南开大学21秋《个人理财》在线作业一答案参考73

南开大学21秋个人理财在线作业一答案参考1. 国际证券委员会组织(IOSCO)是第一次提出证券公司资本充足率标准的国际组织。该组织通过的一系列纲国际证券委员会组织(IOSCO)是第一次提出证券公司资本充足率标准的国际组织。该组织通过的一系列纲领性文件逐步建立了证券公司资本监管的框架。以下对IOSCO相关规定陈述不正确的是( )。A证券公司的经营风险必须能涵盖在风险要求中B在计算证券公司的风险时，应该以不同的国家风险对该国家的证券公司进行加权处理C证券公司所持有的有价证券及商品必须反映其真实价值，以避免因市值波动而产生损失D证券公司应有足够的流动资产以应对面临的风险，其流动性和偿债能力应达到既定的标准正确答案：BIOSCO没有就国家风险的问题和证券公司的风险加权做过有关表述。2. 基本养老金包括( )。A.基础养老金B.个人养老金C.过渡性养老金D.企业年金参考答案：ABC3. 债务覆盖比率是指非理财收入与当期债务偿还额之比。( )A.错误B.正确参考答案：B4. 下列不缴纳城建税的单位是( )。 A行政单位 B军事单位 C外商投资企业D外国企业下列不缴纳城建税的单位是()。A行政单位B军事单位C外商投资企业D外国企业CD5. 企业应当限制接触未签字的工薪支票。支票应由有关专职人员签字，工薪应当由独立于( )之外的人员发放。 A工企业应当限制接触未签字的工薪支票。支票应由有关专职人员签字，工薪应当由独立于()之外的人员发放。A工薪职能B销售职能C考勤职能D生产职能AC6. 美元指数与黄金价格和石油价格负相关。( )美元指数与黄金价格和石油价格负相关。( )答案：错7. “收支两条线”管理是针对预算外资金管理的一项改革。( )“收支两条线”管理是针对预算外资金管理的一项改革。()正确8. 在家庭形成期，可以把核心资产的70%以上安排在股票中。( )A.正确B.错误参考答案：A9. 什么是利率?利率有哪些种类?什么是利率?利率有哪些种类?传统的看法认为，利率是在一定时期内利息额与借贷资金(本金)之间的比率。随着金融市场的发展和金融工具种类的增多，现代西方经济学家将利率解释为金融工具的收益率或金融工具的到期回报率。 利率是一种体系，按照不同的标准可以划分出许多种类型：按利率与通货膨胀的关系，有名义利率和实际利率；按利率是否由中央银行控制，可分为基准利率和市场利率；按信用期限的长短来分，可分为长期利率和短期利率；按信用期限内利率是否调整，可分为固定利率和浮动利率；按借款人的资信程度，可分为优惠利率和惩罚利率；按计算利息的期限单位来划分，可分为年利率、月利率和日利率；按利率的计算方法，又分为单利和复利。 10. 退休后，投资应以高风险资产为主，以降低可能的通货膨胀风险。( )A.正确B.错误参考答案：B11. 家庭资产负债表是一段时间的流量记录，家庭收支储蓄表是一个时点的存量记录。( )A.正确B.错误参考答案：B12. 通常情况下，宏观层面的原因主要影响整个市场，是证券投资系统性风险的主要来源，下列选项中属于我通常情况下，宏观层面的原因主要影响整个市场，是证券投资系统性风险的主要来源，下列选项中属于我国证券投资系统性风险来源的有( )。 (1)宏观经济波动； (2)证券市场不够成熟，缺乏系统性避险工具； (3)法律因素； (4)社会政治军事因素； (5)公司主要负责人人事变动。A(1)(2)(3)B(2)(3)(4)C(1)(2)(3)(4)D(1)(2)(3)(4)(5)正确答案：C13. 净值成就率的值越小，表明过去的理财成绩越好。( )A.错误B.正确参考答案：A14. 1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变大致分为传统框架、风险知晓、风险监测、风险量化和1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变大致分为传统框架、风险知晓、风险监测、风险量化和风险整合五个阶段。下列描述的现象中属于传统框架阶段的有( )。A对操作风险的控制管理主要是公司总经理和专家的责任B公司聘请外部审计机构定期对管理目标进行检查C正式的操作风险管理框架已经形成D对操作风险的控制管理主要是各个业务部门经理和专家的责任正确答案：D这个阶段对操作风险的控制管理主要是各个业务部门经理和专家的责任，同时内部审计定期对管理目标进行检查。此时还不存在正式的操作风险管理框架。15. 根据国际相关经验和我国金融市场的主要特点，我国证券公司风险控制指标管理办法对净资本的计算根据国际相关经验和我国金融市场的主要特点，我国证券公司风险控制指标管理办法对净资本的计算作出了明确规定。下列说法不正确的是( )。A净资本是净资产根据相关项目风险调整后的数值B应收项目的风险调整在计算中是减去项C其他流动性风险资产项目的风险调整也是减去项D整个计算过程中都是从净资产中减去相关项正确答案：D在计算证券公司净资本时，需要根据证监会要求加上某些调整项目。16. 寿险采取自然保费方法缴费，且严格遵从保险利益原则。( )A.正确B.错误参考答案：B17. 根据1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变划分的五个阶段，操作风险的预警指标的建立和根据1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变划分的五个阶段，操作风险的预警指标的建立和操作风险事件的收集在( )阶段也开始萌芽。A传统框架阶段B风险知晓阶段C风险监测阶段D风险量化阶段正确答案：B18. 对于风险水平较高的商业银行，巴塞尔委员会鼓励其采用内部评级法的高级法。商业银行在实施高级法的对于风险水平较高的商业银行，巴塞尔委员会鼓励其采用内部评级法的高级法。商业银行在实施高级法的时候，以下( )项目需要自己测算。APDBEADCLGDD以上选项都正确正确答案：D19. 下列选项关于有效久期的说法正确的是( )。A有效久期的计算没有考虑到期收益率的变化B有效久下列选项关于有效久期的说法正确的是( )。A有效久期的计算没有考虑到期收益率的变化B有效久期公式的分母为到期收益率的变化量C有效久期可根据确定现金流和到期收益率直接求出D以上说法都正确正确答案：A有效久期的分母为市场利率的变化量。麦考利久期和修正久期都可能根据确定现金流和到期收益率直接求出，而有效久期则不是。20. 评估部门复核人员不得兼职( )工作。A.评估分析B.约谈说明C.实地核查D.评估处理评估部门复核人员不得兼职( )工作。A.评估分析B.约谈说明C.实地核查D.评估处理答案：ABCD21. 信用证按是否可以单方面撤销划分，是信用证最基本和最重要的划分原则。( )信用证按是否可以单方面撤销划分，是信用证最基本和最重要的划分原则。( )参考答案：22. 企业实际发生的工资薪金支出允许从应纳税所得额中扣除。( )企业实际发生的工资薪金支出允许从应纳税所得额中扣除。()错误23. Truck Waybills or Rail Waybills which are not documents of title (1)( ) should be/ ( ) should not beTruck Waybills or Rail Waybills which are not documents of title (1)() should be/ () should not be issued to order or to order of a named party. Even if a credit calls for a Truck Waybill or Rail Waybill to be made out to order or to order of a named party, such a document showing goods consigned to that party without mention of to order or to order of is (2)() acceptable/() not acceptable.(1)( )/() (2)()/( )24. 月月存储法适合( )。A.有资金需求但不确定使用时间的客户B.工薪阶层C.为子女积累教育基金D.所有人参考答案：B25. 根据每个人的信托财产提供包含投资、保险、节税、退休计划、财富管理等全方位的信托规划，满足个人及其家庭不同根据每个人的信托财产提供包含投资、保险、节税、退休计划、财富管理等全方位的信托规划，满足个人及其家庭不同阶段的需求，为委托人妥善规划财产。这种信托目的是()。A保存财产，累积财富B照顾家人，造福子孙C指定受益人，规划遗产D财产规划，节税功能D26. A公司是一家国内大型的基金公司，目前管理着10只共同基金。根据我国现行法律A公司可以开展的业务有A公司是一家国内大型的基金公司，目前管理着10只共同基金。根据我国现行法律A公司可以开展的业务有( )。 (1)融资融券业务；(2)特定资产管理业务；(3)债券担保业务；(4)QDII。A(1)(3)(4)B(2)(4)C(2)(3)(4)D以上选项都正确正确答案：B27. 符合一定标准的证券公司可以申请QDII，通过设立集合计划等方式募集资金，运用所募集的资金投资于境符合一定标准的证券公司可以申请QDII，通过设立集合计划等方式募集资金，运用所募集的资金投资于境外证券市场。下列关于证券公司申请QDII资格陈述正确的是( )。A申请QDII，证券公司净资本不得低于10亿元B净资本和净资产的比例不低于80C净资本和核心资产的比例不低于80D经营集合资产管理计划业务达1年以上正确答案：D28. 固定汇率下，扩张性的财政政策将( )。A、使Fed增加本币供给以防止汇率下跌B、增加实际收入C、最终致固定汇率下，扩张性的财政政策将( )。A、使Fed增加本币供给以防止汇率下跌B、增加实际收入C、最终致使IS*曲线和LM*曲线都向右移动D、以上全都正确答案:D29. 货币政策目标既是货币政策理论的_，又是中央银行实施货币政策的_。货币政策目标既是货币政策理论的_，又是中央银行实施货币政策的_。出发点$归宿30. 影响债券价格变动的因素包括( )A.市场利率B.债券的收益率C.债券的偿还期D.债券的面额影响债券价格变动的因素包括( )A.市场利率B.债券的收益率C.债券的偿还期D.债券的面额正确答案：ABCD31. 车辆购置税的应税行为包括( )。 A购买使用行为 B受赠行为 C获奖使用行为 D自用设有固定装置的非运车辆购置税的应税行为包括()。A购买使用行为B受赠行为C获奖使用行为D自用设有固定装置的非运输车辆ABC32. 货币的时间价值是指在考虑了风险和通货膨胀的条件下的社会平均资金利润率。( )A.正确B.错误参考答案：B33. 19931997年我国实行的财政政策是( )。 A从紧财政政策 B中性财政政策 C稳健财政政策 D扩张性财政政19931997年我国实行的财政政策是()。A从紧财政政策B中性财政政策C稳健财政政策D扩张性财政政策A34. 一户式综合查询中，历史同期模块展现从查询属期之前( )个年度的本期入库、累计入库和增减变化率一户式综合查询中，历史同期模块展现从查询属期之前( )个年度的本期入库、累计入库和增减变化率情况。A、2B、3C、4D、5答案：C35. 王明准备10年后的15.2万元的子女教育金，在投资报酬率为5%时，下列组合无法实现其子女教育金目标的是( )。A.整笔投资5万元，定期定额每年6000元B.整笔投资4万元，定期定额每年7000元C.整笔投资3万元，定期定额每年8000元D.整笔投资2万元，定期定额每年10000元参考答案：C36. 在实际操作中，商业银行监控汇率风险最重要和最有效的方法就是对外汇交易建立多层次的限额理制度，在实际操作中，商业银行监控汇率风险最重要和最有效的方法就是对外汇交易建立多层次的限额理制度，具体来说，包括下列选项中的( )。 (1)设定日间头寸限额；(2)设定隔夜头寸限额；(3)设定止损限额；(4)设定交易限额。A(1)(2)B(3)(4)C(1)(2)(3)D(1)(2)(3)(4)正确答案：C37. 与大多数普通法国家相配的金融体制、融资方式分别为( )。A政府主导型，间接融资B政府主导型，直与大多数普通法国家相配的金融体制、融资方式分别为( )。A政府主导型，间接融资B政府主导型，直接融资C市场主导型，直接融资D银行主导型，间接融资正确答案：C普通法国家大多属于直接融资为主的市场主导型金融体系。38. 在商品和劳务供应不变的情况下，因生产成本提高而引起的通货膨胀叫做( )。 A需求拉上型通货膨胀 B成本推在商品和劳务供应不变的情况下，因生产成本提高而引起的通货膨胀叫做()。A需求拉上型通货膨胀B成本推动型通货膨胀C结构失调型通货膨胀D抑制性通货膨胀B39. 遗属需求法更适合以自我为中心的客户，而生命价值法则更适合以家庭为中心的客户。( )A.正确B.错误参考答案：B40. 税收具有有偿性，而公债是无偿的。( )税收具有有偿性，而公债是无偿的。()错误41. 实行综合授信制度后，各家银行做到了对信用风险集中统一控制，较好地解决了同一银行对同一客户的分实行综合授信制度后，各家银行做到了对信用风险集中统一控制，较好地解决了同一银行对同一客户的分头授信、对本外币业务的分割授信、对不同种类业务的分散授信等弊病。以下对综合授信制度评价不正确的是( )。A增强了总行对分行的控制能力B解决了不同银行对不同客户分头授信的弊病，有效地将企业信用风险分散到各家银行C审批效果好，信贷资产质量从整体上和根本上得到改善D真正实现审贷分离，有效保证审批的独立性正确答案：B综合授信制度作为一种代表进步方向的理念，已为国内各银行所认同和跟进。实行综合授信制度后，各家银行做到了对信用风险集中统一控制，较好地解决了同一银行对同一客户的分头授信、对本外币业务的分割授信、对不同种类业务的分散授信等弊病。42. 2008年在国际金融危机影响下，世界众多金融机构纷纷被接管或者破产。在我国，关于商业银行破产下列(2008年在国际金融危机影响下，世界众多金融机构纷纷被接管或者破产。在我国，关于商业银行破产下列( )说法是正确的。A由于银行都为国有，所以银行破产储户存款全部由国家支付B由于商业银行的安全关系到我国金融市场的稳定，所以商业银行不能破产C由于商业银行的特殊性，破产程序应遵从破产法、商业银行法、公司法等一系列相关法律D由于商业银行受银监会监管，所以商业银行破产应该向银监会提出破产申请正确答案：C43. 首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与战略投资者事先签署配售协议B报中国证监会备案C公司股东大会通过D报中国证券业协会备案正确答案：D44. 制度“中人”是指在原制度下参加工作而将在新制度下退休的人群，其基本养老金的计发为：基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金。( )A.错误B.正确参考答案：B45. 我国商业银行的业务种类复杂、多样，无论是资产业务、负债业务还是中间业务都存在操作风险，其风险点我国商业银行的业务种类复杂、多样，无论是资产业务、负债业务还是中间业务都存在操作风险，其风险点几乎无法穷尽。上述案例中的操作风险对该银行来说，属于( )业务的操作风险。A资产业务B负债业务C中间业务D以上选项都不正确正确答案：B46. 小盘股和成长股的平均收益和波动率要( )大盘股和价值股。A.小于B.等于C.大于参考答案：C47. 在“海南发展银行倒闭事件”案例中，海南发展银行在兼并诚信社以及合并了资不抵债的信托公司后，应该在“海南发展银行倒闭事件”案例中，海南发展银行在兼并诚信社以及合并了资不抵债的信托公司后，应该采取的措施是( )。A增加拨备的提取、增加资本金B加速放贷C高息揽存D以上答案都不正确正确答案：A出于“顾全海南省金融体系大局的初衷，加上银行在合并了资不抵债的信托公司后经营取得的成功，海南发展银行背负起多家机构不良资产的同时，警报的钟声却始终没有响起，在提取拨备、增加资本金等方面，海南发展银行的预险意识几乎不存在。48. 一般纳税人有下列情形之一的，不得领购使用增值税专用发票。( ) A会计核算不健全的 B销售的货物全部属于一般纳税人有下列情形之一的，不得领购使用增值税专用发票。()A会计核算不健全的B销售的货物全部属于免税货物的C纳税人当月购买专用发票而未申报纳税的D向他人提供专用发票，期限未改正的ABCD49. 财政补贴支出与社会保障支出同属财政的( )。A. 购买性支出B. 转移性支出c. 行政性支出D. 投融财政补贴支出与社会保障支出同属财政的( )。A. 购买性支出B. 转移性支出c. 行政性支出D. 投融资支出参考答案：B50. 2010年前我国要实现的税收征管模式是什么?2010年前我国要实现的税收征管模式是什么?msg:,data:,voicepath:51. What is called pre-debit notification? The Issuing Bank requires the Reimbursing Bank toWhat is called pre-debit notification? The Issuing Bank requires the Reimbursing Bank to provide it with notice of when they will be debiting the Issuing Banks account to pay a reimbursement claim. This notice is defined as _. This requirement is placed in the Reimbursement Authorisation and in the credit to indicate the requirement for pre-debit notification from the Reimbursing Bank to the Issuing Bank and number of day within which the issuing bank has to be notified.pre-debit notification52. 制定企业信用政策的基本原则包括( )。 A. 统一性与差别性相结合原则 B. 共性与特性相结合原制定企业信用政策的基本原则包括( )。A. 统一性与差别性相结合原则B. 共性与特性相结合原则C. 稳定性与权变性相结合原则D. 主导性与变化性相结合原则E. 刚性与弹性相结合原则参考答案CE53. 为什么说资产负债管理理论的产生是商业银行经营管理理论的一大重要发展?为什么说资产负债管理理论的产生是商业银行经营管理理论的一大重要发展?资产管理理论和负债管理理论都带有一定的偏向。资产管理理论过于注重安全性和流动性，却以牺牲一定的盈利为代价；虽然随着经济环境的变化，资产管理理论不断丰富和发展，但在盈利性方面没有重大突破；负债管理理论在20世纪60年代的经济条件下，较好地解决了流动性和盈利性之间的矛盾，但三性均衡的实现更多地依赖于外部条件，往往带有很大的经营风险。资产负债管理理论则将资产和负债的流动性置于同等重要的地位，在保证资产流动性和负债流动性的前提下，获取最大限度的利润。54. 下列哪一个因素不属于期权价值的影响因素( )A.标的股票的价格B.行权价格C.标的股票的波动率D.下列哪一个因素不属于期权价值的影响因素( )A.标的股票的价格B.行权价格C.标的股票的波动率D.行权价格间距答案：D55. 在签订审计业务约定书后，与被审计单位如果还存在对业务约定条款误解，表明初步业务活动没有达到目的。在签订审计业务约定书后，与被审计单位如果还存在对业务约定条款误解，表明初步业务活动没有达到目的。正确56. 个人理财的目的是为了追求财富最大化。( )A.错误B.正确参考答案：A57. 对骗取国家出口退税款的，税务机关可以在规定期间内停止为其办理出口退税。( )对骗取国家出口退税款的，税务机关可以在规定期间内停止为其办理出口退税。()正确58. 以下哪项属于我国养老收入来源?( )A.国家社会养老保险计划B.企业年金计划C.商业寿险D.个人养老储蓄参考答案：ABCD59. 如果该笔贷款的贷款价值服从正态分布，该笔贷款的信用风险在95置信度下的VaR估值为( )。A5476如果该笔贷款的贷款价值服从正态分布，该笔贷款的信用风险在95置信度下的VaR估值为( )。A547659B546715C9612D9506正确答案：D60. 我国商业银行逐步从传统的“大一统”的信贷政策走向精细化的政策指导，目前形成了一套较为完整的信我国商业银行逐步从传统的“大一统”的信贷政策走向精细化的政策指导，目前形成了一套较为完整的信贷政策体系。通常信贷政策的四个维度中不包括( )。A区域风险管理政策B客户风险管理政策C信用等级风险管理政策D行业风险管理政策正确答案：C