带来的风险。完工风险对项目公司而言意味着利息支出的增加、贷款偿还期限的延长和市场机会的错过。超支风险、延误风险以及质量风险是影响项目竣工的主要风险因素,控制它们的措施通通过成立专门的项目指挥部,在项目执行前,实行招投标制；在项目执行中,实行质量监督制；在项目执行后,实行考核验收制；在项目建设管理上,实行个人负责制。8.3运行管理风险项目运行的风险主要是体现在技术风险和市场风险上,而市场风险更多的是体现在价格风险上。价格主要取决于供求关系,因为 生猪卖难价格下跌宰杀母猪生产减少供应短缺价格上涨养殖增加生猪卖难的周期性循环,导致猪肉容易价格的暴涨暴跌。针对以上项目风险的分析,应该从以下几个方面着手,着力抓好各个环节,力求降低风险、规避风险：8.3.1在生猪养殖过程中加强技术指导,严格按照国家标准养殖；8.3.2在生猪收购时加强技术检测,确保收购屠宰的生猪符合国家养殖标准；8.3.3在生猪屠宰加工、冷藏运输过程中加强技术监控,确保加工运输过程的各个环节符合国家卫生标准；8.3.4注重市场调研,结合市场调查情况,预测分析市场价格,有计划、有步骤地开辟新的市场；8.3.5加大营销力度,建立健全营销网络。第九章 项目组织管理与运行9.1 建设期项目管理机构与职能为了加强项目的组织领导,确保项目的顺利实施,提高项目资金的使用效益,在项目建设期间,成立项目建设领导小组。由公司总经理任组长,公司副总经理为副组长,公司财务科科长、示基地所在村村主任为成员。领导小组对项目建设过程中的重大问题进行决策,落实资金,协调各部门和单位之间的关系,监督和检查项目的实施。领导小组下设办公室,办公室设在公司,由主管项目的副总经理任办公室主任。办公室的主要职责是贯彻执行领导小组的决定和指导精神,负责项目的具体管理和处理日常事务工作。办公室下设财务组、工程组、技术组、物资组。它们的职能如下：财务组：负责项目建设的财务管理、往来资金的结算工作,贯彻和执行国家财政政策。工程组：代表建设方与设计、监理、施工单位的工作联系,负责项目的工程招标,并协调处理工程的有关问题如工程进度,组织项目竣工验收。技术组：代表甲方协同设计、监理、施工单位,共同解决工程质量中的技术问题、设备质量。负责项目的技术管理,新技术、新品种的引进和开发应用以及技术培训工作。物资组：负责甲方在建设过程中所需要物资材料的采购及日常工作的管理。在项目建设过程中,实行工程项目负责制,对施工质量实行全过程监控,竣工后组织严格的考核验收。若发现问题,追究有关人员的责任。建设期组织机构如下：工程组物资组财务组领导小组项目建设办公室技术组9.2 项目建成后组织管理机构与职能9.2.1组织机构本技改项目的组织管理机构,是以三星食品作为项目建设单位进行具体实施,三星食品作为民营企业,应力求机构精简,人员配置合理,有利于劳动生产率的提高。 组织机构图如下：总经理经营副总经理生产副总经理营销部产品研发中心办公室财务部生产车间技术维护部质量检测中心冷储中心9.2.2岗位职责1、总经理1制定公司战略,提出公司的业务规划、经营方针和经营形式,经集团公司确定后组织实施。 2主持公司的基本团队建设、规部管理； 3公司部管理机构设置方案和基本管理制度； 4审定公司具体规章、奖罚条例,审定公司工资奖金分配方案,审定经济责任挂钩办法并组织实施； 5审核签发以公司名义发出的文件； 6召集、主持总经理办公会议,检查、督促和协调各部门的工作进展,主持召开行政例会、专题会等会议,总结工作、听取汇报； 7主持公司的全面经营管理工作,组织实施董事会决议； 8处理公司重大突发事件； 9推进公司企业文化的建设工作2、经营副总经理1收集经营信息,掌握市场动态,深入调查研究,为公司决策提供依据。 2开拓市场,及时了解新技术、新项目、新思路；对外联络,寻找合作项目,引入资金,开发新的经营市场；对新项目进行可行性分析工作,提交新项目可行性分析报告,并对新项目进行经营策划、投资分析等。 3进行企业经营策划、投资策划等方面的工作。 4对外联系、联络、接待以及公关工作。 5业务洽谈,负责办理有关合同、协议、契约等文书手续,负责公司法律文书及法律事务工作。 6负责做好部管理、监控等工作。 7负责综合部、财务部及各个中心完成公司制定的经营指标。 3、营销部1协助分管销售的领导工作,完成销售任务。2负责所分管部门的管理工作,保证公司的各项管理制度在本部门贯彻执行。3协助领导制定阶段性销售计划,督促所属销售人员按计划实施。4负责市场的开发及维护,建立客户档案,并针对客户的情况变化及时更新调整客户资料,为公司制定销售策略提供依据。5对市场进行调查,对客户进行分析,对竞争对手进行了解,并形成书面资料定期进行研讨。6负责对本部门的员工进行业务技能培训,使其业务水平不断提高。7负责协助有关部门做好售后跟进服务工作。4、产品研发中心1根据公司总体战略规划及年度经营目标,围绕商品部制订的产品计划,制订公司各产品的年度产品开发计划,并按计划完成设计、试验任务；2对公司现有产品与营销中心沟通,进行销售跟踪,根据市场反馈情报资料,及时在产品开发上进行改良,调整不理想因素,使产品适应市场需求,增加