东北财经大学21秋《金融学》概论在线作业三答案参考14

东北财经大学21秋金融学概论在线作业三答案参考1. 保险市场的主体是指与_有关的组织和人员；客体是指保险市场中的_，即保险公司提供的各种_。保险市场的主体是指与_有关的组织和人员；客体是指保险市场中的_，即保险公司提供的各种_。保险供求$交易对象$保险产品2. 为进一步加强商业银行IT风险管理，银监会于2009年3月发布了商业银行信息科技风险管理指引(以下为进一步加强商业银行IT风险管理，银监会于2009年3月发布了商业银行信息科技风险管理指引(以下简称指引)，以下描述错误的是( )。A指引对信息系统风险进行更为科学的定义B指引将IT风险的定义全面覆盖到商业银行信息科技活动的各个环节C指引扩大了新巴塞尔协议对IT风险的视野D指引明确了信息科技与银行业务的关系正确答案：A指引将银行业金融机构信息系统风险管理指引(2006)所称的信息系统风险拓展至信息科技风险，并对信息科技风险进行定义。3. 路演(road show)是股票承销商帮助发行人安排的发行前的调研与推介活动。( )A.正确B.错误参考答案：A4. 待摊费用的最长摊销期和预提费用的最长预提期均不能超过一年。( )待摊费用的最长摊销期和预提费用的最长预提期均不能超过一年。( )答案：5. 根据“海南发展银行倒闭事件”案例，不良贷款带来的信用风险在海南发展银行兼并多家诚信社后便转嫁根据“海南发展银行倒闭事件”案例，不良贷款带来的信用风险在海南发展银行兼并多家诚信社后便转嫁给了海南发展银行。与国外先进银行相比，长期以来我国商业银行由于公司治理内在缺陷等深层次的问题，商业银行对信用风险的管理存在不足。下列关于我国商业银行信用风险管理表述不正确的是( )。A股份制银行整体的风险偏好决定于全体股东B风险管理组织架构的独立性是风险政策良好实行的基础C信用风险的度量可以依靠国外的历史数据D信用风险文化的建立需要风险管理部门和业务部门的沟通正确答案：C6. 纳税人自建住房销售给本单位职工，不属于销售不动产行为，免征营业税。( )纳税人自建住房销售给本单位职工，不属于销售不动产行为，免征营业税。()错误7. 股票未来收益的现值是股票的( )。A.票面价值B.账面价值C.清算价值D.内在价值参考答案：D8. 反映国家以社会管理者身份取得收入的是( )。 A政府公共预算 B国有资产经营预算 C社会保障预算 D财反映国家以社会管理者身份取得收入的是()。A政府公共预算B国有资产经营预算C社会保障预算D财政投融资预算A9. _是汇票的主债务人，负有无条件支付汇票金额的责任。 A出票人 B承兑人 C保证人 D背书人_是汇票的主债务人，负有无条件支付汇票金额的责任。A出票人B承兑人C保证人D背书人B10. 投资银行在项目融资中扮演的主要工作有( )A.项目评估B.融资方案设计C.有关法律文件的起草D.有关信用评级参考答案：ABCD11. 信用工具的基本特征有( )A.偿还性B.流动性C.衍生性D.风险性E.收益性参考答案：ABDE12. 假如某公司股票每年的股息收益为12元，市场利率为5%，这时该股票的价格应为多少元?假如某公司股票每年的股息收益为12元，市场利率为5%，这时该股票的价格应为多少元?该股票价格应为240元，即12元/5%。13. 经济资本作为商业银行风险管理中重要的概念对改变传统的风险管理模式起到了积极的作用。以下陈述经济资本作为商业银行风险管理中重要的概念对改变传统的风险管理模式起到了积极的作用。以下陈述不正确的是( )。A经济资本树立了银行全面风险管理的意识B经济资本的计量体现了银行真正的资本量和损失概率之间的关系C经济资本的计量加快了银行实施内部评级法D经济资本的计量促进了银行引入先进的风险计量模型和技术正确答案：B经济资本反映的是虚拟资本。14. 国债是指( )。A、中央政府发行的债券B、地方政府发行的债券C、各级政府发行的债券D、面向本国发行的国债是指( )。A、中央政府发行的债券B、地方政府发行的债券C、各级政府发行的债券D、面向本国发行的债券答案:A15. 财产保险基本险所承保的风险是下列中的( )。 A台风 B盗窃 C地震 D雷击财产保险基本险所承保的风险是下列中的()。A台风B盗窃C地震D雷击D16. 做好税源管理工作应遵循的原则有( )A.税源管理方式与税制结构相适应原则B.税源管理方式与纳税人做好税源管理工作应遵循的原则有( )A.税源管理方式与税制结构相适应原则B.税源管理方式与纳税人素质状况相适应原则C.税源管理方式与现代化科技手段相结合原则D.税源管理要充分发挥社会力量原则答案：ABCD17. 金本位制下外汇汇率上下波动的幅度受制于( )A.黄金储备状况B.外汇储备状况C.黄金输送点D.外汇政策参考答案：C18. 简述财富效应的传导机制，并与托宾的q理论加以比较。简述财富效应的传导机制，并与托宾的q理论加以比较。财富效应的传导机制起源于莫迪利亚尼的生命周期理论。莫迪利亚尼认为，消费是指人们一生的支出，所以决定消费支出的是人们一生的财富，而不仅仅是今天的收入。他还认为，人们一生财富的构成，其中重要的部分是金融财富，即股票。当中央银行实施扩张的货币政策时，股票的价格上升，人们持有的金融财富的价值增加，消费者一生的财富也随之增加，从而刺激了消费，导致国民收入的增长。财富效应的传导机制和托宾的q理论都强调了股票价格在货币政策传导机制中的作用，所不同的是，托宾的q理论未涉及人们的住房。实际上，住房也是一种资本，如果将住房加到q值的计算公式中，财富效应的传导机制和托宾的q理论就殊途同归了。19. 国际收支(名词解释)参考答案：在一定时期，一个国家或地区的全部对外经济交易总和。20. 作为一种商业银管理模式，( )银行是通过重新构造银行的业务流程、组织流程、管理流程以及文化理作为一种商业银管理模式，( )银行是通过重新构造银行的业务流程、组织流程、管理流程以及文化理念，颠覆性地改造传统的银行模式并使其彻底地脱胎换骨，由此形成以流程为核心的全新的银行模式。A流程银行B部门银行C网络银行D电子银行正确答案：A21. 任一经济行为主体的货币收支赤字，都同时意味着对应经济行为主体的资产。( )A.错误B.正确参考答案：B22. 纳税人以旧换新方式销售金银首饰，按其实际收取的不含增值税的全部价款为计税依据。( )纳税人以旧换新方式销售金银首饰，按其实际收取的不含增值税的全部价款为计税依据。()正确23. 论述国际金融发展趋势及我国金融面临的机遇。论述国际金融发展趋势及我国金融面临的机遇。参考答案：(1)现代国际金融发展的新趋势目前世界金融的发展呈现出四大趋势：1)全球特别是亚太地区银行购并愈演愈烈;2)全球银行业越来越关心资金收益率和资本充足率问题;3)全球银行业竞争不断加剧;4)更合理地实现银行网络化。(2)我国金融及务业存在的问题和面临的发展机遇1)中国金融服务业发展中的问题：发展水平不高，在体制、技术、服务质量和风险管理方面存在差距。2)我国金融服务业发展面临的机遇。我国加入世贸组织是推动包括我国金融服务业的经济改革和发展的重大动力。(3)我国金融服务业的发展对策具体发展对策包括：一是积极推进金融机构股份制改造;二是在渐进开放中提高民族金融企业竞争力;三是加大金融业科教投入和金融人才培养;四是积极开拓国际市场，提高金融企业国际竞争能力。24. 对充基金的特点不包括( )A.投资活动复杂性B.投资效应高杠杆性C.筹资方式的私募性D.操作的公开性参考答案：D25. 执行价值单方向转移的货币职能是( )A.价值尺度B.流通手段C.支付手段D.贮藏手段参考答案：C26. 相比与商业银行，投资银行的融资属于直接融资并侧重长期融资。( )A.正确B.错误参考答案：A27. 剑桥学派认为，决定人们持有货币多少的因素有( )。A.恒久性收入B.持有货币可能拥有的便利C.个人的财富水平D.利率变动参考答案：ACD28. 本票是由债权人向债务人发出的支付承诺书，承诺在约定期限支付一定款项给债权人。( )A.错误B.正确参考答案：A29. 世界各国的银行监管当局对银行和金融机构监管的基本内容一般都包括：金融机构_的监管、金融机构_的世界各国的银行监管当局对银行和金融机构监管的基本内容一般都包括：金融机构_的监管、金融机构_的监管和金融机构_的监管。市场准入$市场运作过程$市场退出30. 下列科目不属于资产的是( )。A资本公积B同业存放C拆出资金D无形资产下列科目不属于资产的是( )。A资本公积B同业存放C拆出资金D无形资产正确答案：A31. 向中央银行出售自己持有的外汇，可以增加商业银行的存款准备。( )A.正确B.错误参考答案：A32. 税收与经济的微观分析，其显著标志是( )的关系。A.企业B.国家C.企业税收与企业经济D.国家政策与税收与经济的微观分析，其显著标志是( )的关系。A.企业B.国家C.企业税收与企业经济D.国家政策与经济答案：AC33. 对于股本明细表，无论是审计人员自行编制的，还是向被审计单位索取的，均应作为永久性档案加以长期保存。( )对于股本明细表，无论是审计人员自行编制的，还是向被审计单位索取的，均应作为永久性档案加以长期保存。()正确34. 自营业务是指从价格变动中获利或从相对价值差异中获利而持有金融工具或头寸的行为。( )A.正确B.错误参考答案：A35. 金融创新工具一般分为( )A.期权类B.期货类C.掉期类D.互换类参考答案：ABC36. 我国外汇交易市场实行会员制的组织形式，凡经银监会批准可经营结售汇业务的外汇指定银行及其我国外汇交易市场实行会员制的组织形式，凡经银监会批准可经营结售汇业务的外汇指定银行及其授权分支机构可称为外汇市场会员。( )答案：对37. 投资者预计标的证券短期内会小幅上涨或者维持现有水平，希望通过做空期权增厚收益,这时投资者投资者预计标的证券短期内会小幅上涨或者维持现有水平，希望通过做空期权增厚收益,这时投资者可以选择的策略是( )。A做多股票认购期权B做多股票认沽期权C做空股票认购期权D做空股票认沽期权答案：D38. 近年来，中国保险企业对核保核赔环节越来越重视，两核中的操作风险有所降低。下列关于核保核赔环节近年来，中国保险企业对核保核赔环节越来越重视，两核中的操作风险有所降低。下列关于核保核赔环节操作风险的说法中正确的是( )。A核保核赔工作部门一般有工作规范，因此操作风险主要与员工的经验和责任心、操作规范和流程的完善程度有关B核保核赔业务中较多见的操作风险是欺诈风险和制度、流程不当风险C核保核赔业务中可能引起巨大损失的操作风险主要是大项目的两核工作中高层管理人员失误风险D以上选项都正确正确答案：D39. 过期申报代价大 滞纳金缴了5万多 不久前，浙江省杭州市萧山区国税局在对上海某钢铁公司萧山分公司2004年、2过期申报代价大 滞纳金缴了5万多不久前，浙江省杭州市萧山区国税局在对上海某钢铁公司萧山分公司2004年、2005年涉税情况进行检查时发现，该分公司除匿报销售收入140973.83元之外，还将每月25日结账后发生的销售额延至下一个纳税期申报，而未并入当月申报，造成部分税款滞纳。该局遂依法追缴税款27051.37元，并处以相应罚款，同时加收滞纳金55236.37元。稽查人员通过对此案的查处进一步分析发现，在加收的55236.37元滞纳金中，有51203.58元是由于过期申报造成的。稽查人员指出，无论会计结账日提前或延后，都不影响企业按照税法规定的申报期限进行纳税申报，因而过期申报造成缴纳滞纳金的情况完全可以避免。该分公司会计人员为了贪图方便，不合并在当月进行纳税申报，造成该分公司多付出5万多元滞纳金。根据以上资料，试分析：为什么一定要按税法规定的申报期限进行纳税申报?这体现了税收具有什么原则?各税种都明确规定了税款的交纳期限，这体现了税收具有法治原则。40. 中国工商银行于2000年4月份购买了摩托罗拉(中国)电子10亿元人民币应收账款，这是国目前最大一笔( )业务。A.贷款B.代理融通C.负债D.中间参考答案：B41. 在垂直套利组合中，对不同期权合约描述不正确的是( )。A. 期权的标的物相同B. 期权的到期日相在垂直套利组合中，对不同期权合约描述不正确的是( )。A. 期权的标的物相同B. 期权的到期日相同C. 期权的买卖方向相同D. 期权的类型相同答案：C42. 财务计算器具有记忆功能，为了保证计算结果的准确性，在每次计算时，均需要将所有变量设为默认值，下财务计算器具有记忆功能，为了保证计算结果的准确性，在每次计算时，均需要将所有变量设为默认值，下列对默认情况描述正确的一项为( )。A默认先付年金，小数位数为2位B默认后付年金，小数位数为2位C默认后付年金，小数位数为4位D默认先付年金，小数位数为4位正确答案：B43. 公债不是弥补财政赤字的理想方式。( )公债不是弥补财政赤字的理想方式。()错误44. 服务性租赁亦称经营性租赁，是指出租人不仅要向承租人提供设备的使用权，还要身承租人提供设备的( )服务的一种租赁形式。A.技术B.资金C.使用D.改造参考答案：A45. 证券交易中的做市商数量越多，报价差额越小。( )A.正确B.错误参考答案：A46. 在面值一定的情况下，调整债券的( )，可以使投资者的实际收益率接近市场收益率水平。A.资信评级B.在面值一定的情况下，调整债券的( )，可以使投资者的实际收益率接近市场收益率水平。A.资信评级B.发行价格C.到期日D.发行费用正确答案：B47. “四类型法”将操作风险分为操作流程的缺陷、人员因素、系统因素和外部事件四类。根据此分类，上述案例“四类型法”将操作风险分为操作流程的缺陷、人员因素、系统因素和外部事件四类。根据此分类，上述案例中的操作风险属于( )。A操作流程的缺陷B人员因素C系统因素D外部事件正确答案：C“四类型法”中系统性因素是指由于硬件、软件和通讯系统发生故障，致使交易系统中断、延误、崩溃或发生偏差，程序错误，电脑病毒以及交易人员或风险管理人员使用了错误的模型，或模型参数选择不当等方面造成的损失等。48. 信贷资金占用时间延长，在相同的产出水准下相对增加对贷款的需求并从而增加货币供应量。( )A.正确B.错误参考答案：A49. 下列属于投资银行最基础、最本源的业务是( )A.证券承销B.兼并与收购C.不动产经纪D.资产管理参考答案：A50. 现代银行的信用风险管理正在演变为一门科学。传统的业务经验必须与精确的数理分析和现代信息技术现代银行的信用风险管理正在演变为一门科学。传统的业务经验必须与精确的数理分析和现代信息技术相融合才能更好地发挥作用。从根本上讲，风险之所以能够用科学的方式进行管理，其原因就在于风险能够被准确、客观地加以度量和监测。下列属于信用风险量化技术的是( )。 (1)Credit Metrics； (2)Z-score模型； (3)保险精算方法(actuarial approach)； (4)巴塞尔协议的标准法； (5)巴塞尔协议的内部评级法。A(1)(2)(3)B(1)(2)C(1)(2)(4)(5)D(1)(2)(3)(4)(5)正确答案：D51. 下列不属于债券特征的是( )A.偿还性B.流动性C.安全性D.补偿性参考答案：D52. 小额贷款公司法人资格的终止包括_和_两种情况。小额贷款公司法人资格的终止包括_和_两种情况。参考答案解散 破产53. 高的预算赤字可能会( )。A、鼓励过度扩张的货币政策B、增大政府债务违约的风险C、减弱一国在世界事高的预算赤字可能会( )。A、鼓励过度扩张的货币政策B、增大政府债务违约的风险C、减弱一国在世界事务中的政治影响D、以上全都正确答案:D54. 公司型基金和契约型基金属于按照( )划分。A.组织形式B.基金份额C.基金当事人D.基金所有权参考答案：A55. 判断民间借贷是否高利贷的标准主要看是否按照现代信用形式运作。( )A.错误B.正确参考答案：A56. 金银复本位制的形式有( )A.金块本位制B.跛行本位制C.双本位制D.平行本位制E.金汇兑本位制参考答案：BCD57. 需求拉上说认为当总需求与总供给的对比处于供不应求的状态时，过多的需求就会拉动价格水平上涨。( )A.正确B.错误参考答案：A58. 本币贬值将导致出口增加，进口减少，因而各国经常利用这一办法来防止国际收支逆差。( )A.正确B.错误参考答案：B59. 金融服务业通常处于政府的严格监管之下而且往往是国有化、非国有化问题的焦点。( )A.错误B.正确参考答案：B60. 场外交易市场不包括( )A.店头市场B.店外市场C.第三市场D.第四市场参考答案：C