银行从业2013《公司信贷》模拟试题

第 1 题 对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是（）。A. 短期贷款B. 中长期贷款C. 无息贷款D. 短期贷款，也可以是一年以上的中长期贷款对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款。故选D第 2题 司法型债务重组， 主要指在我国 企业破产法 规定的和解与整顿程序中， 以及国外的破产重整程序中， 在法院主导下 （）对债务进行适当的调整。A .法院B. 贷款银行C. 债权人D .债务人 司法型债务重组，主要指在我国企业破产法规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务 进行适当的调整。故选 C。第 3 题 下列措施不能提高商业银行经营流动性和安全性的是（）。A .存贷款期限结构匹配B. 提高存货周转速度C. 提高二级市场股票的换手频率D .提高应收账款的周转速度 遵循流动性原则是由银行这种特殊金融企业的性质所决定的，安全性是指商业银行在经营中要避免经营风险，保证资金的安全。C 选项提高二级市场股票的换手频率不会影响商行手中现金流，因而不会对其经营流动性和安全性生产影响。其他三项都将增加商业银行 的现金流入或使其现金流出与流入相匹配，从而提高商业银行经营流动性和安全性。故选C。第 4题 处于成熟阶段行业中的企业成功的关键要素是（）。A .做好成本控制B. 产品价格促销C. 产品推广D .加大投入力度 处于成熟阶段行业中的企业，做好成本控制是成功的关键要素。故选A。第 5 题 下列关于项目融资的说法，不正确的是（）。A 贷款用于在建或已建项目的再融资B. 借款人通常为自然人C. 还款资金主要来源为该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入D .借款人通常包括从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人 借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法 人。故选 B第 6 题 历史成本法的重要依据是（）。A .审慎的会计准则B. 匹配原则C. 市场价值D .净现值 历史成本法的重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间。故选B。第 7题 出口打包贷款是（）凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。A .出口商B. 出口商当地的银行C. 进口商D .进口商当地的银行 出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款被称为出口打包贷 款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资 信证明或说明等材料。因此， B 选项为正确选项。故选 B。第 8 题 抵押期限应（ ）贷款期限，凡变更贷款主合同的，一定要注意新贷款合同与原贷款抵押合同期限的差异，不能覆盖贷款合 同期限的要重新签订抵押合同。A 大于B. 小于C. 等于D 大于或等于 押期限应等于或大于贷款期限。故选 D。第9题某国的政治风险评级为 70,财务风险评级为22,经济风险评级为26,则使用PRS集团的计算方法得到的国家综合风险是（）。A . 59B. 39C. 45D . 46使用PRS集团的计算方法，该国的国家综合风险=0.5 X （政治风财务风险评级+经济风险评级）=0.5 X （70+22+26）=59 A。故选第 10 题 下列关于业务人员面谈结束后的做法,错误的是（）。A 在了解客户总体情况后，业务人员应及时对客户贷款申请作出必要的反应B. 对于合理的贷款申请，业务人员可立即作出受理的承诺C. 如果客户的贷款申请不予考虑，业务人员可向客户建议其他融资渠道D .业务人员在与客户面淡结束之后,应进行内部意见反馈 调查人员应当向客户获取进一步的信息资料，并准备后续调查工作，不得超越权限轻易做出有关承诺。故选B。第 11题 下列关于贷款档案管理期限的说法，错误的是（）。A 贷款档案的保管期限自贷款结清 （核销）当年起计算B. 般短期贷款结清后原则上再保管5年C. 一般中长期贷款结清后原则上再保管20年D .经风险管理部门及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存 贷款档案的保管期限自贷款结清（核销）后的第二年起计算；一般短期贷款结清后原则上再保管5 年；一般中长期贷款结清后原则上再保管 20年；经风险管理部门及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存，所以A 选项说法错误。故选 A。第 12题 下列选项中，不属于还款来源风险预警信号的是（ a ）。A .还款来源分散B. 贷款用途与借款人原定计划不同C. 偿付来源与借款合同上的还款来源不一致D .贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关 银行可通过财务报表来分析借款人的资金来源和运用情况，从而确定偿还来源，也可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来判 断还款来源是否存在风险：贷款用途与借款人原定计划不同；偿付来源与借款合同上的还款来源不一致；贷款目的或偿付来源 与借款人主营业务无关。故选 A 。第 13题 对于抵押物的存货估价，应当是评估存货的（）。A .现值B. 购买成本C. 生产成本D .历史价值 抵押物的存货估价是评估抵押物的现值。故选A。第 14题 下列贷款不能归为次级类的是（）。A .同一借款人对其他银行的部分债务已经不良B. 借新还旧C. 借款人分立以恶意逃废银行债务，本金已经逾期D .重组后的贷款仍然逾期【正确答案】：D 加入错题集收藏该试题试题解析：重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类， 不能归为次级类。故选 D。第 15题 （ ）是判断贷款正常与否的最基本标志。A 贷款目的B. 还款来源C. 未来的还款意愿和还款行为D 贷款在使用过程中的周期性分析【正确答案】 ： A 贷款目的是判断贷款正常与否的最基本的标志，还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显的标志。故选A。第16题2009年，PRS集团发布了年度风险评估指南 （1CRG）,其中某国的得分为 86分，则该国的国家风险（）。A 非常高，无法投资B. 中等偏高C. 中等D 非常低【正确答案】：D试题解析：国家风险分值在 050分之间，代表风险非常高；若在 85100分之间则代表风险非常低。故选D第 17题 商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的（）。A .销售业绩B. 技术水平C. 偿债能力D .信息披露【正确答案】 ： C 试题解析：期望借款人能够按照规定的期限归还贷款并支付利息是商业银行向借款人借出资金的主要目的。借款人 不能够按照规定的期限归还贷款并支付利息，商业银行不仅不能从这种资金借贷关系中获得收益，反而会遭受损失。所以，商业银行 对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力。故选 C。第 18 题 竞争性进入威胁的严重程度取决于（）。A 进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况B. 替代品的威胁C. 买方的讨价还价能力D .供方的讨价还价能力【正确答案】 ： A 试题解析：竞争性进入威胁的严重程度取决于两方面的因素，这就是进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进 入者的反应情况。故选 A。第 19题 借款需求分析中，通过了解借款企业导致（）的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。A .盈利B. 资金短缺C. 现金流入D .现金流出【正确答案】 ： B 试题解析：借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有 效评估风险。故选 B。第 20 题 （ ）指公司赚取利润的能力。A 营运能力B. 偿债能力C. 生产能力D 盈利能力【正确答案】：D试题解析：盈利能力指公司赚取利润的能力，也称为企业的资金或资本增值能力，通常表现为一定时期内企业收益 数额的多少及其水平的高低。偿债能力是指企业偿还到期债务的能力。偿债能力分析包括短期偿债能力的分析和长期偿债能力的分析 两个方面。营运能力是指通过企业生产经营资金周转速度的有关指标所反映出来的企业资金利用的效率。它表明企业管理人员经营管 理、运用资金的能力、企业生产经营资金周转的速度越快，企业资金利用的效果越好效率越高，企业管理人员的经营能力越强。营运 能力分析包括流动资产周转情况分析、固定资产周转情况分析和总资产周转情况分析。故选D。第 21题 当公司（ ）时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。A 现金需求低于现金供给B. 现金需求高于现金供给C. 现金需求增加D 现金供给减少【正确答案】 ： B 试题解析：如果公司的现金需求超过了现金供给，那么资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。故选 B。第 22题 下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是（）。A对贷款担保的分析B. 借款人财务状况C. 借款人生产经营及经济效益情况D .还款能力【正确答案】 ： D 试题解析： A、B、C 三项是银行流动资金贷前调查报告内容要求，D 选项是商业银行固定资产贷前调查报告的内容要求。故选 D。第 23题 A 国的某银行有资产 20000万美元，负债 50000万美元，均为浮动利率型，后因市场利率上升 3 个百分点，导致该银行资产收益增加600万美元（3% X20000）、负债支付增加1500万美元（3%X 50000）,从而银行利润减少了 900万美元，此时B银行遭遇的是（）,属于（ ）。A .汇率风险国别风险B. 经济风险区域风险C. 利率风险国别风险D .清算风险市场风险【正确答案】 ： C 试题解析：本题是美国利率变动导致的风险，属于国别风险中的利率风险。故选C。第 24题 水力发电站规模主要根据水源流量和落差来确定，这里的水源流量和落差属于（）项目规模制约因素。A .行业技术经济特点B. 环境C. 设备、设施状况D .其他生产建设条件【正确答案】 ： A 试题解析： 不同的部门和行业对生产规模有不同的要求， 水力发电站规模主要根据水源流量和落差来确定。 故选 A。第 25 题 下列关于影响贷款价格的因素的说法，错误的是（）。A 借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也应越高B. 对与银行关系密切的客户制定贷款价格时，可以适当低于一般贷款的价格C. 在贷款定价时，银行必须考虑能否在总体上实现银行的贷款收益率目标D 当贷款供大于求时，银行贷款价格应该降低【正确答案】：A 试题解析：贷款人的信用水平与贷款风险呈反向变动关系。借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也应越 低，所以 A 选项说法错误。故选 A。第 26 题 下列不属于贷前调查内容的是（）。A 合法性B. 效益性C. 风险性D 科学性【正确答案】：D 试题解析：贷前调查的主要内容如下：合法、合规性调查；贷款风险性调查；贷款收益性调查。故选D。第 27 题 我国商业银行为了弥补个人经验不足，同时防止个人操纵贷款现象的发生，一般采用贷款（）机制，多数银行采取设立各级贷款审查委员会的方式行使集体审议职能。A 组织审议决策B. 层级审查决策C. 领导把关D 集体审议决策【正确答案】 ： D 试题解析：在贷款审批原则其审贷分离要点中就包含了实施集体审议机制。为了防止个人操纵贷款现象的发生，各商业银行一般采用贷款集体审议决策机制， 多数银行采取设立各级贷款审查委员会的方式行使集体审议职能，以防个人贷款的风险，保障资金安全。故选 D 。第 28 题 营运能力影响着借款人的偿债能力和盈利能力。从一方面看，借款人资产周转速度越快，就表明其（）越强；从另一方面看，资产运用效率越高，资产周转速度就越快，借款人所取得的收入和盈利就越（），那么借款人就会有足够的资金还本付息，因而其偿债能力就越强。A .经营能力 多B. 盈利能力 多C. 偿债能力少D .周转能力 少【正确答案】 ： A 试题解析：营运能力影响着借款人的偿债能力和盈利能力。从一方面看，借款人资产周转速度越快，就表明其经 营能力越强；从另一方面看，资产运用效率越高，资产周转速度就越快，借款人所取得的收入和盈利就越多，那么借款人就会有足够 的资金还本付息，因而其偿债能力就越强。故选 A 。第 29 题 设备的技术寿命是指设备从开始使用至（）所经历的时间。A 设备因物理、化学作用报废B. 设备因技术落后被淘汰C. 设备使用费超过预算D .设备完全折旧【正确答案】 ： B 试题解析：设备的技术寿命，是指设备从开始使用，直至因技术落后被淘汰所经历的时间。故选B。第 30题 银团贷款是指由两家或两家以上银行（），按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。A .基于相同贷款条件，依据同一贷款协议B. 基于不同贷款条件，依据同一贷款协议C. 基于不同贷款条件，依据不同贷款协议D基于相同贷款条件，依据不同贷款协议【正确答案】 ：A 试题解析：我国银团贷款业务指引第三条规定，银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依 据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。故选A。第 31 题 以下关于中长期贷款的描述不正确的是（）。A 房地产开发贷款自有资金应占项目预算投资的30%以上B. 房地产开发商的土地使用权终止时间不早于贷款终止时间C. 对外劳务承包工程贷款都是长期贷款D 出口卖方信贷还需要提交出口许可证或其他证明文件【正确答案】：C 试题解析：对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是一年以上的 中期贷款。故选 C。第 32题 银行在对项目进行技术及工艺流程分析时，做法不正确的是（）。A 产品技术方案分析无须考虑市场的需求状况B. 分析产品的质量标准时，应将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对比C. 对生产工艺进行评估，首先要熟悉项目产品国内外有关资料，分析各方法的优缺点D 分析工艺技术方案的选择是否与社会发展目标相符合【正确答案】 ： A 试题解析：对生产工艺进行评估，首先要熟悉项目产品国内外现行工业化生产的工艺方法的有关资料，研究各种 生产方法的技术特点，具体分析其优点和缺点。产品技术方案分析，就是分析项目产品的规格、品种、技术性能以及产品的质量。产 品技术方案分析一方面要分析拟建项目的主要产品和副产品所采用的质量标准是否符合要求，另一方面要分析产品方案和市场需求状 况。分析产品的质量标准，应综合考虑市场需求、原料品种、工艺技术水平、经济效益等因素，并将选定的标准与国家标准、国际常 用标准进行对比。工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心，工艺技术设计标准的好坏和高低，对整个项目的设立 及执行有决定性影响。对项目工艺技术方案进行分析评估的目的就是要分析产品生产全过程技术方法的可行性，并通过不同工艺方案 的比较，分析其技术方案是否是综合效果最佳的工艺技术方案，分析工艺技术方案的选择是否与社会发展目标相符合。故选A第 33 题 根据贷款风险分类指导原则 ，不良贷款不包括（ ）。A 关注类贷款B. 次级类贷款C. 可疑类贷款D 损失类贷款【正确答案】 ： A 试题解析：从 2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五 类，即正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款指次级类、可疑类和损失类贷款。故选A 。第 34题 处于成熟期的行业，价格竞争（），新产品的出现速度非常（）。A 很激烈快B. 很激烈慢C. 不激烈快D 不激烈慢【正确答案】 ： B 试题解析：成熟期的行业中的价格竞争非常剧烈，新产品的出现速度也非常缓慢。故选B。第 35 题 下列关于还款能力分析的说法，错误的是（）。A 主要分析借款人经营活动产生的现金流是否足以偿还贷款本息B. 考察借款企业现金流量时，银行不必编制现金流量表，使用企业的现金流量表即可C. 要判断贷款的最终偿还能力，需对连续各期的现金流量表进行观察、比较、分析D 贷款分类中的财务分析主要有两方面内容，即利用财务报表评估借款人的经营活动和利用财务比率分析借款人的偿债能力【正确答案】 ： B 试题解析：在考察现金流量时，银行需要编制现金流量表，对借款人的现金流量进行结构分析。故选B。）。第 36 题 一般而言，保证贷款的诉讼时效为（A6 个月B 1 年C. 2年D 3 年2 年，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过 2 年， 2 年期间借款人未曾【正确答案】：C试题解析：保证贷款的诉讼时效期间为归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，当该笔贷款诉讼时效期间超过时，将丧失胜诉权。故选C第 37 题 贷款担保是指为提高（ ）的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款日要求借款人提供担保，以保障贷款 债权实现的法律行为。A .贷款偿还B. 贷款性质C. 发放方式D .数额多少【正确答案】 ： A 试题解析：贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提 供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。故选 A。第 38 题 质押与抵押最重要的区别为（）。A .抵押权可重复设置，质权不可B. 抵押权不转移标的占有，质权必须转移标的占有C. 抵押权人无保管标的义务，质权人负有善良管理人注意义务D 抵押权标的为动产和不动产，质权标的是动产和财产权利【正确答案】 ： B 试题解析：标的物的占有权是否发生转移不同，这是质押与抵押最重要的区别。故选B。第 39题 下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是（）。A 银行设立抵押或保证的目的在于，当借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺B. 在贷款分类中，需要对借款人的各种非财务因素进行分析C. 担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上D .银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索债权【正确答案】 ： D 试题解析：银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行可以依据抵押权或保证权追索债权。对贷款 设定抵押或担保，可以使银行对借款人进行控制。担保是银行防止遭受损失的保障措施，是银行为保证贷款足够安全，在贷出资金周 围设立的众多安全防护措施。故选 D。第 40 题 下列不能用来对风险内控能力进行分析的内部指标是（）。A .信贷资产质量 （安全性 ）B. 盈利性C. 流动性D .灵活性【正确答案】 ： D 试题解析：银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经 营指标和数据上， 因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。 常用内部指标包括三个方面： 盈利性、流动性和信贷资产质量 （安全性 ） 故选 D。第 41题 下列关于审查保证人的资格中，说法错误的是（）。A .应注意保证人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失B. 保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人C. 保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表D 保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供股东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书【正确答案】 ：D 试题解析：保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议 和有相关内容的授权书。故选 D 。第 42 题 在成本加成定价法中，贷款利率不包括（ ）。A筹集可贷资金的成本B. 银行非资金性的营业成本C. 银行对贷款违约风险所要求的补偿D 大额贷款借款人支付的期限风险溢价【正确答案】：D 试题解析：成本加成定价法中，贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行非资金性的营业成本 +银行对贷款违约风险所要求的补偿 +银行预期利润水平。故选 D。第 43题 （ ）是判断贷款偿还可能性的最明显标志。A 贷款目的B. 资产转换周期C. 还款来源D 还款记录【正确答案】 ： C 试题解析：贷款目的即贷款用途，是判断贷款正常与否的最基本标志。还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显 标志，需要分析贷款时合同约定的还款来源及目前偿还贷款的资金来源。资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本， 再由实物资本转化为金融资本的过程。它包括两个方面的内容，一是生产转换周期，二是资本转换周期。借款人的还款记录是记载其 归还贷款行为的说明，它包括两个方面的内容，一是从贷款档案中直接反映借款人偿还该行贷款的能力，同时也是判断借款人还款意 愿的重要依据；二是从信贷监测网络 （电子档案 ）中反映借款人偿还其他银行及所有债务的能力。故选 C。第 44题 进行内部因素分析时，常用的内部指标不含（）。A 风险性B. 安全性C. 盈利性D .流动性【正确答案】 ： A 试题解析：银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经 营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量（安全性 ）、盈利性和流动性。故选 A。第 45题 贷款损失准备金的大小是由（）的大小决定的。 .A .预期损失B .损失C.风险D 借款金额【正确答案】 ： A 试题解析：贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的。故选A。第 46 题 以下哪项不是内部融资的资金来源 ?（）A .净资本B. 留存收益C. 增发股票D .增发债券【正确答案】 ： B 试题解析：内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此， 在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。故选B。A 临时贷款的期限不应超过 3个月B. 周转性贷款具有短期周转、长期使用的特点C. 出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款D 票据贴现属于短期贷款【正确答案】：A 试题解析：临时贷款的期限一般不超过6个月。故选A。第 48 题 净现值法中，较难确定的是（）。A 利率B. 收益率C. 贴现率D 回报率【正确答案】 ： C 试题解析：贷款的利率和贴现率是决定贷款净现值的重要因素，但贴现率的确定较为困难。故选 C。第 49 题 下列关于对目标市场进行市场细分的说法，错误的是（）。A 有利于针对特定目标市场制定相应的营销策略B. 有利于银行资金安全C. 有利于提高银行的经济效益D有利于开拓新的市场机会【正确答案】 ： B 试题解析：市场细分是企业根据消费者需求的不同，把整个市场划分成不同的消费者群的过程，其客观基础是消 费者需求的异质性。 市场细分是银行营销战略的重要组成部分， 其作用表现在以下几个方面： 有利于选择目标市场和制定营销策略； 有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要；有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的 经济效益。故选 B。第 50题 关于无形资产、递延资产原值的确定表述不正确的是（）。A .无形资产原值的确定方法与固定资产相同B. 递延资产原值的确定方法与固定资产相同C. 递延资产按实际发生值计算D .与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失应计入递延资产价值【正确答案】 ： B 试题解析：递延资产按实际发生值计算。故选 B。第 51 题 （ ）是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使 账面反映的资产和收入更加真实。A .呆账计提B. 呆账准备C. 呆账减值 D .呆账核销【正确答案】 ： D 试题解析：呆账核销是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资 从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。故选 D。第 52 题 商业银行对借款人最关心的就是（）。A .借款人财务信息的质量B. 借款人的家庭背景C. 借款人的商业经验D .借款人的现在和未来的偿债能力【正确答案】 ： D 试题解析：商业银行向借款人借出资金的主要目的，就是期望借款人能够按照规定的期限归还贷款并支付利息， 否则， 不仅不能从这种资金借贷关系中获得收益， 反而会遭受损失。所以， 商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力。 故选 D。第 53 题 在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由（）收取。A 抵押权人B. 质押人C. 银行D 抵押人【正确答案】 ：D 试题解析：在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由抵押人收取，抵押权人无权收取。故选D。第 54 题 下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是（）。A 目的是分析工艺的先进性B 要熟悉项目产品国内外现行工业化生产工艺的技术特点及优缺点C.要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究D 要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势【正确答案】：A 试题解析：对项目工艺技术方案进行分析评估的目的就是要分析产品生产全过程技术方法的可行性。故选A第 55 题 一般来说，某区域的市场化程度（），区域风险越低。A 越低B. 越高C. 不变D 无法确定【正确答案】 ： B 试题解析：通常情况下，市场化程度越高，区域风险越低。故选B。第 56 题 下列关于抵押物估价的一般做法的说法，错误的是（）。A 可由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值B .可委托具有评估资格的中介机构给予评估C.可由银行自行评估D可由抵押人自行评估【正确答案】 ： D 试题解析：由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵 押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。故选D。第 57 题 下列关于抵押物保全的说法，错误的是（）。A在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不善，抵押物价值减少的，有权要求抵押人停止其行为B 若由于抵押人的原因使得抵押物价值减少的，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值或提供与减少的价值相等的担保C.若由于抵押人的原因使得抵押物价值减少的，银行有权要求抵押人支付与减少的价值相等的现金D .若抵押人对抵押物价值减少无过错，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保【正确答案】 ： C 试题解析：若由于抵押人的原因使得抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减 少的价值相等的担保。故选 C。第 58 题 下列不属于企业财务状况风险的是（）。A .借款人在银行的存款有较大幅度下降B. 应收账款异常增加C. 流动资产占总资产比重下降D .短期负债增加失当，长期负债大量增加【正确答案】 ： A 试题解析： A 项属于与银行往来的异常现象，其余选项均属于企业财务状况风险。故选A。A 严格控制、现金受偿、合理评估、及时处置B. 现金受偿、合理评估、严格控制、及时处置C. 现金受偿、严格控制、妥善保管、及时处置D 严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置【正确答案】： D 试题解析：抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。故选D。第 60 题 下列不属于国别风险的是（ ）。A 利率风险B. 清算风险C. 汇率风险D 国内商业风险【正确答案】： D 试题解析：国别风险表现为利率风险、清算风险和汇率风险。国内商业风险不属于国别风险分析的主体内容，D选项符合题意。故选 D 。第 61 题 根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是（）。A 消费贷款B. 不动产贷款C. 长期设备贷款D 以商业行为为基础的短期贷款【正确答案】： D 试题解析：以商业行为为基础的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。故选D。第 62 题 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（）。A 自营贷款B. 基本建设贷款C. 技术改造贷款D 流动资金贷款【正确答案】 ：A 试题解析：按贷款用途划分，公司信贷的种类包括固定资产贷款和流动资金贷款，固定资产贷款又包括基本建设 贷款和技术改造贷款。自营贷款是按贷款经营模式划分的公司信贷种类。故选A 。第 63 题 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择（）的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。A 价值高B. 价值低C. 价格高D 价值稳定【正确答案】 ：D 试题解析：银行防范质物的价值风险应要求质物经有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理 部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率；选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较 大的质物。故选 D 。第 64 题 下列不属于借款人提款用途的是（）。A .支付劳务费用B. 工程设备款C. 购买商品费用D .弥补企业既往的亏损【正确答案】：D 试题解析：借款人提款用途通常包括：在建项目进度款、土建费用、支付劳务费用、工程设备款、购买商品费用、 其他与项目工程有关的费用、用于临时周转的款项。要注意检查借款人的借款用途，监督提款进度。故选D。第 65 题 替代品性价比越（ ），用户转换成本越（ ），其所能产生的竞争压力就越强。A 低 低B. 低高C. 高低D .高 高【正确答案】： C 试题解析：替代品性价比越高、用户转换成本越低，其所能产生的竞争压力就越强。故选C。第 66 题 影响银行市场营销活动的经济与技术环境不包括（）。A .市场前景B. 财政政策C. 社会习惯D .消费潮流【正确答案】： C 试题解析：社会习惯属于影响银行市场营销活动的社会与文化环境。故选C。第 67 题 某企业到甲银行存钱取得存单，再用此存单到乙银行取得质押贷款之后到甲银行挂失原存单取走存款，这种行为造成的风 险属于（ ）。A .虚假质押风险B. 司法风险C. 汇率风险D .市场风险【正确答案】 ：A 试题解析：虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。例如，不法企业用变造或伪造的银行定期存单到银行骗 取贷款，或者到甲银行先存一笔款取得真存单， .到乙银行取得质押贷款后，回头又到甲银行挂失原存单取走存款。故选 A第 68 题 关于自主支付的说法，错误的是（）。A 由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象B. 贷款新规允许借款人自主支付在一定范围内存在C. 受托支付是实贷实付的主要方式D .自主支付是受托支付的补充网友解故选 A【正确答案】： C 试题解析：受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式。故选C析（1）做题笔记我来写解析讨论此题我需要解析我有疑惑，去提问提供解析：还可以输入:500 个字 语音解析第69题 由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证属于（）。A .人的担保B. 财产担保C. 抵押担保D .质押担保【正确答案】：A试题解析：人的担保主要指由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证。第 70题 强调产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小的产品组合策略的形式是（）。A 全线全面型B. 市场专业型C. 产品线专业型D .特殊产品专业型【正确答案】 ： C 试题解析：产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类 客户。这种策略强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小。故选C。A 在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未告知受让人转让物已经抵押，则转让行为无效B. 在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未通知银行，则转让行为无效C. 抵押权应与其担保的债权分离而单独转让D 抵押人转让抵押物所得的价款，应向银行提前清偿所担保的债权【正确答案】： C 试题解析：抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。故选C。第 72 题 在经济周期经过顶峰后，企业出现突如其来的销售增长下滑，这时（）。A经济已进入严重衰退阶段B. 信贷人员应等到经济出现负增长时再开始应对信贷风险C. 企业需要增加存货来增加资产持有D 即使经济衰退的幅度较小，企业的信用度也会大幅下滑【正确答案】：D 试题解析：在经济周期经过顶峰后，出现突如其来的销售增长下滑，这时即使经济衰退的幅度较小，企业的信用 度也会大幅下滑。故选 D 。第 73题 主要用于选择资金筹措方案的报表为（）。A 全部投资现金流量表B. 自有资金现金流量表C. 资金来源与运用表D 损益表【正确答案】 ： C 试题解析： 资金来源与运用表反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，主要用于选择资金筹措方案。 故选 C第 74 题 下列关于展期贷款的说法，错误的是（）。A 中期贷款展期的期限累计最多为原贷款的期限B.贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息应按新的期限档次利率计收C “脱钩”方式转贷的贷款，展期后的贷款最终到期日不得迟于贷款协议规定的最终到期日D 凡采用“挂钩”方式转贷的，一般不允许展期【正确答案】 ： A 试题解析： 我国贷款通则 对贷款展期期限做出了规定， 中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半。 故选 A 。第 75题 下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是（）。A 银行设立抵押或保证的目的在于，当借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺B在贷款分类中，需要对借款人的各种非财务因素进行分析C担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上D 银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索债权【正确答案】 ： D 试题解析：银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行可以依据抵押权或保证权追索债权。对贷款 设定抵押或担保，可以使银行对借款人进行控制。担保是银行防止遭受损失的保障措施，是银行为保证贷款足够安全，在贷出资金周 围设立的众多安全防护措施。故选 D。第 76 题 速动资产不包括（）。A 存货B.应收账款C预付账款D 待摊费用【正确答案】 ： B 试题解析：应收账款是流动资产，但不是速动资产。故选B。 网友解析 （1）做题笔记我来写解析讨论此题我需要解析我有疑惑，去提问提供解析：还可以输入 :500个字 语音解析第 77 题 诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向（ ）申请采取财产保全措施。A .人民法院B. 当地银监会C. 银行总行D 当地人民银行【正确答案】 ：A 试题解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即 申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。诉中财产保全是指可能因债 务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行 裁定采取财产保全措施。故选 A 。第 78 题 下列各项中，营运能力对客户（ ）有决定性影响。A .借款人的资本结构B .产品竞争力C.借款人的经营业绩D .盈利能力和偿债能力【正确答案】：D 试题解析：营运能力是指通过借款人资产周转速度的有关指标反映出来的资产利用效率，它表明客户管理人员经 营、管理和运用资产的能力。资产利用效率高，各项资产周转速度就越快，资产变现的速度就越快，这样借款人的短期偿债能力就强。 资产利用效率高，各项资产周转速度就快，就能取得更多的收入和利润，那么其长期偿债能力就强。营运能力对客户盈利能力的持续 增长和偿债能力的不断提高有着决定性的影响。 营运能力分析常用的比率主要有：总资产周转率、 固定资产周转率、 应收账款周转率、 存货周转率、资产收益率和所有者权益收益率等，这些统称为效率比率。故选D。第 79题 某公司欲转让其拥有的某固定资产，该资产原账面价值1000万元，经过重新评估，该项资产的价值为1050 万元，假设无折旧，则（ ）。A .该公司的收入增加 50万元B. 该公司利润将增加 50万元C. 该公司资本公积金将增加 50万元D 该公司盈余公积金将增加 50万元【正确答案】 ： C 试题解析：法定财产重估增值应计入资本公积金，该公司资产重估发生的50万元的增值属于法定财产重估增值，因此应计入资本公积金。故选 C。第 80 题 下列不属于个人贷款信用风险管理措施的是（）。A .严格实行贷放分控B. 严格审查贷款申请C. 严格实行支付管理D .严格实行贷中管理【正确答案】：D 试题解析：个人贷款信用风险管理措施包括：严格审查贷款申请；严格实行贷放分控；严格实行支付管理； 严格实行贷后管理。故选 D。第 81题 2011年 2月，某企业董事长刘某因涉嫌经济犯罪被警方逮捕，该企业临时更换董事长， 这将为向其提供贷款的银行带来 （）A经营状况风险B. 管理状况风险C. 财务状况风险D .与银行往来情况监控【正确答案】 ： B 试题解析：该企业的主要领导者陷于经济犯罪，导致其高管层发生重大变动，有可能为企业带来管理状况风险。 故选 B。第 82 题 在使用波特五力模型对细分市场结构吸引力进行分析时，考虑的主要因素不包括（）。A 融资结构B. 替代产品C. 同行业竞争者D .购买者和供应商【正确答案】：A 试题解析：波特认为有 5种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力，分别是：同行业竞 争者、购买者、供应商、潜在的新加入的竞争者、替代产品。细分市场的吸引力分析就是对这5种威胁银行长期盈利的主要因素做出评估。故选 A 。第 83 题 下列关于呆账核销及呆账核销制度建立的说法，错误的是（）。A .呆账核销是指银行经过央行审核确认后，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销B. 我国的呆账核销制度起建于1989年C. 目前银行主要依据金融企业呆账核销管理办法进行呆账核销D .银行主要通过动用呆账准备金冲销呆账【正确答案】 ： B 试题解析：我国的呆账核销制度起建于1988年。故选 B。第84题 （ ）是指由拟建项目引起的，并与建设、生产、流通、耗费有联系的原材料、燃料、动力运输和环境保护等协作配套项 目。A .同步建设B. 相关项目C. 外部协作配套条件D .物力资源【正确答案】 ： B 试题解析：相关项目是指由拟建项目引起的，并与建设、生产、流通、耗费有联系的原材料、燃料、动力运输和 环境保护等协作配套项目。故选 B。第 85题 下列属于银行市场定位中的产品定位手段的是（）。A .设计户外广告B. 设计专用字体C. 提供增值服务D .设计特色办公大楼【正确答案】 ： C 试题解析： A、B、D 三项属于银行形象定位的手段。故选C。第 86题 能够及时反映资产和负债价值的变化，因此能够较为及时地承认信贷资产质量发生的问题的会计方法是（）。A .历史成本法B. 市场价值法C. 公允价值法D .净现值法【正确答案】 ： B 试题解析：市场价值法的优点是能够及时承认资产和负债价值的变化，因此能较为及时地承认信贷资产质量发生 的问题。在此法中，银行可根据市场价格的变化为其资产定值。故选B。第 87题 企业产品的竞争力取决于产品品牌等多种因素，但主要还是取决于（）。A 产品自身的性价比B. 企业信誉C. 管理者水平 D .竞争格局【正确答案】 ： A 试题解析：企业产品的竞争力取决于产品品牌等多种因素，但主要还是取决于产品自身的性价比，那些质量稳定、 性能先进、销价合理的产品往往在市场上具有较强的竞争力，为企业赢得市场和利润。故选A。可修改编辑第 88 题 下列不属于对贷款保证人的审查内容的是（ ）。A 是否具有合法资格和担保能力B. 保证担保的范围和时限C. 保证合同的要素是否齐全D是否在银行开立了保证金专用存款账户【正确答案】：D 试题解析：对贷款保证人的审查内容应主要注重以下几个方面：首先，审查保证人的资格及其担保能力，这包括：审查保证人是否具有合法的资格，避免不符合法定条件的担保主体充当保证人；审查保证人的净资产和担保债务情况，确定其是 否有与所设定的贷款保证相适应的担保能力；审查保证人的资信情况，核实其信用等级，一般而言，信用等级较低的企业不宜接受 为保证人。其次，审查保证合同和保证方式，保证合同的要素是否齐全，保证方式是否恰当。最后，审查保证担保的范围和保证的时 限，保证担保的范围是否覆盖了贷款的本金及其利息、 违约金和实现债权的费用， 保证的时限是否为借款合同履行期满后的一定时期。 贷款审查中要审查借款人是否在银行开立了基本存款账户或一般存款账户，没有要求保证人在银行开立保证金专用存款账户。 故选 D第 89题 巴塞尔新资本协议明确规定，实施内部评级法的商业银行可采用模型估计违约概率。毫无疑问，（ ）的发展正在对传统的信用风险管理模式产生革命性的影响。A 违约概率模型B 定性分析法C.定量分析法D 信用风险量化模型【正确答案】 ： D 试题解析：违约概率模型分析属于现代信用风险计量方法。20 世纪 90 年代以来，信用风险量化模型在银行业得到高度重视和快速发展，涌现了一批能够直接计算违约概率的模型。同时信用风险量化模型在金融领域的发展也引起了监管当局的高度 重视，并在巴塞尔新资本协议明确规定，实施内部评级法的商业银行可采用模型估计违约概率，可见信用风险量化模型的发展正 在对传统的信用风险管理模式产生巨大的影响。故选D。第 90 题 除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的（）。A 20%B. 40%C. 50%D . 70%【正确答案】 ： C 试题解析：除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%故选 C。二、多项选择题 （本类题共 40小题，每题 1分，共 40分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求，请选择相应选 项，多选、少选、错选均不得分 ）第 91题 以下关于依法收贷过程中申请强制执行的文书包括（）。A 人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书B. 依法设立的仲裁机构的裁决C. 公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书D .贷款合同E.保证合同【正确答案】：A,B,C试题解析：对于下列法律文书，债务人必须履行，债务人拒绝履行的，银行可以向人民法院申请执行：人民 法院发生法律效力的判决、 裁定和调解书； 依法设立的仲裁机构的裁决； 公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。 故选 ABC第 92 题 针对企业信用分析的 5Ps 分析系统包括（ ）。A .还款来源因素B. 保障因素C. 个人因素D .企业前景因素E.资金用途因素【正确答案】：A,B,C,D,E试题解析：5Ps分析系统包括还款来源因素（Payment、保障因素（Protection）、个人因素（Personal）企业前景因 素（Perspective资金用途因素（Purpose）。故选 ABCDE。第 93 题 对项目建设的必要性评估内容包括（）。A 项目所属行业当前整体状况分析B. 贷款项目是否符合国家产业政策C. 项目产品市场情况分析D .项目产品的竞争力分析E.相关及配套项目是否同步建设【正确答案】 ： A,B,C,D 试题解析：相关及配套项目是否同步建设属于项目建设配套条件评估内容， E 选项不符合题意。故选 ABCD。第 94 题 下列贷款中，不能被认定为呆账的有（）。A 借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回债权B. 由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过1年 以上仍未收回的债权C. 银行对外投资后，由于被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，银行无法收回的股权D .银行抵债资产的计价价值低于贷款本金的差额E.银行对债务作诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并与债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后， 银行无法追偿的剩余债权【正确答案】 ： B,C 试题解析：由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人 和担保人强制执行超过 2年以上仍未收回的债权才可认作是呆账， B 选项错误。 C 选项按国家法律法规规定具有投资权的银行的对外 投资，必须在被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格后，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权才可被却认 为呆账。故选 BC。第 95 题 个人贷款申请应具备的条件包括（）。A .借款人具备还款意愿和还款能力B. 借款人信用状况良好，无重大不良信用记录C. 贷款申请数额、期限和币种合理D .贷款用途明确合理E.借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关