2022年基金从业资格证考试点睛提分卷230

2022年基金从业资格证考试点睛提分卷1. 单选题 账面价值法是指公司（）净值，但要评估标的公司的真正价值，还必须对（）的各个项目作出必要的调整，在此基础上，得出双方都可以接受的公司价值。 A、资产负债；资产负债表 B、现金流量；现金流量表 C、利润；利润表 D、股东权益；股东权益变更表答案 【A】解析 略2. 单选题 资产管理公司对客户利益担负（）责任。 A、保险 B、信托 C、为客户创造盈利 D、保管答案 【B】解析 略3. 单选题 资产证券化是以（）为基础发行证券。 A、特定的资产池 B、特定的股票池 C、特定的债券池 D、特定的基金池答案 【A】解析 略4. 单选题 在有限合伙型股权投资基金中，有限合伙人没有（）。 A、执行合伙事务权 B、独立审计权 C、监督权 D、知情权答案 【A】解析 略5. 单选题 资产负债表中的所有者权益不包括（）。 A、股本 B、应付票据 C、资本公积 D、盈余公积答案 【B】解析 略6. 单选题 在无保证债券中，受偿等级最高的是（），这也是公司债的主要形式。 A、优先无保证债券 B、优先次级债券 C、次级债券 D、劣后次级债券答案 【A】解析 略7. 单选题 证券交易所在基金信息披露方面的监管职责为（）。 A、审核基金设立申报材料 B、对上市基金的定期报告进行事前登记、事后审查 C、组织收集、分析和处理市场和媒体对基金和基金当事人的情况反映 D、对拟上市基金招募说明书的披露进行监管答案 【B】解析 略8. 单选题 在质押式回购中，交易双方需要商定的内容不包括（）。 A、首期结算金额 B、到期结算金额 C、回购债券数量 D、首期交易净价答案 【D】解析 略9. 单选题 确认基金份额持有人权利及其法律效力的行为是（） A.基金信息披露 B.基金的收益分配 C.基金的投资 D.基金份额登记答案 D解析 基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。10. 单选题 在计算出基金（）的基础上可以将其分解，研究基金（）的组成，这就是基金的业绩归因。 A、相对收益；相对收益 B、绝对收益；绝对收益 C、超额收益；超额收益 D、全部收益；全部收益答案 【C】解析 略11. 单选题 制定信托法的目的包括（）。.保护信托当事人的合法权益.调整信托关系.促进信托事业的健康发展.规范信托行为 A、. B、. C、. D、.答案 【A】解析 略12. 单选题 执行行业自律管理职能的机构有（）。 A、中国证监会 B、国务院证券监督管理委员会 C、证券交易所 D、中国证券投资者保护基金答案 【C】解析 略13. 单选题 关于全球投资业绩标准(GIPS),以下表术正确的是（） A.投资管理机构必须披露3年以上的业绩 B.它属于强制执行的业绩标准 C.GIPS业绩评价的基础是输入数据的真实,准确 D.投资管理机构使用GIPS标准进行披露时，必须同时遵守它提供的两套标准答案 C解析 GIPS依赖于输入数据的真实性与准确性。投资管理机构应遵守GIPS规定的计算方式和呈现模式，并对规定内容进行充分的声明与披露。14. 单选题 在同一风险水平下能够令期望投资收益率（）的资产组合，或者是在同一期望投资收益率下风险（）的资产组合形成了有效市场前沿线。 A、最大，最大 B、最小，最大 C、最大，最小 D、最小，最小答案 【C】解析 略15. 单选题 在基金存续期限的（），提取的管理费、托管费会随着项目的退出逐年（）。 A、后半段；递增 B、后半段；递减 C、前半段；递增 D、前半段；递减答案 【B】解析 略16. 单选题 职业道德修养是一种（），关键在于“自我”的意愿和努力。 A、主观行为 B、自律行为 C、自我修养 D、客观行为答案 【B】解析 略17. 单选题 在（）募集资金可以进行（）证券投资的机构就被称为合格境内机构投资者。 A、境内，境外 B、境内，境内 C、境外，境外 D、境外，境内答案 【A】解析 略18. 单选题 在自主权限内，（）通过交易系统向交易室下达交易指令。 A、托管人 B、经纪人 C、基金公司 D、基金经理答案 【D】解析 略19. 单选题 在证券投资交易成本中显性成本不包括（）。 A、佣金 B、过户费 C、大额交易价格冲击 D、印花税答案 【C】解析 略20. 单选题 在Brnson业绩归因模型中，分析资产配置带来的超额贡献不需要用到下面哪项数据（）。 A、实际组合中各类资产的收益率 B、实际组合中各类资产权重分布 C、业绩比较基准中各指数及其他组成的权重分布 D、业绩比较基准中各指数及其他组成的实际收益率答案 【A】解析 略21. 单选题 在折现现金流模型中，通常不直接采用的参数是（）。 A、资本成本 B、市盈率 C、各阶段现金流量 D、终值答案 【B】解析 略22. 单选题 关于银行间债券市场的债券结算，以下表述正确的是（）. A.实时处理交收结算的本金风验较大 B.实时处理交收只能以净额结算方式进行 C.批量处理交收相对来讲效率较高，对市场参与者流动性要求较高 D.批量处理交收可以以全新结算或争餐结算方式进行交收答案 D解析 批量处理交收可以以全额结算或净额结算方式进行交收，而实时处理交收只能以全额结算方式进行交收。实时处理的全额结算也就是实时全额结算，结算效率较高。其结算的本金风险较小，但对市场参与者的流动性要求也相对较高。23. 单选题 在没有异常的情况下，中位数和均值中，评价结果更合理和贴近实际的是（）。 A、均值 B、不确定 C、无区别 D、中位数答案 【D】解析 略24. 单选题 中国基金业协会对从事与私募基金相冲突的机构（）。 A、等同于私募基金登记 B、施行差异化管理 C、与私募基金区分登记 D、将不予登记答案 【D】解析 略25. 单选题 在信息披露环节，未要求进行公开信息披露，仅对需要向投资者披露的重大事项进行了规定，其他事项均由相关当事人在（）中自行约定。.基金合同.公司章程.合伙协议.企业监管 A、 B、. C、. D、.答案 【A】解析 略26. 单选题 在估值项目中，采用乘数法的可比指标不包括（）。 A、市净率 B、市盈率 C、市销率 D、市价答案 【D】解析 略27. 单选题 在银行间债券市场体系中，起核心管理作用的是（）。 A、人民银行 B、银行间同业拆借中心 C、财政部 D、中央结算公司答案 【A】解析 略28. 单选题 当物价不断上涨时，名义利率比实际利率() A.高 B.低 C.不确定 D.无关答案 A解析 名义利率是指包含对通货膨胀补偿的利率，当物价不断上涨时，名义利率比实际利率高。29. 单选题 在我国，传统的资产管理行业主要是（）。.基金管理公司.信托公司.证券公司.专业资产管理公司 A、 B、. C、. D、答案 【D】解析 略30. 单选题 以下不属于基金信息披露义务人应当发布基金澄清公告的情形的是（）. A.基金管理人发现有多家媒体报道或转载某只债券面临重大信用风验的不实报道， 且基金持仓中含该只债券 B.基金管理人发现被主流媒体频繁曝光的某重污染企业的企业字号与其相同, 认为对其品牌和商誉构成不利影响 C.基金管理人发现有媒体发布关于基金管理人面临重大财务危机的不实报道 D.基金管理人发现不法分子冒用其旗下基金的名义，通过微信群、APP客户端等方式骗取投资者资金答案 B解析 由于上市交易基金的市场价格等事项可能受到谣言、猜测和投机等因素的影响，为防止投资者误将这些因素视为重大信息，基金信息披露义务人还有义务发布公告对这些谣言或猜测进行澄清。具体地，在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格或者基金投资者的申购、赎回行为产生误导性影响的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。（B项对基金直接影响，故不需要发布基金澄清公告）31. 单选题 在基金公司，通常对交易所上市股票的投资指令的执行流程所包含的环节和顺序是（）。.基金经理通过交易系统向交易室下达交易指令.基金经理通过交易系统直接向券商下达交易指令.基金经理通过交易系统直接向交易所下达交易指令.系统或相关人员审核投资指令的合法合规性，拦截违规指令.交易员收到指令后根据指令要求和市场情况完成交易。 A、.、V B、.、 C、V D、.、V答案 【B】解析 略32. 单选题 某股票的前收盘价为10元，配股价格为8元，股份变动比例为100%，那么除权参考价为（）元。 A.9 B.8 C.10 D.2答案 A解析 除权参考价=（前收盘价-现金红利+配股价格股份变动比例）/（1+股权变动比例）=（10+8100%）/（1+100%）=9元33. 单选题 在基金收益分配中，按单一项目分配，是指每个投资项目投后退出的每一笔资金都按照一定的顺序在（）之间分配，而不是首先满足基金投资者的全部本金出资和优先收益。 A、基金投资者和管理人 B、基金投资者和托管人 C、股东和管理人 D、股东和托管人答案 【A】解析 略34. 单选题 债券按计息方式不同，可分为（）。 A、固定利率债券和浮动利率债券 B、零息债券、附息债券和息票累积债券 C、一次性支付债券和分期支付债券 D、实物债券、凭证式和记账式债券答案 【B】解析 略35. 单选题 中国证监会从下列哪些方面对合格投资者作出了限定（）。.信用记录.风险识别能力和风险承担能力.资产规模或者收入水平.基金份额认购金额 A、 B、. C、. D、.答案 【D】解析 略36. 单选题 专业审慎原则要求基金从业人员持证上岗，其原因不包括（）。 A、保证基金从业人员具备必要的执业能力和专业水平 B、可以保证基金从业人员的执业活动处于监管机构的监督之下 C、必须通过基金从业人员资格考试，取得基金从业资格 D、基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据答案 【D】解析 略37. 单选题 预期风险收益较低的子份额称为（），预期风险收益较高的子份额称为（）。 A、A类份额；B类份额 B、B类份额；A类份额 C、C类份额；A类份额 D、D类份额；B类份额答案 【A】解析 略38. 单选题 下列关于QDII机制的意义，说法正确的是 ( )。 .为境内金融资产提供风险分散渠道 .引导国内居民通过正常渠道参与境外证券投资 .支持香港特区的经济发展 .促进我国金融法律法规与世界金融制度的接轨 A. B.、 C.、 D.、答案 D解析 QDII机制的意义具体来说有以下四方面：( 1 )QDII机制可以为境内金融资产提供风险分散渠道，并有效分流储蓄、化解金融风险。( 2 ) 实行QDII机制有利于引导国内居民通过正常渠道参与境外证券投资，减轻资本非法外逃的压力，将资本流出置于可监控的状态。( 3 ) 建立QDII机制有利于支持香港特区的经济发展。( 4 ) 在法律方面，通过实施QDII制度，必然增加国内对国际金融法律、法规、惯例等规则的关注，从长远来说能够促进我国金融法律法规与世界金融制度的接轨。39. 单选题 在廉洁公正方面，基金从业人员应当做到（）。 A、不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂 B、应当与所在机构签订正式的劳动合同或其他形式的聘任合同 C、防止所在机构资产损坏、丢失 D、应当严格遵守所在机构的授权制度答案 【A】解析 略40. 单选题 中国证券投资基金业协会是股权投资基金行业的自律性组织，是（）。 A、企业法人 B、机关法人 C、社会团体法人 D、事业单位法人答案 【C】解析 略41. 单选题 中国证监会依法履行监管职责，有权采取的措施包括（）。.查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通信记录等资料.查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的证券交易记录、登记过户记录.查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户 A、 B、 C、 D、答案 【D】解析 略42. 单选题 在财务尽调过程中对目标公司偿债能力进行评估时，除计算其近年来资产负债率、流动比率、利息保障倍数等指标外，下列与偿债能力评估相关度最高的一项工作是（）。 A、结合公司的税收优惠情况、财政补贴情况、公司对税收政策及财政补贴的依赖程度综合判断 B、结合公司的盈利情况、（净）资产收益率、公司盈利能力变动情况综合判断 C、结合公司的收入情况、市场竞争情况、公司生产模式及存贷周转等情况综合判断 D、结合公司的现金流状况、银行资信状况、可利用的融资渠道以及授信额度等情况综合判断答案 【D】解析 略43. 单选题 在企业发展的不同阶段，基金所监控的指标也不同。主要有财务指标和（）。 A、业务指标 B、平均指标 C、技术指标 D、开盘价指标答案 【A】解析 略44. 单选题 下列某基金代销银行的货币市场基金宣传推介行为中，做法正确的是（） A.以该银行现金理财工具的名义实际推介货币市场基金 B.宣传该银行为货币市场基金提供T+0快速赎回服务，并充分揭示快速赎回服务的规则、内容、费用及限制条件等信息 C.根据货币市场基金历史业绩表现，谨慎承诺最低预期收益率 D.根据业务推动需要，制作突出货币市场基金收益率高于银行存款利率的宣传材料答案 B解析 AC两项，基金宣传推介材料中推介货币市场基金的，应当提示基金投资人，购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，基金管理人不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。D项，基金销售支付结算机构等相关机构开展与货币市场基金相关的业务推广活动，应当事先征得合作基金管理人或者基金销售机构的同意，严格遵守相关法律法规的规定，不得混同、比较货币市场基金与银行存款及其他产品的投资收益，不得以宣传理财账户或者服务平台等名义变相从事货币市场基金的宣传推介活动。45. 单选题 职业关系具有（）的特点 A、规范性、高效性和连续性 B、复杂性、规范性和社会性 C、社会性、专业性和复合性 D、合规性、合法性和规范性答案 【C】解析 略46. 单选题 沪深300指数采用()进行计算。 A.算数平均法 B.派许加权法 C.几何平均法 D.市值加权法答案 B解析 沪深300指数在上海和深圳证券市场中选取300只A股作为样本，以2004年12月31日为基期，基点为1000点，其计算以调整股本为权重，采用派氏加权综合价格指数公式进行计算。47. 单选题 在充分有效的市场前提下，关于资本市场线上的任一组合的风险情况，下列表述正确的是（）。 A、既有系统性风险，又有非系统性风险 B、只有系统性风险，没有非系统性风险 C、只有非系统性风险，没有系统性风险 D、系统性风险和非系统性风险均被完全分散答案 【B】解析 略48. 单选题 在任何市场中，商品的（）始终是最关键也是交易者最关心的因素。 A、交易量 B、交易价格 C、需求量 D、供给量答案 【B】解析 略49. 单选题 我国基金从业人员职业道德规范不包括（）。 A.守法合规 B.诚实守信 C.专业审慎 D.大客户利益优先答案 D解析 基金职业道德规范的具体内容，包括守法合规、诚实守信、 专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密。50. 单选题 投资交易中的操作风险主要指由于人员、流程、系统或外部因素造成的（） A.交易量大能波动 B.交易未实现 C.交易失误 D.交易价格大幅波动答案 C解析 投资交易中的操作风险是指由于人员、流程、系统或外部因素带来的交易失误，导致基金资产或基金公司财产损失，或基金公司声誉受损、受到监管部门处罚等的风险。51. 单选题 关于股票价格，以下表述正确的有（）。 .股票的理论价格是对未来收益的评定 .股票的理论价格与-定的利率水平有关 .中股票的价格由股票的账面价值决定 .发行价格高于票面价值称为折价发行 A.、 B.、 C.、 D.、答案 A解析 发行人以低于债券面额的价格出售债券，即折价发行（IV错误）；股票的内在价值决定股票的市场价格（选项III说法错误）。52. 单选题 对于股权投资基金,以下属于增值税纳税范围的是( ) A.项目股息 B.并购方式退出收益 C.回购方式退出收益 D.上市后股权转让退出收益答案 D解析 本题考查股权投资基金的基本税负中的增值税。股权投资基金运作股权投资业务取得不同形态的资本增值中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范围；项目退岀收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退岀的，也不属于增值税征税范围；若项目上市后通过二级市场退出，则需按税务机关的要求，计缴增值税。53. 单选题 在我国，对（）从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 A、非银行金融机构 B、企业 C、证券投资基金 D、基金管理公司答案 【C】解析 略54. 单选题 职业道德是随着社会分工的发展并出现相对固定的职业共同体时产生的，人们的（）是职业道德产生的基础。 A、职业实践 B、社会实践 C、法律实践 D、道德实践答案 【A】解析 略55. 单选题 在实际操作中，母基金通常和其所投资的股权投资基金联合投资，母基金往往扮演（），让股权投资基金来管理这项投资。 A、主动角色 B、被动角色 C、管理者角色 D、旁观者角色答案 【B】解析 略56. 单选题 政府监管的法律依据不包括（）。 A、私募投资基金监督管理暂行办法 B、证券投资基金法 C、私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行） D、证券公司法答案 【D】解析 略57. 单选题 证券市场有效性的类型不包括（）。 A、强有效 B、半强有效 C、弱有效 D、半弱有效答案 【D】解析 略58. 单选题 债券A、B、C、D的凸性分别为3、2、1、0.5，在其他特性相同的条件下，投资者应该选择投资（）。 A、债券A B、债券B C、债券C D、债券D答案 【A】解析 略59. 单选题 关于基金托管人，下列说法错误的是()。 .基金管理人与基金托管人可以为同一机构，但需做好业务隔离 .基金财产必负独立于基金托管人的自有财产 .基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任 .基金托管人与提供估值核算等服务的基金服务机构可以为同一机构，但需做好业务隔离 A.、 B.、 C.、 D.、答案 D解析 基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银监会核准；其他金融机构担任基金托管人的，由中国证监会核准。基金管理人与基金托管人不可以为同一机构。60. 单选题 在以下说法中，信托的基本特征不包括（）。 A、委托人对受托人的信任 B、信托财产及财产权的转移 C、受托人以自己名义，为受益人的利益管理处分信托财产 D、受托人对委托人的信任答案 【D】解析 略61. 单选题 资产管理行业无论对宏观经济还是微观的个人、企业都有着（）的作用。 A、资产管理通过投资于银行、证券、期货、基金、保险或实体企业股权等资产实现增值 B、使有限的资源得不到有效的利用 C、帮助投资者进行投资决策，并提供决策的最佳执行服务 D、给金融市场提供流动性，加大交易成本答案 【C】解析 略62. 单选题 关于基金管理人管理层的合规责任，以下表述正确的是（） .建立健全合规管理组织架构 .配备充足、适当的合规管理人员,并提供必要的支持和保障 .发现违法违规行为及时报告和整改 .审批合规管理的基本制度 A.、IV B.、 C.、IV D.、答案 D解析 基金管理人的管理层负责落实合规管理目标，对合规运营承担责任，履行合规管理职责：建立健全合规管理组织架构，遵守合规管理程序，配备充足、适当的合规管理人员，并提供必要、充分的人力、物力、财力、技术支持和保障。发现违法违规行为及时报告、整改，落实责任追究。公司章程或者董事会确定的其他要求。63. 单选题 中国目前的基金产品已进入一个快速发展阶段，已有超过（）只不同的基金产品。 A、200 B、400 C、600 D、1000答案 【D】解析 略64. 单选题 自（）发布之日起，在基金管理人完成相应信息报送整改要求之前，中国证券投资基金业协会将暂停受理该机构的私募基金产品备案申请。 A、监督管理公告 B、备案申请公告 C、违反信息公告 D、登记公告答案 【D】解析 略65. 单选题 证券投资组合p的收益率的标准差为0.3，市场收益率的标准差为0.5，投资组合p与市场收益的相关系数为0.6，则该投资组合的贝塔系数为（）。 A、0.12 B、0.24 C、0.36 D、0.48答案 【C】解析 略66. 单选题 债券投资会面临一系列风险，其中不包括（）。 A、违约风险 B、变现风险 C、再投资风险 D、提前赎回风险答案 【B】解析 略67. 单选题 在其他条件都一样的情况下，就期权费而言，通常情况下（）。 A、美式期权低于欧式期权 B、美式期权高于欧式期权 C、美式期权和欧式期权一样 D、美式期权和欧式期权无法比较答案 【B】解析 略68. 单选题 证券投资基金在资本市场上发挥着重要的作用，但下列陈述不属于证券投资基金作用的是（）。 A、拓宽了中小投资者的投资渠道 B、有利于证券市场的稳定发展 C、推动股票指数持续上升 D、优化金融结构，促进经济增长答案 【C】解析 略69. 单选题 普通非货币市场基金的净值公告不包括（）。 A.资产累计净值 B.份额累计净值 C.份额净值 D.资产净值答案 A解析 普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。70. 单选题 预期损失的别称很多，下列不是预期损失的别称的是（）。 A、预期风险价值度 B、条件风险价值度 C、条件尾部期望 D、尾部损失答案 【A】解析 略71. 单选题 某基金公司刚成立，为了预防反洗钱合规性风险，应该采取的措地有（ .建立风险导向的反洗钱防控体系 .建立符合行业特征的客户风险识别机制 .制定严格的开户流程，规范对客户身份等的认定建立投资者适当性原则 A.、 B.、 C.、 D.、答案 C解析 根据基金管理公司风险管理指引(试行)，反洗钱合规性风险管理措施主要包括：(1)建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源。(2)制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存。(3)从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转。(4)严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控。(5)建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制。72. 单选题 折现现金流法包括（）、折现红利模型、自由现金流模型、股利分配模型 A、 B、 C、 D、答案 【A】解析 略73. 单选题 在金融市场上，既是重要的交易主体，又是监管机构之一的是（）。 A、证监会 B、证券公司 C、商业银行 D、中央银行答案 【D】解析 略74. 单选题 在基金宣传推介材料中，不符合法律法规相关要求的是（）。 A、登载基金的过往业绩时，基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩 B、基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或者摘取自基金定期报告 C、根据以往该基金的表现，预计该基金经理能够战胜比较基准3个百分点 D、按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据答案 【C】解析 略75. 单选题 证券组合可行投资组合集的有效前沿是指（）。 A、可行投资组合集的下边沿 B、可行投资组合集的上边沿 C、可行投资组合集的内部边沿 D、可行投资组合集的外部边沿答案 【B】解析 略76. 单选题 中国证监会对基金管理公司到香港设立机构的申请进行审查，自受理之日起（）内作出批准或者不予批准的决定。 A、30日 B、60日 C、90日 D、180日答案 【B】解析 略77. 单选题 账面价值法是指公司资产负债的（）。 A、总额 B、净值 C、盈余 D、大小答案 【B】解析 略78. 单选题 制作基金宣传推介材料的内容由（）负责。 A、基金管理人 B、基金销售机构 C、基金受托人 D、基金公司答案 【B】解析 略79. 单选题 职业道德的作用不包括（）。 A、调整职业关系 B、提高社会素质 C、促进行业发展 D、提升职业素质答案 【B】解析 略80. 单选题 关于基金从业人员职业道德中专业审慎所要求的持续学习，以下各项能够体现这一要求的包括( .积极参加中国证券投资基金业协会组织的后续职业培训 .注重在实践中总结和积累经验 .参加CFA考试 A.、 B.、 C.、 D.、答案 A解析 专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面：持证上岗、持续学习、审慎开展执业活动。其中，持续学习是指基金从业人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，注重业务实践，积极参加基金业协会和所在机构组织的后续职业培训，完成规定的后续职业培训学时(包括必修学时与选修学时)，并通过基金业协会组织的从业人员年检。基金行业是个实践性强、知识更新快、新业务层出不穷、竞争激烈的行业。基金从业人员要保持专业胜任能力，必须加强学习，随时汲取新知识，理论联系实际，注重在实践中总结和积累经验，不断提高自己的专业水平和执业能力。只有持续学习，才能保证持续的专业胜任能力。81. 单选题 在某城市2014年4月空气质量检测结果中，随机抽取6天的质量指数进行分析。样本数据分别是：30、40、50、60、80和100，这组数据的平均数是（）。2014年6月证券真题 A、50 B、55 C、60 D、70答案 【C】解析 略82. 单选题 资产负债表中的资产等于（）。 A、所有者权益-负债 B、所有者权益+负债 C、所有者权益-净利润 D、所有者权益+净利润答案 【B】解析 略83. 单选题 在项目开发中，（）主要是通过跟踪和研究国内外新技术的发展趋势以及资本市场的动态，通过资料调研、项目库推荐、访问企业等方式寻找项目信息，来寻找项目来源。 A、行业展会 B、行业专家推荐 C、行业研究 D、创投论坛答案 【C】解析 略84. 单选题 中国证监会设私募基金监管部，其职能是（）。.拟定私募投资基金合格投资者标准、信息披露规则等.负责私募投资基金的信息统计和风险监测工作.指导协会和监管机构开展备案和服务工作.负责私募投资基金的投资者教育保护、国际交往合作等工作.拟定监管私募投资基金的规则、实施细则 A、 B、.、 C、. D、.、答案 【D】解析 略85. 单选题 关于各类收入所得的税收，以下表述错误的有()。 I.个人投资者买卖基金份额需征收增值税 II.个人投资者买卖基金份额需征收印花税 III.基金管理公司经营过程中取得的管理费收入需征收增值税 IV.商业银行经营过程中取得的托管费收入需征收企业所得税 A.I、II B.I、III C.I、II、III D.II、III、IV答案 A解析 个人买卖基金份额的行为免征增值税。个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税。I、II错误。基金管理人、基金托管人从事基金管理和基金托管活动取得的收入，依照税法的规定征收增值税和企业所得税。III、IV正确。因此A符合题意。86. 单选题 证券投资咨询机构负责基金销售业绩的高级管理人员已取得基金从业资格，熟悉基金销售业务，并具备从事基金业务（）年以上或者在其他金融相关机构（）年以上的工作经历 A、1，3 B、2，3 C、2，5 D、3，5答案 【C】解析 略87. 单选题 在不能买空卖空的情况下，构造的投资组合不可能达到的效果是（）。 A、使得组合投资预期收益比组合中的任一资产各自的预期收益都大 B、降低整个投资组合的非系统风险 C、使得组合投资收益的波动变小 D、某些情形下，组合中的某一资产的损失可以被另一资产的收益抵消答案 【A】解析 略88. 单选题 政策性金融机构不包括（）。 A、国家开发银行 B、中国进出口银行 C、中国工商银行 D、中国农业发展银行答案 【C】解析 略89. 单选题 中国债券交易市场体系的三个发展阶段不包括（）。 A、以柜台市场为主 B、以交易所市场为主 C、以银行间市场为主 D、以场外市场为主答案 【D】解析 略90. 单选题 债券基金对（）的投资者具有较强的吸引力。 A、追求短期收益 B、追求高收益 C、偏好高风险高收益 D、追求稳定收益答案 【D】解析 略91. 单选题 最基本的资本结构是指（）。 A、公司资本投入与劳动投入之比 B、公司债权资本与权益资本的比例 C、公司资产的组成 D、公司是资本密集型还是劳动密集型答案 【B】解析 略92. 单选题 中国人民银行以（）为工具进行公开市场操作，投放基础货币，形成合理的短期利率。 A、定期存款 B、货币供应量 C、回购协议 D、政府债券答案 【C】解析 略93. 单选题 关于单利和复利，以下表述错误的是（）. A.单利考虑了本金的时间价值 B.复利考虑了本金的时间价值 C.复利考虑了利息的时间价值 D.单利考虑了利息的时间价值答案 D解析 单利没考虑利息的时间价值94. 单选题 中国证券投资基金业协会将已登记的基金管理人列入异常机构名单的情况包括（）。.基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达3次.基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达2次.已登记的基金管理人因违反企业信息公示暂行条例相关规定，被列入企业信用信息公示系统严重违法企业公示名单.已登记的基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告V.已登记的基金管理人未按要求提交经审计的季度财务报告 A、. B、V C、. D、V答案 【C】解析 略95. 单选题 中国基金业协会可以按照相关自律规则，对会员及登记机构的私募基金募集行为合规性进行（）的（）自律检查，会员及登记机构应当予以配合。 A、定期；现场和非现场 B、定期或不定期；非现场 C、不定期；现场和非现场 D、定期或不定期；现场和非现场答案 【D】解析 略96. 单选题 预计某企业未来5年的产生的现金流分别为250万、200万、188万、155万、178万，折现率为20%，则该企业的价值为（）万元。 A、602.3 B、500 C、209 D、550答案 【A】解析 略97. 单选题 预测股票未来收益率的准确性越低，积极的股票风格管理的有效性（）。 A、不受影响 B、越低 C、不能判断 D、越高答案 【B】解析 略98. 单选题 在每日开市前，基金管理人需向（）提供ETF的申购清单和赎回清单，并通过基金公司官方网站和证券交易所指定的信息发布渠道予以公告。 A、证券交易所、证券登记结算机构 B、基金销售机构、证券交易所 C、交易对手方、证券登记结算机构 D、基金托管人、证券登记结算机构答案 【A】解析 略99. 单选题 在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金是指（）。 A、QD基金 B、ETF基金 C、ETF联接基金 D、QF基金答案 【A】解析 略100. 单选题 重置成本法的计算公式为（）。.待评估资产价值=重置全价-综合贬值.待评估资产价值=重置全价+综合增值.待评估资产价值=重置全价综合成新率.待评估资产价值=重置全价/综合成新率 A、. B、 C、 D、.答案 【B】解析 略101. 单选题 下列各类私募股权投资的战略通常是向初创型企业提供资金?（） A.并够投资 B.成长权益 C.危机投资 D.风险投资答案 D解析 风险投资一般采用股权形式将资金投入提供具有创新性的专门产品或服务的初创型公司(start-upcompany)。初创型企业可能仅有少量员工，可能基本上不存在收益，也有可能只是一个创业构想或一份商业计划书。创业者不仅需要资金，也需要公司设立和运作方面的帮助。102. 单选题 在开发机构大客户时，有违基金销售机构人员行为规范的是（）。 A、承诺基金经理定期、不定期与其保持密切联系 B、承诺若认购规模超过5亿元，免收认购费 C、承诺及时地将公开的信息与其沟通 D、承诺定期提供详尽的投资策略报告答案 【B】解析 略103. 单选题 关于场内证券交易场所。以下表述错误的是（）. A.证券交易所的设立和解散由国务院决定 B.证券交易所可以决定证券交易的价格 C.我国的证券交易所目前都采用会员制 D.上交所和深交所都没有会员大会、理事会和专门委员会答案 B解析 场内证券交易的场所即证券交易所，是指在证券交易所内按一定的时间、一定的规则集中买卖已发行证券而形成的市场。在我国，根据证券法的规定，证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。证券交易所的设立和解散，由国务院决定。证券交易所作为进行证券交易的场所，其本身不持有证券，也不进行证券的买卖，当然更不能决定证券交易的价格。证券交易所应当创造公开、公平、公正的市场环境，保证证券交易所的职能正常发挥。证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，设会员大会、理事会和专门委员会。理事会是证券交易所的决策机构，理事会下面可以设立其他专门委员会。证券交易所设总经理，负责日常事务。总经理由国务院证券监督管理机构任免。104. 单选题 关于债券基金的利率风险，以下表述错误的是（）。 A.债券价格与利率呈反向变动，债券投资存在因利率波动所导致价格波动的风险 B.债券基金久期越长，净值随利率波动的幅度就越小，所承担的利率风险就越低 C.分散债券期限、长短期配台是防范债券基金利率风险的措施之一 D.债券基金加杠杆操作会增大基金对利率变化的敏感度，增加基金的利率风险答案 B解析 债券基金久期越长，净值随利率的波动幅度就越大，所承担的利率风险就越高。105. 单选题 在中华人民共和国境内具有法人资格的企业在境内依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券是（）。 A、企业债券 B、金融债券 C、外币券 D、本币券答案 【A】解析 略106. 单选题 如果a与b证券之间的相关系数绝对值比b与c证券之间的相关系数绝对值大，则证券之间的相关性的强弱关系为（）。 A.一致 B.b与C证券之间的相关性更强 C.a与b证券之间的相关性更强 D.无法确定答案 C解析 相关系数的绝对值大小体现两个证券收益率之间相关性的强弱。如果a与b证券之间的相关系数绝对值|ab|比a与c证券之间的相关系数绝对值|ij|大，则说明前者之间的相关性比后者之间的相关性强。107. 单选题 基金职业道德的核心规范是（） A.诚实守信 B.自觉自律 C.保守秘密 D.互相监百答案 A解析 诚实守信是基金职业道德的核心规范。108. 单选题 中国证券投资基金业协会负责制定私募股权投资基金活动相关的（）。 A、自律规则 B、国家法律 C、道德规范 D、监管规章答案 【A】解析 略109. 单选题 在SEC（美国证券交易委员会）注册的投资公司不包括（）。 A、共同基金 B、封闭式基金 C、上市开放式基金 D、单位投资信托答案 【C】解析 略110. 单选题 投资者于交易日申购某开放式基金，申购全额5万元，申购手续费500元。申购当日基金份额争值为1.012元,份额确认日基金净值为1.009元，投资者当日的有效申购份额为（）。 A.48,907.11 B.48,913.04 C.49,058.47 D.49,500.00答案 B解析 根据公式，可得，有效申购份额=（50000-500）/1.01248913.04111. 单选题 作为基金份额持有人，代表基金份额（）以上的持有人有权自行召集持有人大会。 A、5% B、8% C、10% D、15%答案 【C】解析 略112. 单选题 关于被动投资经理的行为，以下表述正确的是() A.尝试利用基本面分析找出被低估或高估的股票 B.试图复制所数的收益和风险并对其进行跟踪 C.会采取技术分析并根据分析结果实时调投资组合 D.常常需要通过数量方法来预测市场的总体走势答案 B解析 与主动型基金不同，被动型基金并不主动寻求取得超越市场的表现，而是试图复制指数的表现。113. 单选题 关于投资组合管理的基本流程，以下表述错误的是（）。 A.投资规划的首要任务就是建立战略资产配置 B.投资管理过程是一个动态反馈的循环过程 C.投资管理的目标是使投资者在获得一定收益水平的同时承担最低的风险 D.投资管理的目标是在投资者可接受的风险水平内使其获得最大的收益答案 A解析 投资规划的首要任务就是了解客户需求，确认并量化投资者的投资目标和投资限制。114. 单选题 政府引导基金特别是通过鼓励创业投资基金投资处于（）等创业早期的企业。 A、种子期、起步期 B、成长期、成熟期 C、起步期、发展期 D、发展期、成熟期答案 【A】解析 略115. 单选题 证券投资基金业协会的会员等级分为（）。 A、普通会员、公司会员、特别会员 B、普通会员、联席会员、公司会员 C、普通会员、联席会员、特别会员 D、普通会员、公司会员、特殊会员答案 【C】解析 略116. 单选题 在证券投资中，每给定一个特定的投资比例，就得到一个特定的投资组合，它具有特定的预期收益率与（）。 A、方差 B、平均值 C、标准值 D、标准差答案 【D】解析 略117. 单选题 预期央行可能降息，在基金合同允许范围内，为提高债券基金的收益率，基金经理可能进行的操作有（）。.提高杠杆率.降低杠杆率.提高组合久期.降低组合久期 A、. B、. C、 D、答案 【C】解析 略118. 单选题 在监督内部控制上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向，下列不属于对内部人的监管的是（）。 A、加强对基金管理人的内部控制监督 B、加强对基金管理人部门管理的控制监督 C、加强对关键岗位管理人员的控制监督 D、加强对基金托管人的控制监督答案 【D】解析 略119. 单选题 资产保管的内部控制不包括（）。 A、基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开 B、托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何资产 C、基金托管人应实行严格的岗位分离制度 D、基金托管人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证答案 【C】解析 略120. 单选题 证券期货市场诚信信息的采集主体包括(） .基金公司员工 .基金份额持有人 .基金管理人的监事 .基金托管人托管部门的级管理人员 A.、 B.、 C.、 D.、答案 B解析 以上都属于证券期货市场诚信信息的采集主体。121. 单选题 债券基金的久期与基金组合中各个债券的久期的关系是（）。 A、债券基金的久期等于各个债券的投资比例与对应债券久期的加权平均 B、债券基金的久期等于基金中久期最大的债券的久期 C、债券基金的久期等于基金中久期最小的债券的久期 D、债券基金的久期等于各个债券久期的算数平均答案 【A】解析 略122. 单选题 在报价驱动市场中处于关键性地位的是（）。 A、做市商 B、经纪人 C、个人投资者 D、机构投资者答案 【A】解析 略123. 单选题 在投资后项目监控方面，需要重点关注的指标有（）。.财务指标.管理指标.市场信息追踪指标.经营指标 A、 B、. C、. D、.答案 【D】解析 略124. 单选题 债券远期