南开大学21秋《个人理财》平时作业2-001答案参考74

南开大学21秋个人理财平时作业2-001答案参考1. Where a credit includes a shipping schedule and an instalment is not shipped within the stipulated pWhere a credit includes a shipping schedule and an instalment is not shipped within the stipulated period, which of the following statements concerning the credit is correct?(1)() It continues to be available for that instalment only.(2)() It continues to be available for that and other instalments.(3)() It ceases to be available for that instalment only.(4)() It ceases to be available for that and other instalments.(4)()2. 对金融机构的市场准入监管是( )。 A预防性管理 B流动性管制 C紧急救援管理 D事中管理对金融机构的市场准入监管是()。A预防性管理B流动性管制C紧急救援管理D事中管理A3. 税收具有有偿性，而公债是无偿的。( )税收具有有偿性，而公债是无偿的。()错误4. 下列哪项为EXCEL中本金平均摊还利息函数( )A.PMTB.NPERC.IPMTD.ISPMT参考答案：D5. 最适合退休人员的投资目标是资产增值。( )A.正确B.错误参考答案：B6. 通常情况下，宏观层面的原因主要影响整个市场，是证券投资系统性风险的主要来源，下列选项中属于我通常情况下，宏观层面的原因主要影响整个市场，是证券投资系统性风险的主要来源，下列选项中属于我国证券投资系统性风险来源的有( )。 (1)宏观经济波动； (2)证券市场不够成熟，缺乏系统性避险工具； (3)法律因素； (4)社会政治军事因素； (5)公司主要负责人人事变动。A(1)(2)(3)B(2)(3)(4)C(1)(2)(3)(4)D(1)(2)(3)(4)(5)正确答案：C7. 下列关于利率风险的说法正确的是( )。A一般来说，只要金融机构持有比负债期限长的资产，都有再下列关于利率风险的说法正确的是( )。A一般来说，只要金融机构持有比负债期限长的资产，都有再借款成本低于资产投资收益的可能B当金融机构借款的期限长于其投资资产的期限，金融机构会产生再投资风险C当金融机构持有的资产到期期限长于负债的期限，意味着当利率上升，金融机构负债的市场价值下降的数值大于资产下降的数值D以上说法都正确正确答案：B一般来说，只要金融机构持有比负债期限长的资产，都有再借款成本高于资产投资收益的可能。当持有的资产到期期限长于负债的期限，意味着当利率上升，金融机构资产的市场价值下降的数值大于负债下降的数值。8. 近年来，随着居民财产不断增加和理财观念的普及，个人理财业务在我国不断发展。根据有关规定，下列说近年来，随着居民财产不断增加和理财观念的普及，个人理财业务在我国不断发展。根据有关规定，下列说法不正确的是( )。A商业银行开展个人理财业务实行审批制和报告制B理财产品存续期内如发生重大收益波动和异常风险事件应该报告银监会C商业银行发行保证收益性质的理财产品不用批准D理财顾问服务可以根据客户需要和相关授权为客户进行投资和资产管理正确答案：D9. 有关家庭收支储蓄表的编制，以下说法错误的是( )。A.以现金基础为原则记账，信用卡在还款时才记支出B.变现资产现金流入含有本金与资本利得C.未实现资本利得为期末资产与净值增加的调整项目，应当显示在收支储蓄表中D.房贷本息摊还仅利息计支出，归还本金为负债减少参考答案：C10. 大企业税收管理中所指的大企业应具有哪些特点( )A.巨大的资产规模和庞大的机构设臵，税源结构大企业税收管理中所指的大企业应具有哪些特点( )A.巨大的资产规模和庞大的机构设臵，税源结构具有复杂性，生产经营流程长，税源结构具有跨度性。B. 购销业务量大、市场覆盖面广，进销核算具有规模性，企业管理结构较为完备，资金、物流的管理十分规范，内控机制较为健全。C. 具有较强的纳税意识，自身财务税收专业化水平较高，经济地位重要，税源举足轻重。D. 具有总部经济特征。答案：ABCD11. 评估部门复核人员不得兼职( )工作。A.评估分析B.约谈说明C.实地核查D.评估处理评估部门复核人员不得兼职( )工作。A.评估分析B.约谈说明C.实地核查D.评估处理答案：ABCD12. A set of documents includes as follows: Invoice appears: 60 packages of goods Certificate oA set of documents includes as follows:Invoice appears:60 packages of goodsCertificate of Origin appears: 60 boxes of goodsIn accordance with UCP 500 Article 13a, as the word packages is different from boxes, they are the discrepant documents.But in accordance with UCP 600 Article 14d:Data in a document.need not be identical to, but must not conflict with, data in that document, any other stipulated document or the credit.As packages is a general packing term, box is a concrete packing unit, these two words are not _, so that invoice and certificate of origin are _.conflicting acceptable 13. 国际金融市场中各类风险事件层出不穷，每一个风险事件都给人们带来了极大的损失。下列事件陈述错误国际金融市场中各类风险事件层出不穷，每一个风险事件都给人们带来了极大的损失。下列事件陈述错误的是( )。A巴林银行的倒闭和金融衍生品有关B海南发展银行的倒闭和信用风险及流动性风险有关C中航油亏损和市场风险有关D东南亚金融风暴和信用风险有关正确答案：D14. 雇主对于雇员不具有保险利益。( )雇主对于雇员不具有保险利益。()错误15. 财产保险允许超额投保和不足额投保的存在。( )A.错误B.正确参考答案：A16. 国家征税凭借的权力是( )。 A资产所有权B政治权力 C财产权D经济管理权国家征税凭借的权力是()。A资产所有权B政治权力C财产权D经济管理权B17. 关于“青海格尔木农村信用社集体撤销事件的教训，下列说法正确的是( )。A对于农村信用社来说，关于“青海格尔木农村信用社集体撤销事件的教训，下列说法正确的是( )。A对于农村信用社来说，选择股东时不但要严格把关，更要加强对股东关联交易的监管B监管部门应依法对不合格的商业银行实施接管或重组，对于确实无法恢复正常经营的商业银行，要及时让其退出市场C此次事件也说明要加快完善金融机构退出机制D以上选项都正确正确答案：D18. 我国个人理财业务虽然刚刚起步，但随着我国居民财富的迅速增加和个人投资意识的增强，国内个人理财我国个人理财业务虽然刚刚起步，但随着我国居民财富的迅速增加和个人投资意识的增强，国内个人理财业务发展呈现出巨大潜力。下列不属于个人理财业务的是( )。A财务分析B资产管理C投资顾问D保险箱业务正确答案：D19. 净值成就率的值越小，表明过去的理财成绩越好。( )A.正确B.错误参考答案：B20. 货币的时间价值是指在考虑了风险和通货膨胀的条件下的社会平均资金利润率。( )A.正确B.错误参考答案：B21. 一般而言，在合理的利率成本下，信用额度主要取决于( )。A.身体健康状况B.收入能力C.信用评级D.抵押资产价值参考答案：BD22. 特定客户资产管理业务弥补了基金公司业务单一的缺陷，被视为基金公司业务迈向综合化的重要一步。特特定客户资产管理业务弥补了基金公司业务单一的缺陷，被视为基金公司业务迈向综合化的重要一步。特定客户资产管理与公募基金的区别为( )。A特定客户资产管理通过非公开方式募集资金B业绩提成是特定客户资产管理通行的收入方式C特定客户资产管理在投资上所受到的限制要远远少于公募基金D以上各项都正确正确答案：D23. 对于实行查账征收的个体工商户，其生产、经营所得或应纳税所得额是指每一纳税年度的收入总额，减除成本、费用、对于实行查账征收的个体工商户，其生产、经营所得或应纳税所得额是指每一纳税年度的收入总额，减除成本、费用、税金以及损失后的余额。下列支出项目中属于损失范围的有()。A固定资产盘亏、报废、毁损的金额B支付赔偿金、违约金的金额C委托代销支付的手续费金额D金融机构借款支付的利息金额E与收入有关的其他支出AB24. 对消费者个人委托加工的金银首饰及珠宝玉石，暂按加工费征收消费税。( )对消费者个人委托加工的金银首饰及珠宝玉石，暂按加工费征收消费税。( )答案：25. “327国债期货事件静中，公司治理结构的缺陷使万国证券公司运营的操作风险暴露无遗。因此，建立现代“327国债期货事件静中，公司治理结构的缺陷使万国证券公司运营的操作风险暴露无遗。因此，建立现代企业制度，将促进证券公司稳健经营，防范金融风险，同时也有利于证券公司根据实际情况，在公司高层建立起有效的操作风险防范架构。在重要会议翻度方面，我国证券公司建立了下列：( )会议制度。 (1)股东大会会议制度； (2)董事会会议制度； (3)监事会会议制度； (4)总经理办公会会议制度； (5)决策委员会会议制度。A(1)(2)(3)B(1)(2)(3)(4)C(1)(2)(3)(5)D(1)(2)(3)(4)(5)正确答案：B26. 附加险是指附加在主险合同下的附加合同，可以单独投保，保费较低。( )A.错误B.正确参考答案：A27. 试述信用卡业务的风险及成因是什么?试述信用卡业务的风险及成因是什么?参考答案风险(1)外部风险。一是信用风险。二是欺诈风险。三是特约商户操作风险。 (2)内部管理风险。包括决策风险和操作风险。 n(3)技术性风险。一是业务系统和技术设备性能风险。二是软件设计风险。(4)经济周期风险成因：(1)社会个人征信体系不完善。 (2)风险合作机制尚未建立。 (3)持卡人信用与银行信息不对称。28. 证券承销与保荐业务是证券公司主要业务之一。以下属于证券公司准备、论证与内核发行申请材料阶段的证券承销与保荐业务是证券公司主要业务之一。以下属于证券公司准备、论证与内核发行申请材料阶段的主要风险点的选项有( )。A保荐机构对发行人过度包装B项目核心人员携带项目跳槽C保荐机构的内核过程流于形式DAC说法都正确正确答案：DB选项属于承接发行承销项目阶段的主要风险点。29. 寿险采取自然保费方法缴费，且严格遵从保险利益原则。( )A.正确B.错误参考答案：B30. “收支两条线”管理是针对预算外资金管理的一项改革。( )“收支两条线”管理是针对预算外资金管理的一项改革。()正确31. 首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与战略投资者事先签署配售协议B报中国证监会备案C公司股东大会通过D报中国证券业协会备案正确答案：D32. 信用证按是否可以单方面撤销划分，是信用证最基本和最重要的划分原则。( )信用证按是否可以单方面撤销划分，是信用证最基本和最重要的划分原则。( )参考答案：33. 某人购买价值50万元的房屋，贷款七成，贷款利率为8%，存款利率为3%，房屋年税金为1万元，则其购房年成本为( )万元A.4.25B.3.25C.4D.5参考答案：A34. 对骗取国家出口退税款的，税务机关可以在规定期间内停止为其办理出口退税。( )对骗取国家出口退税款的，税务机关可以在规定期间内停止为其办理出口退税。()正确35. 某人买入价值为100000美元(即100份100元面值的国债)的国债看跌期权合约，执行价格为115美元，期权费为2000美某人买入价值为100000美元(即100份100元面值的国债)的国债看跌期权合约，执行价格为115美元，期权费为2000美元；期限为3个月。假如国债的价格下跌至110美元，期权购入者将_。A执行期权B放弃期权C转让期权D不清楚A36. 实物黄金投资是指投资具有发展潜力，具有收藏投资价值的实物黄金，下列不属于黄金市场中实物黄金投实物黄金投资是指投资具有发展潜力，具有收藏投资价值的实物黄金，下列不属于黄金市场中实物黄金投资对象的是( )。A金币B24K纯金首饰C金条D金块正确答案：B实物黄金是指个人通过银行柜台来购买的金块、金条、金币等实物黄金。37. 下列选项关于有效久期的说法正确的是( )。A有效久期的计算没有考虑到期收益率的变化B有效久下列选项关于有效久期的说法正确的是( )。A有效久期的计算没有考虑到期收益率的变化B有效久期公式的分母为到期收益率的变化量C有效久期可根据确定现金流和到期收益率直接求出D以上说法都正确正确答案：A有效久期的分母为市场利率的变化量。麦考利久期和修正久期都可能根据确定现金流和到期收益率直接求出，而有效久期则不是。38. 财政在促进充分就业方面的主要任务是降低自愿性失业率。( )财政在促进充分就业方面的主要任务是降低自愿性失业率。( )参考答案：39. Clean collection means collection of _ not accompanied by commercial documents.Clean collection means collection of _ not accompanied by commercial documents.financial documents40. 对于风险水平较高的商业银行，巴塞尔委员会鼓励其采用内部评级法的高级法。商业银行在实施高级法的对于风险水平较高的商业银行，巴塞尔委员会鼓励其采用内部评级法的高级法。商业银行在实施高级法的时候，以下( )项目需要自己测算。APDBEADCLGDD以上选项都正确正确答案：D41. 当代西方经济学家认为，汇率可以调节国际收支，但汇率变动的调节作用取决于它对_、_、_与_当代西方经济学家认为，汇率可以调节国际收支，但汇率变动的调节作用取决于它对_、_、_与_的影响。收入$支出$国内价格$货币供给42. 下列各项属于子女教育金特点的有( )。A.没有时间弹性B.没有费用弹性C.投资很保守、极注重安全性D.没有子女教育强制储蓄账户参考答案：ABD43. 按照企业所得税法规定，下列表述正确的是( )。 A企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额 B被投资企业按照企业所得税法规定，下列表述正确的是()。A企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额B被投资企业发生的经营亏损，由投资企业按规定结转弥补C被投资企业发生的经营亏损，投资方应确认为投资损失D企业因收回、转让股权投资而发生的投资损失，不得在税前扣除A44. 资本主义银行的主要形式是高利贷银行。( )资本主义银行的主要形式是高利贷银行。()错误45. 伴随着信息技术的不断发展，IT风险的爆发对社会造成的影响越来越大，人们对IT风险的关注程度也不断伴随着信息技术的不断发展，IT风险的爆发对社会造成的影响越来越大，人们对IT风险的关注程度也不断提高。关于IT风险，表述正确的是( )。AIT风险属于操作风险BIT风险是因人为操作性原因而产生的风险CIT风险是指信息系统风险DIT风险是指信息科技风险正确答案：DIT风险也称为信息科技风险，是指任何由于使用计算机硬件、软件、网络等系统所引发的不利情况，包括程序错误、系统宕机、软件缺陷、操作失误、硬件故障、容量不足、网络漏洞及故障恢复等。46. 试述影响租金的主要因素。试述影响租金的主要因素。参考答案：(1)利率(2)租赁期限(3)付租间融期(4)付租方式(5)租赁保证金(6)手续费(7)支付币种(8)起租日与计息日47. 退休后，投资应以高风险资产为主，以降低可能的通货膨胀风险。( )A.错误B.正确参考答案：A48. 风险管理是在特定的法律体系制约下进行的，学习中国金融法律环境的重要性体现在( )。A熟悉法律风险管理是在特定的法律体系制约下进行的，学习中国金融法律环境的重要性体现在( )。A熟悉法律环境后能在法律范围内开展风险管理工作B熟悉中国的法律环境对风险管理的本土化有着指导意义C中国的法律环境有特殊性，风险管理也应该有中国特色D以上选项都正确正确答案：D49. 在权益法下，对于长期股权投资，注册会计师应获取的审计证据包括( )。 A公开印发的股利手册 B货币资金账在权益法下，对于长期股权投资，注册会计师应获取的审计证据包括()。A公开印发的股利手册B货币资金账户C投资收益账户D在被投资企业的股权比例BCD50. 伦敦外汇市场是一个有形市场，具有固定的交易场所，可以通过电话、电传、电报等方式完成外汇交易伦敦外汇市场是一个有形市场，具有固定的交易场所，可以通过电话、电传、电报等方式完成外汇交易。( )答案：错