2022年金融-中级银行资格考试题库及全真模拟冲刺卷（含答案带详解）套卷60

2022年金融-中级银行资格考试题库及全真模拟冲刺卷（含答案带详解）1. 单选题以下关于商业银行承诺类业务的表述，错误的是（ ）。问题1选项A.项目贷款承诺是指商业银行应客户（项目业主或投资方）的要求，向招标人出具的、用于参与大型建设项目或工程的招投标中，招标人对投标人进行资格预审的书面文件B.票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺C.承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务D.贷款承诺包括项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类【答案】A【解析】承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。贷款承诺业务是指应客户申请，银行对项目进行评估论证，在项目符合银行信贷投向和贷款条件的前提下，对客户承诺在一定的有效期内，提供一定额度和期限的贷款，用于指定项目建设或企业经营周转。按照目前国内银行的普遍做法，贷款承诺可以分为项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。项目贷款承诺。银行出具的贷款承诺是项目业主或投资方对资本金以外投资来源落实的重要依据。开立信贷证明。此种业务是指商业银行应客户（项目业主或投资方）的要求，向招标人出具的、用于参与大型建设项目/工程的招/投标中，招标人对投标人进行资格预审的书面文件。客户授信额度。授信额度是商业银行按照规定的程序确定的在一定期限内对某客户提供短期授信支持的量化控制指标，一般商业银行要与客户签订授信协议。授信额度有效期限按照双方协议规定（通常为一年），适用于规定期限内的各类授信业务，主要是用于解决客户短期的流动资金需要。票据发行便利。票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先与商业银行签订的一系列协议，借款人可以在一段时期内（一般为57年），以自己的名义周转性发行短期票据，从而以较低的成本取得中长期的资金融通效果。承诺包销的银行依照协议负责承购借款人未能按期售出的全部票据，或承担提供备用信贷的责任。包销承诺为票据发行人提供了转期的机会，从而保障了企业获得资金的连续性。2. 多选题我国商业银行在境外设立附属机构的，如果东道国监管机构监管不充分，母国监管机构可以根据相关法律法规及跨境监管合作框架的有关规定，对相关商业银行采取的监管措施包括（ ）。问题1选项A.要求商业银行提供额外信息B.要求商业银行增加内外部审计项目C.要求商业银行撤销其相关的境外附属机构D.实施跨境现场检查E.限制在该国家或地区设立机构的业务范围【答案】A;B;C;D;E【解析】相关商业银行采取的监管措施：要求商业银行提供额外信息；要求商业银行增加内外部审计项目；要求商业银行撤销其相关的境外附属机构；实施跨境现场检查；限制在该国家或地区设立机构的业务范围。3. 多选题以下属于银行理财产品投资范围的有（ ）。问题1选项A.银行存款、大额存单、同业存单B.银行理财产品C.国债、政策性金融债D.地方政府债券E.本行的信贷资产【答案】A;C;D【解析】商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产。商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。4. 单选题银行账簿利率风险主要包括缺口风险、基准风险、期权性风险等，基准风险产生的原因是（ ）。问题1选项A.收益率曲线形状变化B.基准利率存在调整可能C.不同金融工具重定价期限不同D.收益率曲线平行上移或下移【答案】B【解析】银行账簿利率风险的种类：银行账簿利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险、期权性风险和银行账簿信用利差风险。（一）缺口风险；缺口风险是指利率变动时，由于不同金融工具重定价期限不同而引发的风险。利率变动既包括收益率曲线平行上移或下移，也包括收益率曲线形状变化。由于金融工具的重定价期限不同，利率上升时当负债利率重定价早于资产利率，或利率下降时当资产利率重定价早于负债利率，银行在一定时间内面临利差减少甚至负利差，从而导致损失。（二）基准风险；基准风险是指定价基准利率不同的银行账簿表内外业务，尽管期限相同或相近，但由于基准利率的变化不一致而形成的风险。（三）期权性风险；期权性风险是指银行持有期权衍生工具，或其银行账簿表内外业务存在嵌入式期权条款或隐含选择权，使银行或交易对手可以改变金融工具的未来现金流水平或期限，从而形成的风险。期权性风险可分为自动利率期权风险和客户行为性期权风险两类。自动利率期权风险来源于独立期权衍生工具，或金融工具合同中的嵌入式期权条款（例如浮动利率贷款中的利率顶或利率底）。对于这类期权，如果执行期权符合持有人的经济利益，则持有人会选择执行期权，因此称为自动期权。客户行为性期权风险来源于金融工具合同中的隐含选择权（例如借款人的提前还款权，或存款人的提前支取权等）。当利率变化时，这类选择权有可能会影响到客户行为，从而引起未来现金流发生变化。（四）银行账簿信用利差风险银行账簿信用利差风险是指由于预期违约水平或市场流动性的变化，市场对金融工具信用质量的评估发生变化，进而导致信用利差变化的风险。具体而言，信用利差风险是具有信用风险的金融工具的利差变化中，未被银行账簿利率风险、信用风险或突发违约风险覆盖的部分。5. 多选题巴塞尔银行监管委员会的宗旨包括（ ）。问题1选项A.核销各国银行的风险损失B.提升银行业的稳定性C.普遍提高各国银行的利润D.加强银行监管的国际合作E.共同防范和控制银行风险【答案】B;D;E【解析】巴塞尔委员会的职责是加强全球银行业的监管标准、监督管理和管理实践，旨在提升金融体系的稳定性。巴塞尔银行监管委员会成立的目的是提供联系的渠道，以保证各国的银行均受到有效的监管。6. 单选题根据商业银行公司治理指引，商业银行出现以下情形，应当严格限定高级管理人员考核结果及其薪酬的是（ ）。问题1选项A.资本充足率未达到监管要求B.资产质量出现波动C.盈利水平低于同业D.公司治理整体评价下降【答案】A【解析】根据商业银行公司治理指引规定，资本充足率未达到监管要求时应当严格限定高级管理人员考核结果及其薪酬。7. 判断题商业银行利用衍生金融工具来规避表内风险，是对表内资产负债综合管理的重要补充，其本身不会带来额外的风险。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】商业银行利用衍生金融工具为主的表外工具来规避表内风险，是对表内资产负债综合管理的重要补充。对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险；另一方面，其利用信用违约互换（CDS）等信用衍生工具来对冲信用风险。但是其本身也会带来额外的风险。8. 单选题商业银行开展保证金存款业务时，以下处理不合规的是（ ）。问题1选项A.保证金专户实行封闭管理B.对保证金存款约定不予计息C.严禁保证金专户与客户结算户串用D.对保证金实行集中管理【答案】B【解析】根据上述规定，各商业银行的有关信用风险业务管理办法都从会计核算、日常管理、扣款等方面作出了“保证金管理”若干操作性规定，要求会计核算部门按规定在银行承兑汇票保证金科目下逐笔开立子账户：一是保证金专户必须实行封闭管理，用于支付对应到期的银行承兑汇票。严禁发生保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用等行为；不得提前支取保证金。二是基层行可根据具体情况确定保证金存放行与承兑行相分离的适当方式，对保证金实行集中管理。这些规定对于指导商业银行信用证保证金、黄金交易保证金等保证金业务的管理也同样适用。根据人民币利率管理规定（银发199977号）的规定，金融机构经中国人民银行批准收取的保证金，按单位存款结息、计息。属于个人性质的保证金存款，比照储蓄存款利率执行。9. 多选题支票包括（ ）。问题1选项A.银行本票B.银行汇票C.转账支票D.普通支票E.现金支票【答案】C;D;E【解析】支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票曰起10日。10. 单选题下列不属于向中央银行借款业务的是（ ）。问题1选项A.再贴现业务B.中期借贷便利C.常备借贷便利D.购买国债【答案】D【解析】国债作为一种财政信用形式，最初是用来弥补财政赤字的。随着信用制度的发展，国债已成为调节货币供求、协调财政与金融关系的重要政策手段。国债的作用主要通过国债规模、持有人结构、期限结构、国债利率等综合体现出来。政府通过调整国债规模，选择购买对象，区分国债偿还期限，制定不同国债利率等来实现财政政策的目标。再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。常备借贷便利（SLF）是中央银行提供流动性供给的重要渠道之一，主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求，一般期限在13个月，其利率水平根据货币政策调控、引导市场利率的需要等综合确定。常备借贷便利一般以抵押方式发放，合格抵押品包括高信用评级的债券类资产及优质信贷资产等。中期借贷便利（MLF）是中央银行提供中期基础货币的货币政策工具，可通过招标方式开展，发放方式为质押方式，需提供国债、央行票据、政策性金融债、高等级信用债等优质债券作为合格质押品。中央银行通过适时开展常备借贷便利和中期借贷便利，及时进行货币市场流动性调控，促进货币市场平稳运行；同时，积极发挥常备借贷便利利率作为利率走廊上限的作用，通过中期借贷便利向金融机构投放中期基础货币，引导金融机构加大对小微企业和“三农”等国民经济重点领域和薄弱环节的支持力度。11. 多选题商业银行的战略风险主要来源于（ ）。问题1选项A.战略实施过程的质量B.银行战略目标的整体兼容性C.为实现银行战略目标而制定的经营战略D.为实现战略目标和经营目标而动用的资源E.国家政局变动和政策变动【答案】A;B;C;D【解析】战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。战略风险主要来源于四个方面：一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性；二是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；三是为实现目标所需要的资源匮乏；四是整个战略实施过程中的质量难以保证。12. 多选题我国多层次股票市场分为场内市场和场外市场，场外市场主要包括（ ）。问题1选项A.中小企业板市场B.创业板市场C.全国中小企业股份转让系统D.沪深主板市场E.区域股权交易市场【答案】C;E【解析】我国多层次股票市场分为场内市场和场外市场，场内市场主要包括沪深主板市场、中小企业板市场和创业板市场，场外市场包括全国中小企业股份转让系统、区域股权交易市场以及已试点的券商柜台交易市场。13. 单选题对于银行保函业务管理，下列说法错误的是（ ）。问题1选项A.未获准经营人民币业务的外资银行在开立信用证及保函时，不得向客户收取人民币保证金B.银行应建立包括银行保函业务等表内业务在内的统一的审慎的授权授信管理制度C.保函应纳入全行统一授权授信管理D.未经有效授权，不得擅自对外出具保函【答案】B【解析】对银行保函，主要有以下监管要求：1.银行应加强对银行保函业务的内控管理，能够综合评价银行对保函业务的风险控制能力和水平。2.银行应建立包括银行保函业务等表外业务在内的统一的审慎的授权授信管理制度。未经有效授权，不得擅自对外出具保函。3.银行开办银行保函业务应制定较为科学、完善的银行保函业务管理办法、操作规程和相关财务核算办法。4.银行应建立恰当的风险补偿措施，能够认真执行保证金制度和落实反担保措施。未获准经营人民币业务的外资银行在开立信用证及保函时，不得向客户收取人民币保证金。5.银行保函条款应持续符合法律法规，文本不存在缺陷，签署保函文本等相关协议时做到认真审核。银行保函主要包括以下风险点：1.未建立完整有效的保函业务管理办法、操作规程和财务核算办法，存在明显的制度缺陷。2.未将保函纳入全行统一授权授信管理，保函业务风险管理基础薄弱，违规出具保函。3.未能关注到履约项目的可行性风险，未能合理评估申请人的履约风险、信用风险以及受益所有人的资信情况，为不具备条件的申请人出具银行保函。4.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度。存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物等行为。5.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例，容易引发经济法律纠纷。14. 判断题塞尔委员会有效银行监管的核心原则规定：银行监管者必须掌握完善的监管手段，以便在银行未能满足审慎要求或当存款人的安全受到威胁时及时采取纠正措施。在紧急情况下，其中应包括撤销银行执照或建议撤销其执照。问题1选项A.对B.错【答案】A【解析】为了保障各国监管当局能够实施充分有效的监管，巴塞尔委员会在有效银行监管核心原则中将“监管者的正规权力（Formal Power）”作为六个专题之一提出，强调监管当局必须具备相应的监管手段。其中一条原则规定：“银行监管者必须掌握完善的监管手段，以便在银行未能满足审慎要求（如最低资本充足率）或当存款人的安全受到威胁时及时采取纠正措施。在紧急情况下，其中应包括撤销银行执照或建议撤销其执照”15. 单选题根据个人贷款管理暂行办法，下列情形中应当采用贷款人受托支付方式的是（ ）。问题1选项A.借款人交易对象无法事先确定，金额为二十万元人民币的B.借款人因收购农副产品无法有效使用非现金结算方式的C.借款人交易对象明确且金额超过三十万元人民币的D.贷款资金用于生产经营，金额不超过五十万元人民币的【答案】C【解析】受托支付是贷款资金的一种支付方式，指贷款人（依法设立的银行业金融机构）根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象，目的是为了减小贷款被挪用的风险。有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：（一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；（二）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；（三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；（四）法律法规规定的其他情形的。16. 单选题汽车金融公司出资人中至少应有1名出资人具备（ ）年以上丰富的汽车金融业务管理和风险控制经验。问题1选项A.1B.10C.3D.5【答案】D【解析】汽车金融公司的出资人为中国境内外依法设立的企业法人，其中主要出资人须为生产或销售汽车整车的企业或非银行金融机构。主要出资人是指出资数额最多且出资额不低于拟设汽车金融公司全部股本30%的出资人。汽车金融公司出资人中至少应有1名具备5年以上丰富的汽车金融业务管理和风险控制经验；或为汽车金融公司引进合格的专业管理团队，其中至少包括1名有丰富汽车金融从业经验的高级管理人员和1名风险管理专业人员。17. 多选题根据中华人民共和国公司法的规定，股份有限公司股东大会作出的下列决议中，必须经出席会议的股东所持表决权三分之二以上通过的有（ ）。问题1选项A.公司解散B.公司增加注册资本C.变更公司形式D.修改公司章程E.公司合并、分立【答案】A;B;C;D;E【解析】修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议。18. 多选题下列选项中，属于中国人民银行法定职责的有（ ）。问题1选项A.防范和化解金融风险B.维护金融稳定C.制定和执行货币政策D.监督管理证券公司E.银行业机构准入【答案】A;B;C【解析】它既是为商业银行的普通金融机构和政府提供金融服务的特殊金融机构，又是制定和实施货币政策、监督和管理金融业、规范和维护金融秩序、调控金融和经济运行的宏观管理部门。中国人民银行的主要职责有：（1）发布与履行其职责有关的命令和规章；（2）依法制定和执行货币政策；（3）发行人民币，管理人民币流通；（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（6）监督管理黄金市场；（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；（8）经理国库；（9）维护支付、清算系统的正常运行；（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测；（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；（13）国务院规定的其他职责。19. 多选题下列行为中，符合银行业从业人员职业操守规定的有（ ）。问题1选项A.离职时终止劳动合同B.为节约成本，使用盗版软件C.禁止员工在任何单位兼职D.按标准进行业务活动支出E.公开所在机构的商业秘密【答案】A;C;D【解析】B不能为了节约成本，使用盗版软件，E不能公开所在机构的商业秘密。20. 单选题商业银行内部资金转移价格模式较多，能够实现资产负债期限结构、交易规模、利率特征匹配，利率风险集中管理的模式是（ ）。问题1选项A.期限匹配定价模式B.单资金池模式C.全额集中管理模式D.多资金池模式【答案】A【解析】商业银行内部资金转移价格定价模式主要包括单资金池模式、多资金池模式和期限匹配模式。（一）单资金池模式单资金池模式是商业银行内部资金转移定价模式的最初形式，目前商业银行使用较少。单资金池模式假设资金具有相同的属性，所有资金汇总形成一个资金池，形成单一的内部资金成本价格。单资金池模式的优点是简便易行，有利于商业银行以负债制约资产，达到总量平衡。单资金池模式的缺点：一是忽略了资金筹集与运用的期限匹配问题，导致分支机构从自身利益出发，负债部门倾向吸收短期存款，资产部门倾向发放长期资产，不利于银行整体利益最大化实现。二是不考虑期限因素，无法规避利率波动造成的利率敏感性风险。三是无法保证经营机构业绩评估的公平公正。（二）多资金池模式多资金池模式是将资金按期限长短归集到不同的资金池，形成离散收益率曲线，采用平均成本法或边际成本法确定每个资金池的内部资金转移价格。多资金池模式的优点：一是考虑了期限不匹配给银行带来的利率风险，有利于商业银行提高资产负债管理水平。二是如果各期限资产负债数量完全匹配，则可以锁定利差，有效减少利率风险。三是避免了因机构使用单资金池法产生的整体利益非最大化问题。多资金池模式的缺点：一是无法完全避免资产负债期限匹配问题。二是即使资产负债期限相同，但由于利率特征不同，也同样会出现利率风险。（三）期限匹配模式期限匹配模式是按资产负债业务的合同期限或重定价期限形成一条连续的期限结构收益曲线来确定内部资金转移价格，并将资金池中的存量资金和增量资金分开计价。期限匹配模式的优点：一是实现资产负债期限结构的匹配、交易规模的匹配、利率特征的匹配，利率风险集中到总行资金管理部门管理，有效实现风险专业化分工，提高风险管理效率和综合经营效益。二是更为科学区分各业务线利润贡献，评价产品盈利能力和价格合理性。三是便于商业银行利用价格杠杆对全行资产负债业务进行更为准确地调控。期限匹配模式的缺点：一是涉及复杂的数学模型和市场分析工具，要求商业银行具备较高的管理水平和配备专业人员，操作难度较大；二是要求先进的计算机系统支持，确保数据采集和处理及时准确，需要投入较高费用和成本。