中级银行从业资格考试《个人理财》考核题库含参考答案85

中级银行从业资格考试个人理财考核题库含参考答案1. 单选题：对于理财目标而言，所有的群体都认为财富增值和财富保值是最重要的理财目标（）A.正确B.错误正确答案：A2. 单选题：征税对象又称之为课税对象，是指课税的目的物，即对什么征税。A.正确B.错误正确答案：A3. 单选题：王某(男)丧偶，一日，王某随儿子王甲乘车外出，坠入山涧，王某不幸当场死亡，王甲经抢救无效，于当天晚些时候也死亡。王某有一笔财产，并且生前未留遗嘱。本案涉及的法律关系是（）。A.遗嘱继承B.代位继承C.转继承D.法定继承和遗嘱继承正确答案：C4. 单选题：客户家庭基本信息不包括()。A.家庭主要成员的姓名、出生年月日B.居住地址、联系方式，包括邮箱地址、联系电话C.理财重点以及中、长期理财目标D.资产负债结构正确答案：D5. 单选题：财富传承的工具选择关系到财富传承的安全、成本和效率。A.正确B.错误正确答案：A6. 单选题：后位继承制度违背了法律的公平原则。A.正确B.错误正确答案：A7. 单选题：货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值是（）。A.货币期末价值B.货币将来价值C.货币时间价值D.货币投资价值正确答案：C8. 单选题：降低执行理财规划方案中资金成本因素影响的原则有（）。与客户重复沟通，有明确的预期强调理财规划方案的整体性总体把握方案执行进度降低客户的资金成本、费率A.B.C.D.正确答案：D9. 单选题：家族信托设立后，除特殊情况外，受托人没有权利向外界披露信托财产的运用情况。A.正确B.错误正确答案：A10. 多选题：税务规划由于其依据的原理不同类?（?）A.避税筹划?B.逃税规划C.节税筹划D.税负转嫁筹划E.偷税规划正确答案：ACD11. 单选题：以下不属于企业经营理念的发展阶段的是（）A.数量中心论B.产值中心论C.客户中心论D.利润中心润正确答案：A12. 多选题：一份标准专业的理财规划书应具备的主要特点包括（）。A.可读性B.实用性C.完整性D.专业性E.真实性正确答案：ABCD13. 单选题：关于企业年金基金的管理办法，下列叙述错误的是()。A.职工变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同转移B.职工未达到国家规定的退休年龄时，可以按照被减少的年金比例提取年金；并且在该职工达到国家退休年龄后，被减少的年金提取比例将不得恢复C.出国定居职工的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人D.职工或退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额由其指定的受益人一次性领取正确答案：B14. 多选题：属于家庭财产保险中的不保财产的是（）。A.珠宝首饰、古玩字画B.储蓄存折、票证、技术资料C.汽车、手机D.食品、化妆品E.处于危险状态的财产正确答案：ABCDE15. 单选题：某债券面值100元，每半年付息一次，利息5元，债券期限为5年，若一投资者在该债券发行时以11866元购得，则其实际的年收益率是()。A.588B.609C.625D.641正确答案：B16. 多选题：住房公积金贷款具有的特点是（）。A.互助性B.合理性C.普遍性D.利率低E.期限长正确答案：ACDE17. 单选题：资本资产定价模型揭示了在证券市场均衡时，投资者对每一种证券愿意持有的数量()已持有的数量。A.大于B.小于C.等于D.不少于正确答案：C18. 多选题：理财师日常工作中进行客户关系管理的内容包括（）。A.收集、整理客户的详细信息，最大化地了解客户B.根据客户需求、偏好、提供精细化、个性化的金融服务C.无条件地满足客户，将客户变成自己的忠诚客户D.提供专业服务，解决客户的财务问题，实现客户的理财目标E.严格管理所有的客户“接触点”如网点数量、宣传资料、言谈举止等，使客户满意正确答案：ABDE19. 单选题：客户关系管理是一种管理理念或商业策略。A.正确B.错误正确答案：A20. 单选题：面值为1000元的债券以950元的价格发行，票面利率10。每半年付息一次，到期期限3年。该债券的到期收益率最接近()。A.1108B.1203C.604D.6O1正确答案：B21. 单选题：小何与朋友合伙购买了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车损险，并指定自己为受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，车辆全损，则()。A.保险公司不赔，因为小何与朋友合伙购车B.保险公司赔付，因为小何负责驾驶经营，有可保利益C.保险公司不赔，因为小何已死亡D.保险公司赔付，保险金给小何的朋友正确答案：B22. 单选题：理财师需在理财规划书上具体地披露进行全生涯模拟仿真的各种假设条件、理由，其中假设条件不包括假设客户的预寿年龄。A.正确B.错误正确答案：B23. 单选题：下列说法不正确的是（）。A.在教育投资规划的原则中，专款专用是教育金筹备过程中的首要原则。B.教育开支属于刚性需求、无多大弹性可言，所以教育金投资的目的不是为了获取短期的高额回报，而是着重在分散风险、安全稳健的基础上，力求长期的预期收益和教育规划目标的实现C.理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划D.设立教育资金专门储蓄、投资账户，可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要继续深造的时候资金不足的情况正确答案：A24. 多选题：遗嘱的法定方式有（）A.公证遗嘱B.自书遗嘱C.代书遗嘱D.录音遗嘱E.口头遗嘱正确答案：ABCDE25. 多选题：税收的固定性是指国家征税之前预先规定了统一的征税标准，包括（）。A.纳税人B.滞纳金C.税率D.纳税期限E.纳税地点正确答案：ACDE26. 单选题：当PMI大于（）时，说明经济在发展。A.30B.40C.50D.60正确答案：C27. 单选题：以下不是客户消费观念发展的阶段的是（）A.理性消费B.体验消费C.感性消费D.感情消费正确答案：B28. 单选题：一个普通家庭潜在的家庭财务风险是比较广泛的，其中，对客户影响最大的风险莫过于（）。A.财产风险B.投资风险C.人身风险D.责任风险正确答案：C29. 单选题：解决资金难题是许多中小企业的最大需求。A.正确B.错误正确答案：A30. 单选题：定额给付型医疗保险在理赔给付时，不论被保险人实际支出的医疗费用是多少，都按照合同约定的固定金额予以给付（）A.正确B.错误正确答案：A31. 多选题：下列选项中，属于商业银行不得从事的理财产品销售活动的有（）。A.通过销售或购买理财产品方式调节监管指标，进行监管套利B.将理财产品与其他产品进行捆绑销售C.采取抽奖、回扣或者赠送实物等方式销售理财产品D.通过理财产品进行利益输送E.挪用客户认购、申购、赎回资金正确答案：ABCDE32. 单选题：（）是是贯穿整个理财规划的一个重要的内容。A.投资理念的教育B.调整和目前客户的理财目标C.对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定D.持续理财规划服务正确答案：A33. 单选题：满意的客户就能成为忠诚的客户。A.正确B.错误正确答案：B34. 单选题：在理财规划实际工作中，资产配置主要的步骤不包括（）。A.了解客户的风险属性B.选择风险资产类别C.在有效前沿上找到最优风险资产组合，及其预期收益率和标准差D.在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合正确答案：A35. 多选题：属于中小企业融资方式的是（）A.杠杆收购B.引进风险投资C.国内上市D.留存盈余E.票据贴现正确答案：ABCDE36. 多选题：幼稚期的主要特征包括（）。A.大众对产品缺乏认识B.市场需求较小C.市场风险很大D.投资规模大E.亏损的可能性大正确答案：ABCE37. 单选题：下列选项中，不属于合伙制私募基金对普通合伙人的约束机制的是（）。A.关联交易的限制B.新基金募集的限制C.跟随基金共同投资的限制D.委托管理的限制正确答案：D38. 单选题：债务负担率超过()时，会影响客户家庭的生活品质。A.25B.40C.50D.60正确答案：B39. 单选题：（）是个人理财业务的需求方，也是商业银行个人理财业务的服务对象。A.商业银行B.个人客户C.非银行金融机构D.监管机构正确答案：B40. 单选题：关于家庭收入支出表，说法错误的是()。A.通常以月度为单位B.需有表头C.金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比D.体现了客户家庭在统计期间收入、支出的占比情况正确答案：A41. 单选题：基本面分析主要用在股票和其他权益类投资分析中，不适用于债券和其他债券类投资的分析中。A.正确B.错误正确答案：B42. 单选题：小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，下列适合小张购买的寿险品种是()。A.分红保险B.万能寿险C.两全保险D.年金保险正确答案：B43. 单选题：通过全生涯模拟仿真获得“客户实现人生不同阶段的目标所需要的投资报酬率”，即（），这是客户达成理财目标所需要的最低报酬率。A.预期报酬率B.内部报酬率C.必要收益率D.到期收益率正确答案：B44. 单选题：不确定性是风险的()条件。A.充分B.充要C.必要而非充分D.不必要正确答案：C45. 单选题：一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的口值可能为()。A.03B.09C.1D.11正确答案：D46. 单选题：预期收益率是指投资者要求较高的收益以抵消更大的风险。A.正确B.错误正确答案：B47. 多选题：货币政策工具是指中央银行为调控货币政策中介目标而采取的政策手段，主要包括（）。A.控制货币发行量B.控制和调节对政府的贷款C.推行公开市场业务D.改变存款准备金率E.调整再贴现率正确答案：ABCDE48. 单选题：了解客户是理财师客户关系管理的第一步，是前提和基础。A.正确B.错误正确答案：A49. 单选题：适合养老理财的常用工具还有：银行理财产品、债券、基金、贵金属、商业养老保险、信托、房产等。A.正确B.错误正确答案：A50. 多选题：个人所得税的税率形式包括（）。A.比例税率B.累进税率C.累减税率D.定额税率E.全额税率正确答案：ABD51. 单选题：张先生提前为三岁的儿子未来的小学教育进行投资规划，下列投资中比较适合的是()。A.有较高风险的股票基金B.平衡型基金C.短期存款D.教育金的趸交保险正确答案：B52. 多选题：下列关于遗嘱继承的表述，不正确的是（）。A.遗嘱继承是指法定继承的对称B.发生遗嘱继承的法律事实构成包括三个方面C.继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额等都是由被继承人在遗嘱中指定D.遗嘱可以由他人代为设立E.遗嘱人死亡前，遗嘱继承人不享有主观意义上的继承权正确答案：BD53. 单选题：财产转移对象为慈善机构，转移财产一般完全免税。A.正确B.错误正确答案：A54. 单选题：在财务计算器上，表示每年付款次数的按键是（）。A.PYB.C/YC.ND.I/Y正确答案：A55. 单选题：下列关于个人所得税的说法，错误的是()。A.个人所得税是对个人取得的各项应税所得征收的一种税B.个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税C.居民纳税义务人是指在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满3年的个人D.居民纳税人和非居民纳税人，分别承担不同的纳税义务正确答案：C56. 单选题：下列各项符合保险利益构成要件的是()。A.违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益B.政治利益C.根据有效的租赁合同所产生的租金收益D.刑事责任正确答案：C57. 单选题：投资与投资规划既有相同点，又存在一定的差别，投资或资产配置的目的是_，投资规划的重点在于_。()A.收益的最大化：客户需求或理财目标的实现B.客户需求或理财目标的实现：收益的最大化C.收益与风险的平衡：客户需求或理财目标的实现D.客户需求或理财目标的实现：收益与风险的平衡正确答案：C58. 多选题：企业年金的资金来源比较少，一般是由（）组成。A.企业缴费B.员工个人缴费C.企业年金基金投资运营收入D.财政支出E.其他补贴正确答案：ABC59. 多选题：基金产品作为教育投资规划的工具，其优势有哪些?()A.品种选择多B.专家理财C.灵活方便D.基金定期定额投资E.强制储蓄正确答案：ABCD60. 单选题：在描述客户的需求和目标的时候，理财师应该（）。A.只需要做客观的描述B.需要对此进行分析C.需要对此进行评估D.需要对此进行修正正确答案：A61. 单选题：邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在()的基础上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险。A.概率论中的大数法则B.高等数学C.利息理论和数理统计D.概率论和利息理论正确答案：A62. 单选题：所有关于客户关系管理定义的共同之处是（）。A.强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略B.强调企业生产经营必须以客户为中心C.客户关系管理被看成是一种管理机制或手段D.客户关系管理被看成是一种管理技术正确答案：B63. 单选题：2013年某一城市新退休人员领取的平均养老金为2150元/月，而同年该城市在职职工的平均工资收入为4000元/月，则2013年该市退休人员的养老金替代率为（）。A.50.12%B.62.5%C.53.75%D.70.2%正确答案：C64. 多选题：为客户进行财富传承规划能够丰富金融机构和理财师的专业服务内容，提升专业形象，加强客户关系，具体表现包括（）。A.增加客户黏性，沉淀长期金融资产B.提高客户的忠诚度C.提高金融机构和理财师的知名度D.维护客户关系，实现长期合作E.提升专业形象正确答案：ADE65. 单选题：两全寿险的最大优点在于，既可以使受益人在保险存续期间得到保障，又可以使被保险人在保险期届满时享受到保险金利益（）A.正确B.错误正确答案：A66. 单选题：自用性负债比率()表现出客户家庭的财富积累情况。A.直接B.间接C.不能D.通过与其它比率相结合正确答案：B67. 单选题：以下关于教育保险说法不正确的是（）。A.教育金保险通常具有强制储蓄的功能B.教育金保险实际上是一种集中储蓄、分期支付的方式C.教育金保险一般都具有投资分红功能D.保费豁免是教育金保险的一个优势正确答案：B68. 单选题：假定一个投资组合在过去5年内的月平均收益率为16%，值为0.8，且无风险资产的平均收益率为6%。一个市场组合在过去5年内的月平均收益率为14%，值为1.0，且无风险资产的平均收益率为6%。该投资组合的詹森指数为（）。A.1.25%B.8%C.3.6%D.2.5%正确答案：C69. 多选题：下列关于有效市场理论的说法正确的是()。A.随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机但可预测的B.有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关的信息C.随机漫步理论认为，对未来股价变化的预测将导致股价提前变化，以致所有的市场参与者都来不及在股价上升前行动D.随机漫步论点的本质是股价是不可预测的E.世界上没有一个绝对有效的市场正确答案：BCDE70. 单选题：资产组合理论表明，资产间关联性极低的多元化证券组合可以有效地降低()。A.系统风险B.利率风险C.非系统风险D.市场风险正确答案：C71. 单选题：某投资者正在考察一只股票，并了解到当前股市大盘平均收益率为12，同期国库券收益率为5，已知该股票的系数为15，则该只股票的期望收益率为()。A.135B.14C.155D.165正确答案：C72. 单选题：某乡镇企业(地处农村)三月份应缴纳增值税6万元，消费税2万元，则该乡镇企业当月应纳城市维护建设税为()元。A.200B.400C.600D.800正确答案：D73. 单选题：()又称关系营销，是指以特定手段将客户分级或分类，区分出对公司利润贡献大的VIP客户。并为之创造更高消费价值、提供更多更好的服务，使之成为公司的忠诚客户，长久的为公司创造收入和利润。A.差异化营销B.情感营销C.数据库营销D.电话营销正确答案：C74. 单选题：根据合伙企业法的规定，合伙人对普通合伙企业的债务负（）。A.有限责任B.无限责任C.无限连带责任D.连带责任正确答案：C75. 多选题：在调整和明确目标的过程中，主要支出项调整的内容有（）。A.子女教育规划B.子女财务支持规划C.休闲旅游支出规划D.保费支出规划E.家庭基本支出规划正确答案：ABCDE76. 单选题：个人独资企业、合伙企业适用企业所得税。A.正确B.错误正确答案：B77. 单选题：企业采购中的税收筹划主要是考虑（）A.收入结算方式B.增值税抵扣C.结算价格D.销售规模正确答案：B78. 单选题：根据税法规定，下列说法错误的是()。A.取得应税所得，没有扣缴义务人的，应当按规定办理纳税申报B.扣缴义务人包括企业(公司)、事业单位、机关、社会团体、军队、驻华机构、个体户等单位或个人C.代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务，必须依法履行D.年所得12万元以上的纳税人，如果取得的各项所得已足额缴纳了个人所得税，则无须在年度终了后再办理纳税申报正确答案：D79. 多选题：单个股票的风险包括（）。A.投资风险B.系统风险C.非系统风险D.政策风险E.经营风险正确答案：BC80. 单选题：（）是指人身保险合同中由被保险人或者投保人制定的享有保险金请求权的人A.保险人B.投保人C.被保险人D.受益人正确答案：D81. 单选题：汽车消费税是（）年国家税制改革中新设置的一个税种。A.1994B.1993C.1995D.1992正确答案：A82. 多选题：从税制构成要素的角度探讨，利用税收优惠仅限税务规划主要利用的优惠要素是（）。A.利用免税筹划B.利用减税筹划C.利用税收扣除筹划D.利用税率差异筹划E.利用退税筹划正确答案：ABCDE83. 单选题：退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金，即（）。A.退休规划的资金缺口B.养老金替代额C.客户预期投资回报额D.客户资产状况正确答案：A84. 单选题：理财师要做好客户服务和客户关系管理，首先必须（）。A.提供有价值的优异客户服务B.市场细分与客户定位C.加强客户关系或感情维系D.做好客户投诉处理工作正确答案：B85. 多选题：下列属于工作收入的有()。A.财产转让B.财产继承C.稿酬D.个人经营所得E.承包经营所得正确答案：CDE86. 单选题：关于保险双方的权利义务，下列说法错误的是()。A.保险人的权利是向投保人收取保险费B.保险人的义务是按合同约定在事故发生后向被保险人支付赔款或保险金C.投保人的义务是依照自身经济能力交纳保险费D.投保人的权利是在合同约定的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保险金正确答案：C87. 单选题：下列理财产品中，不属于银行代理销售的理财产品的是（）。A.基金B.保险C.股票D.信托正确答案：C88. 单选题：下列遗嘱形式中，不须有见证人在场见证的遗嘱是（）。A.录音遗嘱B.口头遗嘱C.代书遗嘱D.自书遗嘱正确答案：D89. 单选题：（）是家庭教育理财规划的核心，通常由基本教育和素质教育组成。A.职业教育B.子女教育C.基础教育D.高等教育正确答案：B90. 多选题：在制定退休规划前，对家庭及个人现有资产的了解包括（）。A.有助于了解未来生活品质的要求B.了解享受退休生活的时间C.了解现有资产状况有助于了解未来退休生活的收入来源D.了解未来退休的时间E.要对客户目前的家庭资产、现金流、人力资本（未来收入）等财务情况以及未来家庭成员的职业发展状况、家庭成员的结构变化等进行评估正确答案：CE91. 单选题：除了工作收入以外，通常理财师会要求客户考虑准备（）个月以上的家庭预备金A.13B.35C.36D.47正确答案：C92. 多选题：全生涯模拟仿真的制作过程包括的步骤有()。A.设置模拟环境B.列出未来不同阶段的各项收入、支出C.计算历年的净现金流D.计算客户所需投资报酬率并评估E.计算历年的可配置投资性资产额度正确答案：ABCDE93. 多选题：理财支出比率可衡量客户的理财积极性，理财性支出包含了（），间接衡量客户的负债情况和保障情况。A.投资性支出B.融资性支出C.借贷利息的支出D.金融服务费用的支出E.保费支出正确答案：CDE94. 多选题：资产负债率较高，说明（）A.说明企业利用债务进行经营活动的能力较强B.说明企业利用债务进行经营活动的能力较弱C.发放贷款的风险较大D.发放贷款的风险较小E.企业盈利能力较高正确答案：AC95. 单选题：（）是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险A.人寿保险B.人身意外伤害保险C.健康保险D.生存保险正确答案：A96. 多选题：按照风险可否分散，可将风险分为系统性风险和非系统性风险。下列属于非系统风险的有()。A.经营风险B.市场风险C.信用风险D.偶然事件风险E.财务风险正确答案：ACDE97. 多选题：下列关于市净率的说法，正确的有()。A.市净率通常用于考察股票的内在价值，多为长期投资者所重视B.市净率又称价格收益比或本益比，是每股价格与每股收益之间的比率C.市净率越大，说明股价处于较高水平，市净率越小，则说明股价处于较低水平D.相对净资产，市净率反映的是股票当前市场价格是处于较高水平还是较低水平E.市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低正确答案：ACDE98. 多选题：信用保险主要包括()。A.商业信用保险B.银行信用保险C.出口信用保险D.进口信用保险E.投资保险正确答案：ACE99. 多选题：目前我国实行社会统筹和个人账户相结合的运行模式的保险形式有()。A.基本医疗保险B.失业保险C.工伤保险D.生育保险E.养老保险正确答案：ABE100. 多选题：下列关于制定退休规划的说法中，正确的是()。A.养老投资规划的制定，基于前期对客户财务状况的了解，包括现有储蓄、投资分布和风险偏好B.银行理财产品收益率较低，退休养老投资不宜参与C.随着退休年龄的临近，基金投资可以逐渐偏向中低风险的品种D.股票投资方面，由于股票市场风险较大，老年人不宜将过多比例的资产投资于股票市场E.“反向按揭”住房没有风险正确答案：ACD