南开大学22春《个人理财》离线作业一及答案参考38

南开大学22春个人理财离线作业一及答案参考1. 以下哪些属于被动投资策略?( )A.买入持有策略B.固定比例混合策略C.再平衡策略D.投资组合保险策略参考答案：ABC2. 出现套利机会时，应该卖出相对( )的资产。A.高估B.低估参考答案：A3. 为了规范同业拆借市场和避免风险，我国对金融机构的拆借金额由( )核定。A中国人民银行限额核定为了规范同业拆借市场和避免风险，我国对金融机构的拆借金额由( )核定。A中国人民银行限额核定B中国人民银行不限额核定C银监会限额核定D拆借双方限额核定正确答案：A我国对金融机构同业拆借实行限额管理，拆借限额由人民银行及其分支机构按规定核定，人民银行可以根据市场发展和管理的需要调整金融机构的同业拆借限额，可以根据金融机构的申请临时调整拆借资金限额。4. 计算购房成本时，不仅应考虑房屋本身成本，还应考虑购房后的出行成本。( )A.错误B.正确参考答案：B5. 当国际利率水平上升时，国内的利率水平应下调。( )当国际利率水平上升时，国内的利率水平应下调。()错误6. 国际证券委员会组织(IOSCO)是第一次提出证券公司资本充足率标准的国际组织。该组织通过的一系列纲国际证券委员会组织(IOSCO)是第一次提出证券公司资本充足率标准的国际组织。该组织通过的一系列纲领性文件逐步建立了证券公司资本监管的框架。以下对IOSCO相关规定陈述不正确的是( )。A证券公司的经营风险必须能涵盖在风险要求中B在计算证券公司的风险时，应该以不同的国家风险对该国家的证券公司进行加权处理C证券公司所持有的有价证券及商品必须反映其真实价值，以避免因市值波动而产生损失D证券公司应有足够的流动资产以应对面临的风险，其流动性和偿债能力应达到既定的标准正确答案：BIOSCO没有就国家风险的问题和证券公司的风险加权做过有关表述。7. 在商品和劳务供应不变的情况下，因生产成本提高而引起的通货膨胀叫做( )。 A需求拉上型通货膨胀 B成本推在商品和劳务供应不变的情况下，因生产成本提高而引起的通货膨胀叫做()。A需求拉上型通货膨胀B成本推动型通货膨胀C结构失调型通货膨胀D抑制性通货膨胀B8. 在签订审计业务约定书后，与被审计单位如果还存在对业务约定条款误解，表明初步业务活动没有达到目的。在签订审计业务约定书后，与被审计单位如果还存在对业务约定条款误解，表明初步业务活动没有达到目的。正确9. 我国在商业银行风险监管核心指标上的监管体现了我国风险管理水平的提高，具有极高的现实意义。关于我国在商业银行风险监管核心指标上的监管体现了我国风险管理水平的提高，具有极高的现实意义。关于核心指标体系的评价说法不正确的是( )。A该套指标体系覆盖了商业银行的主要风险领域和风险点B既反映了流动性风险和信用风险，也反映了市场和操作风险C既反映了各类风险的总体水平，又反映了风险结构与波动性D该套体系完善地衡量了风险的静态水平正确答案：D10. 试述信用卡业务的风险及成因是什么?试述信用卡业务的风险及成因是什么?参考答案风险(1)外部风险。一是信用风险。二是欺诈风险。三是特约商户操作风险。 (2)内部管理风险。包括决策风险和操作风险。 n(3)技术性风险。一是业务系统和技术设备性能风险。二是软件设计风险。(4)经济周期风险成因：(1)社会个人征信体系不完善。 (2)风险合作机制尚未建立。 (3)持卡人信用与银行信息不对称。11. 汇率风险的必要条件是( )。 A汇率发生变动 B不同币别的货币进行相互兑换或折算 C跨国公司的母公司对汇率风险的必要条件是()。A汇率发生变动B不同币别的货币进行相互兑换或折算C跨国公司的母公司对子公司的财务报告以母公司所在国货币计值D功能货币与记账货币不一致A12. 只要经济增长，股市一定会上涨( )。只要经济增长，股市一定会上涨( )。参考答案：错13. 无形市场是指没有固定的交易场地，通过电话、电报、电传、电脑网络等进行金融交易活动的市场。( )无形市场是指没有固定的交易场地，通过电话、电报、电传、电脑网络等进行金融交易活动的市场。()正确14. 个人理财业务，指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务的活动。( )A.正确B.错误参考答案：A15. 开展纳税评估工作的主要依据是：( )A. 税收征管法B. 纳税评估管理办法(试行)(国税发?2005?开展纳税评估工作的主要依据是：( )A. 税收征管法B. 纳税评估管理办法(试行)(国税发?2005?43号)C. 税收管理员制度(试行)(国税发?2005?40号)D. 辽宁省地方税务局纳税评估管理办法(试行)(辽地税发?2008?87号)答案：ABCD16. 一般而言，在合理的利率成本下，信用额度主要取决于( )。A.身体健康状况B.收入能力C.信用评级D.抵押资产价值参考答案：BD17. ( )的主要目的是利用市场机会获取超额收益。A.战略性资产配置B.战术性资产配置参考答案：B18. 小盘股和成长股的平均收益和波动率要( )大盘股和价值股。A.小于B.等于C.大于参考答案：C19. 一般以成本评估来反映家庭的真实财富变动，以市价评估来评价记账的正确性。( )A.正确B.错误参考答案：B20. 某人买入价值为100000美元(即100份100元面值的国债)的国债看跌期权合约，执行价格为115美元，期权费为2000美某人买入价值为100000美元(即100份100元面值的国债)的国债看跌期权合约，执行价格为115美元，期权费为2000美元；期限为3个月。假如国债的价格下跌至110美元，期权购入者将_。A执行期权B放弃期权C转让期权D不清楚A21. “收支两条线”管理是针对预算外资金管理的一项改革。( )“收支两条线”管理是针对预算外资金管理的一项改革。()正确22. 银行的派生存款是怎样产生的?银行的派生存款是怎样产生的?银行吸收的原始存款必须分为两部分：一部分作为存款准备金；另一部分(其余部分)可用于放款。银行的派生存款来自于扣除准备金以外的那部分存款。银行向客户发放贷款，一般并不以现金支付，而是将该项贷款记人客户在银行的活期存款账户，或转入另一家银行的活期存款账户，然后由客户签发支票，用于支付各种款项，如购买原材料、支付工资等。这时，银行增加的活期存款又可以用来放款，由此就创造了派生存款。23. 根据1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变划分的五个阶段，操作风险的预警指标的建立和根据1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变划分的五个阶段，操作风险的预警指标的建立和操作风险事件的收集在( )阶段也开始萌芽。A传统框架阶段B风险知晓阶段C风险监测阶段D风险量化阶段正确答案：B24. 在操作风险经济资本计量中，( )是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量在操作风险经济资本计量中，( )是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。A内部评级法B基本指标法C标准法D高级计量法正确答案：D25. 资产之间的相关系数越( )，再平衡的效果就越明显。A.小B.大参考答案：A26. 税收具有有偿性，而公债是无偿的。( )税收具有有偿性，而公债是无偿的。()错误27. 中外合作开采石油、天然气，按现行规定征收( )。 A矿区使用费 B资源税 C开采费 D补偿费中外合作开采石油、天然气，按现行规定征收()。A矿区使用费B资源税C开采费D补偿费A28. 法律和道德的约束在很大程度上是风险管理的重要支柱，以下关于法律和风险管理的关系表述正确的是(法律和道德的约束在很大程度上是风险管理的重要支柱，以下关于法律和风险管理的关系表述正确的是( )。A在日常风险决策和风险评估中注意法律底线，不违法即可B利用法律法规制定相关的风险管理策略C法律风险即为违法风险D一方面运用法律规避风险，另一方面规避法律风险正确答案：D29. 下列属于中国人民银行职责的是( )。 (1)经理国库；(2)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的下列属于中国人民银行职责的是( )。 (1)经理国库；(2)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；(3)维护支付、清算系统的正常运行；(4)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。A(1)(2)B(1)(3)(4)C(3)(4)D(1)(2)(3)(4)正确答案：D30. 货币政策工具和财政政策工具的配合模式如何实施?货币政策工具和财政政策工具的配合模式如何实施?货币政策和财政政策的组合搭配通常有两种模式，即双松双紧和松紧搭配。 (1)双松双紧是指货币政策和财政政策沿着同一方向组合运动。双松即松的财政政策和松的货币政策并行，松的财政政策要实行减税、扩大支出、增加投资、增加补贴等财政政策工具，松的货币政策要实行降低准备金率、降低再贴现率、中央银行大量买进有价证券等货币政策工具以放松银根、增加货币供应量。双松政策可能出现一方面刺激投资、促进经济增长，但另一方面出现财政赤字，信用膨胀的结果。双紧即紧的财政政策和紧的货币政策并行。紧的财政政策要实行增税、削减开支、发行政府债券、减少补贴等财政政策工具；紧的货币政策要实行提高准备率和再贴现率以及大量卖出有价证券等货币政策工具以抽紧银根、减少货币供应量。双紧政策可能导致一方面有力地控制总需求，使通货稳定，但另一方面降低经济增长速度的结果。 (2)松紧搭配，即实行松的财政政策、紧的货币政策，或松的货币政策、紧的财政政策。如果财政政策松，实行减收增支出现赤字，则银行抽紧银根，实行紧缩的货币政策；如果财政政策紧，实行增收节支有了节余，则银行可放松银根，实行扩张的货币政策。反过来，如果货币政策松，出现贷大于存、货币发行过多，则财政应实行紧缩政策，增收减支，如果货币政策紧，出现存大于贷，货币供应量少，则财政可实现行放松政策，适当扩大支出、刺激需求。 31. 根据洛伦茨曲线分析，这条曲线弯曲幅度越大说明社会收入分配越不平等，弯曲幅度越小，说明社会收根据洛伦茨曲线分析，这条曲线弯曲幅度越大说明社会收入分配越不平等，弯曲幅度越小，说明社会收入分配越平等。( )答案：对32. 企业养老保险在缴纳企业所得税之后列支。( )A.错误B.正确参考答案：A33. 在我国三次产业划分中，第三产业的第二层次是流通部门。( )在我国三次产业划分中，第三产业的第二层次是流通部门。( )参考答案34. 某股票现价为48元，投资者小明预期该股票的价格未来会上涨，因此买了一份三个月到期的认购期某股票现价为48元，投资者小明预期该股票的价格未来会上涨，因此买了一份三个月到期的认购期权，执行价格为50元，为此他支付了1元的权利金，如果到期日该股票的价格为53元，则小明星此项交易的每股到期收益为( )A. 1元B. 2元C. 3元D. 4元答案：B35. A Shipped B/L indicates a place of receipt different from the port of loading, as it has been pre-prA Shipped B/L indicates a place of receipt different from the port of loading, as it has been pre-printed shipped on board a named vessel.(1)() it need not bear a dated on board notation stating the name of ocean vessel and the port of loading.(2)() it must bear a dated on board notation stating the name of ocean vessel and the port of loading.(2)()36. 对于实行查账征收的个体工商户，其生产、经营所得或应纳税所得额是指每一纳税年度的收入总额，减除成本、费用、对于实行查账征收的个体工商户，其生产、经营所得或应纳税所得额是指每一纳税年度的收入总额，减除成本、费用、税金以及损失后的余额。下列支出项目中属于损失范围的有()。A固定资产盘亏、报废、毁损的金额B支付赔偿金、违约金的金额C委托代销支付的手续费金额D金融机构借款支付的利息金额E与收入有关的其他支出AB37. 由于随着年龄的增加，未来收入的贴现值下降，因此所需寿险保额应逐渐降低。( )A.正确B.错误参考答案：A38. 对消费者个人委托加工的金银首饰及珠宝玉石，暂按加工费征收消费税。( )对消费者个人委托加工的金银首饰及珠宝玉石，暂按加工费征收消费税。( )答案：39. 试述影响租金的主要因素。试述影响租金的主要因素。参考答案：(1)利率(2)租赁期限(3)付租间融期(4)付租方式(5)租赁保证金(6)手续费(7)支付币种(8)起租日与计息日40. 商业贷款理论认为，自偿性放款必须以_为担保。 A商业票据 B商品 C保证人 D公司债券商业贷款理论认为，自偿性放款必须以_为担保。A商业票据B商品C保证人D公司债券A41. 对评估结论为正常的纳税人，将与其相关的评估资料整理后归档即可。( )对评估结论为正常的纳税人，将与其相关的评估资料整理后归档即可。( )答案：42. 企业应当限制接触未签字的工薪支票。支票应由有关专职人员签字，工薪应当由独立于( )之外的人员发放。 A工企业应当限制接触未签字的工薪支票。支票应由有关专职人员签字，工薪应当由独立于()之外的人员发放。A工薪职能B销售职能C考勤职能D生产职能AC43. 假设接下来一年内的资金回流预期如下：两年期长期国库券将回收1000万元；8年期长期国库券将回收200假设接下来一年内的资金回流预期如下：两年期长期国库券将回收1000万元；8年期长期国库券将回收2000万元；其他条件保持不变，则CCC银行的1年期利率敏感性缺口为( )。A-1000万元B1000万元C2000万元D8000万元正确答案：C该银行一年期资金缺口为：回收的3000万元再投资仍然面临利率风险GAP=55+75+25+10+20-70-50-45=20(百万元)=2000万元44. 什么是利率?利率有哪些种类?什么是利率?利率有哪些种类?传统的看法认为，利率是在一定时期内利息额与借贷资金(本金)之间的比率。随着金融市场的发展和金融工具种类的增多，现代西方经济学家将利率解释为金融工具的收益率或金融工具的到期回报率。 利率是一种体系，按照不同的标准可以划分出许多种类型：按利率与通货膨胀的关系，有名义利率和实际利率；按利率是否由中央银行控制，可分为基准利率和市场利率；按信用期限的长短来分，可分为长期利率和短期利率；按信用期限内利率是否调整，可分为固定利率和浮动利率；按借款人的资信程度，可分为优惠利率和惩罚利率；按计算利息的期限单位来划分，可分为年利率、月利率和日利率；按利率的计算方法，又分为单利和复利。 45. 自 1998 年试点以来，中国中小企业信用担保体系经历了_、_ 和 _自 1998 年试点以来，中国中小企业信用担保体系经历了_、_ 和 _ 三个阶段，已由初期的机构试点发展成为一个新兴行业。参考答案试点探索 政策推进 依法实施46. 什么是证券欺诈行为?主要包括哪些行为?什么是证券欺诈行为?主要包括哪些行为?证券欺诈行为是指证券公司及其从业人员违背客户真实意愿，从事损害客户利益的行为，包括：违背客户的委托为其买卖证券；挪用客户所委托买卖的证券或账户上的资金；私自买卖客户账户上的证券，或假借客户的名义买卖证券；违背客户真实意愿、损害客户利益的行为。47. 下列哪一个因素不属于期权价值的影响因素( )A.标的股票的价格B.行权价格C.标的股票的波动率D.下列哪一个因素不属于期权价值的影响因素( )A.标的股票的价格B.行权价格C.标的股票的波动率D.行权价格间距答案：D48. 证券公司的经纪业务又称代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的行为。它证券公司的经纪业务又称代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的行为。它是目前我国证券公司的最基本业务。下列关于证券公司经纪业务操作风险的说法中，正确的有( )。A经纪业务存在的操作风险往往是由于缺乏效果和效率的流程而出现B我国证券公司经纪业务操作风险点主要表现在制度流程、决策、人员道德、财务等方面C在营业部代理客户交易委托环节，往往会存在开户对象的风险DAB说法都正确正确答案：D在营业部的开户环节，往往会存在开户对象的风险。49. 中央银行发行的钞票随时可以直接作为流通手段和支付手段进入流通过程，从而影响市场供求关系的变化。( )中央银行发行的钞票随时可以直接作为流通手段和支付手段进入流通过程，从而影响市场供求关系的变化。()正确50. 家庭资产负债表是一段时间的流量记录，家庭收支储蓄表是一个时点的存量记录。( )A.错误B.正确参考答案：A51. 企业发生的用于未出售住房的维修、管理费用，可在税前扣除。( )企业发生的用于未出售住房的维修、管理费用，可在税前扣除。( )答案：52. 我国国际储备中黄金不宜过多持有的原因是要负担保管费用。( )我国国际储备中黄金不宜过多持有的原因是要负担保管费用。()错误53. 根据表2-1资料试分析： 表2-1中国财政支出结构(%) 支出类别 经济建设支出 社会文根据表2-1资料试分析：表2-1中国财政支出结构(%)支出类别经济建设支出社会文教支出国防支出行政管理支出其他支出“三五”时期56.111.121.95.45.6“四五”时期57.710.919.25.07.2“五五”时期59.914.416.45.34.0“六五”时期56.119.711.97.94.4“七五”时期48.423.29.111.87.5“八五”时期41.525.79.513.89.6“九五”时期33.925.68.315.716.5“十五”时期29.526.67.619.017.32006年26.626.87.418.720.5注：数据不含债务支出。资料来源财政部：中国财政年鉴(2007)，北京，中国财政杂志社，2007；国家统计局：中国统计年鉴2007，北京，中国统计出版社，2007。财政支出结构的变动主要取决于政府职能的变化、政府财力以及经济体制的变化。从表中可以看出，我国财政支出结构的总体变化趋势应包括：一是经济建设支出是我国最大的财政支出项目，但从建立公共财政的要求来看，经济建设支出的比重将进一步降低；二是社会文教支出是财政支出的重要项目，从今后来看，还将呈现稳中有升的趋势；三是国防支出逐步下降并保持稳定合理的比例；四是行政管理支出在财政支出中仍占有相当比重并有所上升。$经济建设支出比重逐步下降，特别是改革开放后，随着政府职能的转变，政府逐步退出竞争性和经营性的领域，财政支出中经济建设支出的比重还会继续下降。社会文教支出在财政支出中占有相当大的比重，尤其是改革开放以来，社会文教支出增长较快，体现了党和国家对社会文教事业发展的高度重视。今后，随着公共财政的建立以及科教兴国和可持续发展战略的深入实施，社会文教支出还将有所增加。国防支出受国际国内政治经济形势变化影响较大，其支出呈现出不同历史时期有所不同的特点。改革开放以后，国家的工作重心转移到经济建设上来，国防支出在财政支出中的比重呈下降趋势，在20世纪80年代以后呈相对稳定趋势。行政管理支出呈较快上升的趋势，这有其合理的一面，即强化行政管理的需要，但也有其不合理的一面，即行政机构不断膨胀，行政人员过多。今后，行政管理支出应本着“保障供给，厉行节约”的原则，从严控制行政管理费支出。54. 遗属需求法更适合以自我为中心的客户，而生命价值法则更适合以家庭为中心的客户。( )A.错误B.正确参考答案：A55. 寿险采取自然保费方法缴费，且严格遵从保险利益原则。( )A.错误B.正确参考答案：A56. 消费性负债与流动资产之比被称为( )。A.负债比率B.融资比率C.自用贷款比率D.借贷流动率参考答案：D57. 对使用大容量IC卡的企业，报税成功后系统自动设置( )。A.死锁期B.锁死期C.限期D.解锁期对使用大容量IC卡的企业，报税成功后系统自动设置( )。A.死锁期B.锁死期C.限期D.解锁期答案：B58. 在配置紧急预备金时，应至少安排出( )个月的支出。A.1B.2C.3D.6参考答案：C59. 我国的财政收入中，第二产业所占的比重最高，第一产业次之，第三产业最低。( )我国的财政收入中，第二产业所占的比重最高，第一产业次之，第三产业最低。()错误60. 在保险事故发生后，投保人不仅应及时通知保险人，还应当采取各种必要的措施，进行积极的施救，以避免损失的扩大在保险事故发生后，投保人不仅应及时通知保险人，还应当采取各种必要的措施，进行积极的施救，以避免损失的扩大。投保人因此而支出的费用，应由()承担。A投保人B保险人C被保险人D收益人B