银行从业资格考试：公共基础模拟试题一2

银行从业资格考试：公共基础模拟试题一二、多选题以下各小题所给出的五个选项中， 有两项或两项以上符合题目的要求， 请选择相应选项。1目前个人外汇账户按账户性质区分有（） 。A外汇结算账户B境内个人外汇账户C资本项目账户D境外个人外汇账户E外汇储蓄账户答案：A，C，E解析按账户性质区分有外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户。B、D是按主体类别区分的。2项目贷款按项目性质、用途、企业性质和产品开发生产不同阶段划分，主要有（）。A流动资金贷款B基本建设贷款C技术改造贷款D房地产开发贷款E贸易融资贷款答案：B，C解析本题考查项目贷款的分类。项目贷款按项目性质、用途、企业性质和产品开发 生产不同阶段划分， 主要分为基本建设贷款、 技术改造贷款。 流动资金贷款是短期贷款，而 项目贷款属于中长期贷款。 项目贷款和房地产开发贷款都属于中长期贷款。 他们的目的不一 样，房地产贷款主要是用于房地产开发经营活动的。 贸易融资贷款则用于贸易融资方面， 属 于短期贷款。项目贷款是指用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的 贷款。 分为基本建设贷款、技术改造贷款等。 房地产开发贷款分为住房开发贷款、 商用房开 发贷款。3根据企业会计准则会计要素包括（）A资产和负债B所有者权益C收入和费用D利润E现金流答案：A，B，C，D解析 A、B选项是反映企业财务状况的静态要素，C、D选项是反映企业经营成果的动 态要素。4下列属于流动资产的是（） 。A存放联行款项B逾期贷款C同业拆入D短期贷款E买人返售证券答案：A，C，D，E解析流动资产是指企业可以在一年或者越过一年的一个营业周期内变现或者运用的 资产， 是企业资产中必不可少的组成部分。流动资产的内容包括货币资金、短期投资、 应收票据、应收账款和存货等。5衡量商业银行盈利能力的财务指标主要有（） 。A资产收益率B资本收益率C银行利润率、市盈率D非利息净收入率E普通股每股盈余、普通股每股股利、每股净资产答案：A，B，C，D解析此题考查商业银行财务报表中衡量商业银行盈利能力的指标。商业银行的经营 目标是股东价值最大化， 反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的资本利润 率。而银行利润率、 资产利润率和市盈率也是重要的指标。由于商业银行的特殊性质， 它的 经营活动与一般企业有区别， 其业务有很多一部分来自贷款利息， 故还要看非利息净收入率 来反映该银行的业务能力。6在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，银行业监督管理机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，可以采取（） 措施。A直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损 失的，通知出境管理机关依法阻止其出境B申请司法机关限制直接负责的董事、 高级管理人员和其他直接责任人员转移、 转让财 产或者对其财产设定其他权利C申请司法机关禁止直接负责的董事、 高级管理人员和其他直接责任人员转移、 转让财 产或者对其财产设定其他权利D直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损 失的，通知出境管理机关严密监视其出境后的动态E申请司法机关禁止任何负责的董事、 高级管理人员和其他责任人员转移、 转让财产或 者对其财产设定其他权利答案：A，C解析详见银行业监督管理法第四十条规定。7共同构成我国担保法律制度的法律包括（） 。A公司法B物权法C民法通则D担保法司法解释E治安管理处罚条例答案：B，C，D解析物权法、民法通则 和担保法司法解释共同构成了我国担保法律制度。8瑞士、开曼、巴拿马、 巴哈马以及加勒比海和南太平洋的一些岛国被称为保密天堂。 这些国家和地区一般具有（）特征，因而有利于掩饰犯罪人的洗钱活动。A有严格的银行保密法B没有资本管制C有宽松的金融规则D有自由的公司法和严格的公司保密法E政治上持中立态度答案：A，C，D解析保密天堂的特征是：严格的银行保密法、宽松的金融规则、自由的公司法（允 许建立空壳公司、信箱公司等不具名公司）和严格的公司保密法。9利率违法行为的表现形式有（） 。A擅自提高存、贷款利率B擅自降低存、贷款利率C变相提高或降低存、贷款利率D擅自以高利率发行债券E变相以高利率发行债券答案：A，B，C，D，E解析利率违法行为的表现形式包括擅自提高或降低存款利率、变相提高或降低存款 利率、 擅自或变相以高利率发行债券、其他违反人民币利率管理规定和国家利率政策的 行为。10（）是存款债权的法律凭证，也是存款合同的表现形式。A转账凭条B存款凭条C进账单D存单E提单答案：C，D解析根据题目我们看出我们要选出的答案与存款有关。而存款凭条是在办理业务时 填写个人信息的单子， 填写之后才能办理业务， 相当于办理存款合同的要约， 不能构成债权 的法律凭证， 更不是存款合同。存单是储户办理存款和取款的凭据。 进账单对于企业来讲是 在银行存入存款和企业财务人员记账的依据， 对于银行来讲是企业已在银行存入存款的做账 凭证。 存单或进账单是存款债权的法律凭证， 也是存款合同的表现形式。 提单是在对外贸易 中，运输部门承运货物时签发给发货人的一种凭证。11狭义的贷款主体包括（） 。A贷款委托人B借款人C贷款人D贷款担保人E贷款保证人答案：B，C解析贷款主体，即借款合同主体，是指借款人和贷款人。借款人是指从经营贷款业 务的中资金融机构取得贷款的法人、 其他经济组织、 个体工商户和自然人。 贷款人是指在中 国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构， 不包括国家政策性银行、 外资金融机构 （含 外资、中外合资、外国金融机构的分支机构等） 。12商业银行关系人包括（） 。A商业银行的董事B商业银行的管理人员C信贷业务人员D商业银行的董事投资的公司E商业银行监事的近亲属答案：A，B，C，D，E解析商业银行的关系人包括：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及 其近亲属；前项所列人员投资或任高级管理职务的公司、企业或其他经济组织13民事法律行为包括公民或者法人（）民事权利和民事义务的合法行为。A设立B变更C终止D代理E中止答案：A，B，C解析民事法律行为指公民或法人设立、 变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。14无权代理的构成要件为（） 。A行为人既没有代理权，也没有令人相信其有代理权的事实或理由B行为人以本人的名义与他人所为的民事行为C第三人须为善意且无过失D行为人的行为不违法E行为人与第三人具有相应的民事行为能力答案：A，B，C，D，E解析无权代理， 指行为人不具有代理权， 但以他人的名义与第三人 （善意且无过失） 进行代理行为（不违法） 。无权代理经被代理人追认产生与有权代理相同的法律后果；若相 对人催告被代理人追认， 但得不到本人追认， 则该代理行为无效， 由无权代理人承担相应民事责任。15票据是（） 。A设权证券B要式证券C无因证券D流通证券E文义证券答案：A，B，C，D，E解析狭义的票据指出票人依法签发由自己或委托他人无条件支付一定金额的有价证 券。包括汇票、 本票、支票，是完全有价证券、 要式证券、 无因证券、流通证券、 文义证券、 设权证券、债权证券。16票据的功能包括（） 。A汇兑作用B支付与结算作用C融资作用D替代货币作用E信用作用答案：A，B，C，D，E解析票据功能包括汇兑（异地支付）作用、支付与结算作用、融资作用（贴现）、替代货币作用（代替现金支付与结算，背书使之能流通） 、信用作用（转让） 。17先诉抗辩权不得行使的情况包括（） 。A债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难B人民法院受理债务人破产案件，中止执行程序C保证人以书面形式放弃上述权利D主债务人的财产能够清偿E与主债务并无连带关系的保证债务答案：A，B，C解析本题反映了先诉抗辩权的行使情况。债务人住所变更，无法先就主债务人财产 进行赔偿，故无法行使。 债务人已经破产中止执行程序了， 先诉抗辩权没有实现的基础了。保证人书面放弃该权利自然无法实现。所谓先诉抗辩权， 又称为检索抗辩权， 是指当债权人 向保证人请求履行保证债务时， 保证人基于先诉抗辩权， 可以拒绝债权人的请求， 而要求债 权人先就主债务人的财产强制执行，只有在主债务人的财产被执行以后仍不够清偿债务时， 保证人才应就剩余部分的债务负责。 在保证人享有先诉抗辩权的情况下， 保证人所承担的只 是补充责任， 在主债务人有资产清偿其全部债务时， 甚至保证人将不负责任。 因此先诉抗辩 权的存在，大大地减轻了保证人的责任，从而对鼓励担保、保障债权发挥了重要作用。18实现抵押权的主要方式为（） 。A以抵押物折价受偿B拍卖抵押物以拍卖所得价款受偿C变卖抵押物以变卖所得价款受偿D要求债务人变卖其他财产受偿E要求担保人变卖其他财产受偿答案：A，B，C解析抵押权的实现主要方式有以抵押物折价受偿、拍卖抵押物以拍卖所得价款受偿、 变卖抵押物以变卖所得价款受偿。19行为人出售、运输假币后又使用的，以（）处罚。A出售假币罪B运输假币罪C伪造货币罪D购买假币罪E使用假币罪答案：A，D，E解析出售假币罪、运输假币罪、使用假币罪都属于危害货币管理罪。20王某按照某银行支行的业务印章自己制作了一个业务印章，并印制了空白存单， 然后制作了一张50万元的银行存单， 并以此从另一家银行获得抵押贷款50万元。根据刑法 的有关规定，王某的行为（） 。A是伪造金融票证的行为B是合法的，因为自己在银行有抵押C是不合法的D属金融诈骗行为E属于洗钱行为答案：A，C，D解析王某自己印制存单属于伪造金融票证的行为。以伪造的银行存单骗取银行贷款， 属于金融诈骗中的贷款诈骗行为。 洗钱是将其他途径得来的非法收入通过借用金融机构等手 段合法化，而这里王某的做法是直接向金融机构骗取贷款，因此不属于洗钱行为21对于违法票据承兑、付款、保证罪的量刑表述，下列选项中正确的有（）。A违犯本罪的，造成重大损失，处5年以下有期徒刑或者拘役B造成重大损失的，处2万元以上20万元以下罚金C造成特别重大损失的，处5年以上有期徒刑D造成特别重大损失的，处5万元以上50万元以下罚金E单位犯本罪的， 实行双罚制， 即对单位判处罚金， 并对其直接负责的主管人员和其他 直接负责人员，按照上述规定处罚答案：A，C，E解析B选项的行为应处以5年以下有期徒刑或拘役。D选项的行为应处以5年以上有 期徒刑。22根据刑法 第一百九十二条、 第一百九十九条规定， 犯集资诈骗罪如何处罚?（）A数额较大的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金B数额巨大或者有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金C数额特别巨大或者有其他严重情节的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或没收财产D数额特别巨大并且给国家和人民利益造成重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并没 收财产E单位犯本罪的， 实行双罚制， 即对单位判处罚金， 对其直接负责的主管人员和其他直 接负责人员，处5年以下有期徒刑或者拘役； 数额巨大或者有其他严重情节的， 处5年以上10年以下有期徒刑； 数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑或者 无期徒刑。答案：A，B，C，D，E解析集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的行 为。非法集资并不必然构成犯罪，这里有一个违法与犯罪的界限；另外在构成犯罪的时候， 还有构成非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪的问题。其处罚规定为以上所有选项。23下列选项中不可能构成有价证券诈骗罪主体的有（）。A某公司经理小王B某证券公司员工老李C某股份有限公司D某城市商业银行E 14岁中学生小明答案：C，D，E解析本罪主体是一般主体，即年满16周岁，具有辨认控制能力的自然人，单位不可 以构成本罪。24以下符合银行从业人员职业操守的制订目的的是（）。A规范银行业从业人员职业行为B提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准C建立健康的银行业企业文化和信用文化D维护银行业良好信誉E促进银行业的健康发展而制订的答案：A，B，C，D，E解析 2007年2月9日，银行业协会全体会员大会通过银行业从业人员职业操守 其目的是为规范银行业从业人员职业行为， 提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水 准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业健康发展， 制订本职业操守。25以下属于银行金融业从业人员的是（） 。A与银行业金融机构没有直接的劳动合同关系，受有关机构派遣到银行业金融机构中 工作的人员B银行业金融机构将IT业务外包给计算机或网络系统公司C银行业金融机构将审计业务外包给会计师事务所D银行业金融机构将法律及合规事务外包给律师事务所E证券公司员工答案：A，B，C，D解析根据2007年2月9日，银行业协会全体会员大会通过银行业从业人员职业操 守。银行业从业人员， 是指在中国境内设立的银行业金融机构 （指在境内设立的商业银行、 城市信用合作社、 农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构及政策性银行。 非银行金融机 构如金融资产管理公司、 信托公司、 企业集团财务公司、 金融租赁公司、汽车金融公司及货 币经纪公司也适用） 工作的人员。 劳务派遣或外包公司委派到银行业金融机构中工作的人员 也属此范畴。26以下关于合规风险定义正确的有（） 。A商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁的风险B商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受监管处罚的风险C商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受重大财务损失的风险D商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受声誉损失的风险E商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受破产的风险答案：A，B，C，D解析合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则，而可能遭受法律制裁或 监管处罚、 重大财务损失或声誉损失的风险。 合规风险管理的任务正是及时发现并制止风险 产生以及由此造成的破坏。 合规部的职责包括合规政策的制订、 合规风险的识别、 监测与评 估、梳理整合银行的各项规章制度、 合规培训、参与银行的组织构架和业务流程再造、 为新 产品提供合规支持等。27以下说法正确的是（） 。A禁止性规定属于法律明确规定不可以从事的行为B义务性规定是法律要求行为人必须履行的行为C程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的 规定D禁止性规定是法律要求行为人必须履行的行为E义务性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的 规定答案：A，B，C解析法律明确规定不可以从事的行为属于禁止性规定；法律要求行为人必须履行的 行为属于义务性规定； 法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规 定属于程序性规定。28为了做到法律协助执行与保护客户隐私并重， 在实践工作中， 从业人员应该做到 （）。A不向不应该知道的人透露协助执行方面的信息B面临有关机关协助执行的要求之时， 及时向内部支持部门寻求支持， 确保获得专业指 导C确保要求协助执行的事项属于该请求机关法定权限以内D审核协助执行的具体事项，协助执行的范围严格限定在法律文书载明的事项，不应该根据执法人员口头请求而超范围协助执行E以专业、 中立的态度对待任何执行请求、 不搪塞、 不推诿、更不应该采取向客户通风 报信、协助转移资产等方面对抗协助执行活动，使其所在机构或个人承担责任答案：A，B，C，D，E解析根据银行业从业人员职业操守规定，银行业从业人员有义务协助执行，应 当熟知银行承担的依法协助执行的义务， 在严格保守客户隐私的同时， 了解有权对客户信息 进行查询、 对客户资产进行冻结和扣划的国家机关， 按法定程序积极协助执行机关的执法活 动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移财产。29银行业从业人员应该尊重同事的（） 。A个人隐私B工作方式C工作成果D收入水平E个人习惯答案：A，B，C解析具体来说，银行业从业人员应当尊重同事，不得因同事的国籍、肤色、民族、 性别、年龄、宗教信仰、婚姻状况、身体健康或残障而进行任何形式的骚扰和侵害。禁止带 有任何歧视性的语言和行为。 尊重同事个人隐私。 工作中接触到同事个人隐私的不得擅自向 他人透露。 尊重同事的工作方式和工作成果， 不得不当引用、 剽窃同事的工作成果，不得以 任何方式予以贬低、攻击、诋毁。30团队精神的基础是（） 。A相互理解B相互信任C相互竞争D合作E相互支持答案：A，B，D解析所谓团队精神，简单来说就是大局意识、协作精神和服务精神的集中体现。团 队精神的基础是尊重个人的兴趣和成就。其基础是相互理解、相互信任、相互支持。31不能制止同事违规行为的要及时报告（） 。A银行业同业协会B其他同事C所在机构D单位领导E公安部门答案：A，C，E解析银行从业人员与同事相处中应当互相监督，即对同事在工作中违反法律、内部 规章制度的行为应当予以提示、 制止，并视情况向所在机构或行业自律组织、监管部门、司 法机关报告。32银行业从业人员应该遵守（） 。A法律B行业自律性规范C所在机构的各种规章制度D其他金融机构规章E相关法规答案：A，B，C，E解析根据银行业从业人员职业操守 ，银行业从业人员应当守法合规，即遵守法律 法规、行业自律规范（ 中国银行业自律公约 、中国银行业反商业贿赂承诺及本职业操 守等）及所在机构的规章制度。33银行全面风险管理的核心包括（） 。A全球的风险管理体系B全面的风险管理范围C全程的风险管理过程D全新的风险管理方法E全员的风险管理文化答案：A，B，C，D，E解析银行全面风险管理——银行围绕总体经营目标，通过在银行管理的 各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程， 培育良好的风险管理文化， 建立健全全面 风险管理体系（包括风险管理策略、 风险管理措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信 息系统、内部控制系统） ，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。34规范的现场检查包括（） 。A检查准备B检查实施C检查报告D检查处理E检查档案整理答案：A，B，C，D，E解析银行业从业人员应积极配合监管人员现场检查工作，及时、如实、全面地提供 资料信息， 不得拒绝或无故推诿，不得转移、 隐匿或毁损有关证明材料。规范的现场检查包 括检查准备、检查实施、检查报告、检查处理、检查档案整理35关于附条件的合同和附期限的合同的下列说法正确的有（）。A附生效条件的合同，自条件成立时生效，当事人为自己的利益不正当地阻止条件成 立的，视为条件已成立B附解除条件的合同， 自条件成就时失效， 当事人为自己的利益不正当地促成条件成立 的，视为条件不成立C附生效期限的合同，自期限届至时生效D附终止期限的合同，自期限届满时失效E采用数据电文形式订立的合同， 未附加指定特定系统接受数据的， 该数据电文进入收 件入的任何系统的首次时间，视为到达时间答案：C，D，E解析合同法第四十五条规定，附生效条件的合同，自条件成立时生效。附解除 条件的合同，自条件成立时失效。 当事人为自己的利益不正当地阻止条件成立的， 视为条件 已成立；不正当地促成条件成立的，视为条件不成立。 合同法第四十六条规定，附生效 期限的合同，自期限届至时生效，自期限届满时失效。36银行业从业人员不得侮辱同事的（） 。A国籍B肤色C民族D年龄E宗教信仰答案：A，B，C，D，E解析银行业从业人员应当尊重同事，不得因同事的国籍、肤色、民族、 性别、年龄、宗教信仰、 婚姻状况、 身体健康或残障而进行任何形式的骚扰和侵害；禁止带有任何歧视性的语言和行为； 尊重同事个人隐私； 工作中接触到同事个人隐私的不得擅自向他人透露； 尊 重同事的工作方式和工作成果， 不得不当引用、 剽窃同事的工作成果， 不得以任何方式予以 贬低、攻击、诋毁。37存款业务的基本法律要求有（） 。A未经银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行 业务B未经国务院的批准，任何单位不得在名称中使用“银行”字样C商业银行不得违反规定提高或者降低利率吸收存款D商业银行不得采用不正当手段，吸收存款E商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息答案：A，C，D，E解析任何单位不得在名称中使用“银行”字样，前提是未经国务院银行业 监督管理机构批准。38银行分支机构应当根据（）等情况确定每一笔贷款的风险度。A贷款种类B借款人的信用登记C抵押物D质物E保证人答案：A，B，C，D，E解析此题考查的是银行在授信审核过程时，需要考虑的因素。通过这些因素来计量 贷款风险度。 确定贷款的风险度需要掌握贷款种类、 抵押率 （借款金额与抵押值比例是否偏 高）、借款人的信用状况（其他行有无不良的贷款记录） 、财务状况（包括流动比率、速动比 率、资产负债率、现金流量等在同行业中的划分标准） 、担保人情况。39信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户（开证申请人）的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据（） 。A向受益人进行付款或承兑B向受益人的指定人进行付款或承兑C授权另一家银行向受益人付款或承兑D授权另一家银行议付E授权另一家银行向受益人的指定人付款或承兑答案：A，B，C，D，E解析信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示， 承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、 授权另一家银行议付。 按不同标准的分类有： 进口和出口信用证、 可撤销和不可撤销信用证、 跟单商业信用证和光票信用证、 可转让和不可转让信用证、 即期和远期信用证、 循环和不可 循环信用证、保兑和无保兑信用证。还用预支信用证、背对背信用证、对开信用证、旅行信 用证等。40为了在金融创新中保护客户利益，银行应做的工作有（） 。A遵循符合客户利益和审慎尽责的基本原则B向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露C引导客户理性投资与消费，向客户销售适宜的投资产品D公平地处理银行与客户之间、银行与第三方服务提供者之间的利益冲突E提高客户的金融素质答案：A，B，C，D，E解析此题涉及了银行在金融创新中对客户的利益保护问题。总体来说，银行在金融 创新中对客户应做到：审慎尽责，为客户提供专业、客观和公平的意见，将客户利益放在首 位，履行保密义务；充分信息披露，向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露，充分提 示与创新产品和服务有关的权利、 义务和风险；引导理性消费， 向客户销售适宜的投资产品； 客户资产隔离， 严格界定和区分银行资产和客户资产， 进行有效的风险隔离管理， 对客户的 资产进行充分保护； 妥善处理利益冲突， 公平处理银行与客户、 银行与第三方服务提供者之 间的利益冲突， 建立有效受理客户投诉及建议的渠道， 不断提高金融创新的服务质量和服务 水平；客户教育，为客户提供相关信息和培训， 使他们具备理解各类金融产品和服务的知识； 使他们接受和遵循“买者自负”（产品购买者从购买行为中获得利益，也要自己 承担决策风险）这一市场经济基本原则。