深圳万科薪资福利的支付

公司深圳市万科房地产有限公司流程人力资源与人工成本管理子流程薪资与福利支付子流程参考号#SZ-HR-C修正日期制作人审批人21/09/07李敏1 .流程总述本子流程包括薪资支付、奖金支付和福利支付三部分。薪资支付是指对于员工薪资的支付，薪资包括公司支付给员工的月度工资和绩效工资。福利支付是指对于员工各项福利的支付，本流程中的福利包括国家法定要求的各项社会保 险以及公司为员工购买的各种商业保险。1.1 业务及相关系统介绍本流程涉及的系统包括SAP人事信息系统、商业保险系统、K2流程审批系统。1.2 组织结构及主要职责、分工流程操作员拥有SAP修改权限，对经审核批准的更改申请在 SAP中进行操作薪资福利专员：发起任免、调动流程、进行奖金、薪资相关操作保险专员：负责处理商业保险和社会保险事务。招聘专员：负责招聘事务。2 .流程描述2.1 薪资的支付2.2 奖金的支付2.3 福利的支付2.1. 薪资的支付（主要适合于集团）每月工资发放日前，集团人力资源薪资福利专员根据SAP系统产牛的员工工资结果（包括月度工资及绩效工资，具体项目包括应发工资、代扣的各项福利、代扣的个人所得税、实发工资等各项目）生成工资表文本文件。集团人力资源系统管理员将工资表文本文档放 入银行工资盘后并加密保证经审核过的薪资数据无法被修改。银行工资盘进行加密保护以确保经审核的薪资数据无法被修改（控制活动编号HR-C-1 ）。集团人力资源薪资福利专 员从SAP系统中生成公司统计表、公司总清单，并准备银行批控表,连同工资盘交给资金 中心。资金中心将工资盘和批控盘转交给银行。人力资源同时导出 管理工资表HR-c-1和管理工资表（补扣款明细）HR-c-2公司统计表、公司总清单和管理工资表需得到人力资 源部运营经理，财务部税务经理以及人力资源总监的签字方能生效。管理层在支付前复核 并批准薪金福利的付款申请）（控制活动编号HR-C-2）。集团财务部根据工资总金额填写付款申请。只有经人力资源部运营经理、财务部税务经理 和人力资源总监将付款申请上的金额与管理工资表的金额审核确认后资金中心才能履行 支付程序。管理层在支付前复核并批准薪金福利的支付信息（控制活动编号HR-C-2）。根据签字确认的公司统计表的金额，资金中心从各一线公司账户上转款到集团财务部，将 资金中心扣款回单和公司总清单交集团和一线公司财务部，同时集团人力资源部将签字确 认后的管理工资表交一线公司人力资源部进行复核，确认无误后交集团财务管理部进行帐 务处理。银行在指定的时间内完成代发工资业务，并将代发工资业务明细返回给资金中心。集团资 金中心将此明细交与集团人力资源部以备查询。薪资支付后，经批准的工资表的员工工资数据自动导入至 薪资查15系统HR-c-3。员工登 录薪资查询网站核对工资信息（如工资总额、代扣的社会保险、代扣的住房公积金、代扣 的个人所得税、实发工资）的合理性并核对实发工资额与实际收到的金额是否一致。如果员工发现本人实发工资金额或到帐时间出现问题，可向人力资源部门薪资计算人员提出质疑，确认有误即在次月的工资支付时及时解决。企业应当根据有关法律法规、国家统 一会计制度的规定，准确确认、计量并发放员工薪酬，并对薪酬发放的真实性、合规性和 准确性进行严格的审核，以防虚报冒领等行为。在发放薪酬的同时，企业应当向员工提供 薪酬清单，供员工核对确认（控制活动编号HR-B-1）。对于短期员工（实习生）,每月用人部门准备 费用付款单HR-c-4,只有经用人部门负责 人审批后，才能提交财务部出纳履行支付程序管理层在支付前复核并批准薪金福利的支付 信息）（控制活动编号HR-C-2 ）02.2. 奖金的支付深圳公司根据集团下达的奖金通知额度做好奖金测算表并履行审批流程后，交给财务部发 放。一线公司财务部填写付款申请，经人力资源负责人、财务负责人、总经理审批后交出 纳进行支付管理层在支付前复核并批准薪金福利的支付信息）（控制活动编号HR-C-2）财务根据银行回单、付款申请单和经审批签字的奖金清单进行帐务处理。2.3. 福利的支付（主要适用于集团）2.3.1 社会保险每月，保险专员在 社保局网站导出公司本月社保缴交信息与薪酬专员导出的SAP中保险数据进行核对，。管理层在支付前复核并批准薪金福利的支付信息）（控制活动编号HR-C-2）。财务部帐务人员收到 银行回单或社会保险费征收专用收据 后，与保险专员提供 每月缴交明细确认无误后，进行帐务处理。2.3.2 商业保险对于商业保险，每年度商业保险方案到期后，集团人力资源部保险专员根据商业保险系统中的信息准备员工保险汇总表，交由集团公司人力资源部复核后，在审批系统中集团人力 资源保险专员填写员工保险付款申请，保险付款申请经人力资源总监以及财务总监对付款 事由、付款总金额与经批准的工资表中应支付的工资金额的一致性，签字确认，随后由分 管人力资源的集团副总以及分管财务的集团副总审批签字审核确认管理层在支付前复核并批准薪金福利的支付信息）（控制活动编号HR-C-2）。资金中心支付后，将扣款回单交 深圳公司。深圳人力资源对金额确认无误后由财务人员进行帐务处理。银行对账工作需每月进行，财务人员制作银行余额调节表并由独立第三人根据银行回 单和银行明细帐对银行余额调节表进行复核。定期制定银行余额调节表，确保薪资福 利的支付及时入账（控制活动编号HR-C-3）。