过程风险和机遇评价分析表

过程风险和机遇评估分析表过程采购过程团队日期风险和机遇来源严重频风险实施负进度跟骨口. 序号（内部/外部）风险描述度度等级风险控制措施责人进备注1、根据实际需求准确及时地编制需求计划，需求部门提岀需求计划时，不能指定或变相指定供应商。需求或采购计划不合理，不按实际需求安排一般2、在制定年度生产经营计划过程中，公司应当1编制米购计划采购或随意超计划采购，甚至与生产经营计划24风险根据发展目标实际需要，结合库存和在途情况，不协调。科学安排采购计划，防止采购过量或不足3、采购计划应纳入采购预算管理，经相关负责人审批后严格执行。2采购缺乏采购申请制度， 请购未经适当审批或超越 授权审批，可能导致采购物资过量或不足，影响公司正常生产经营。32一般风险1、建立采购申购制度，依依据购买物的类型， 确定归口管理部门， 授予相应的请购权及相应的 请购程序。2、具有请购权的部门对于预算内米购项目，应当严格按照预算执行进度办理请购手续，对于超预算项目，应先履行预算调整程序，再办理请购 手续。3、具备相应审批权限的部门或人员审批采购申请时，应重点关注采购申请内容是否准确完整，是否符合生产经营需要，是否符合采购计划，是否在米购预算范围内等。3选择供应商供应商选择不当，可能导致采购物资质量差价 格高，甚至出现舞弊行为。42一般风险1、建立科学的供应商评估制度。2、 采购部门应按照公平公正和竞争的原则，择优确定供应商，与供应商签订质量保证协议。3、建立供应商管理信息系统和供应商淘汰制 度，对供应商进行实时管理和考核评价。1、健全采购定价机制，采取多种采购方式，科学合理地确定采购价格。采购定价机制不科学，定价方式选择不当，缺一般2、采购部门应当定期研究大宗通用重要物资4采购价格乏对重要物资品种价格的跟踪监控，导致采购43风险的成本构成与市场价格变动趋势，确定重要物资价格不合理，可能造成公司资金损失。品种的米购执行价格或参考价格。3、建立采购价格数据库，定期开展重要物资的市场供求形势及价格走势分析并加以合理利用合同签订不当，可能导致物资采购不顺畅；未1、拟签订合同的供应商的主体资格/信用状况经授权对外订立采购合同，合同对方主体资格一般等进行风险评估，同时弓1入竞争制度，确保供应5采购合同/协议23风险商具备履约能力。/履约能力等未达到要求，合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致公司合法权益受到侵2、根据确定的供应商/米购方式/米购价格等害。情况，拟订采购合同，准确描述合同条款，明确 双方权利/义务和违约责任，按照规定权限签署 采购合同。3、对重要物资验收量和合同量之间允许的差 异，应当作出统一规定。1、跟踪合同履行情况，对有可能影响生产的异常情况，应岀具书面报告并及时提岀解决方案缺乏对采购合同履行情况的有效跟踪，忽视运低风2、对重要物资建立并执行合同履约过程中的6管理供应商过程输过程保险风险，可能导致采购物资损失或无12险巡视和监督制度。法保证供应。3、实行全过程的采购登记制度或信息化管理，确保采购过程的可追溯性。验收标准不明确， 验收程序不规范， 对验收中咼风1、制定明确的物资验收标准。7质量管理存在的异常情况不作处理，可能造成账物不53险2、验收人员应根据采购合同及质量检验部门符，采购物资损失。岀具的质量检验证明，重点关注采购合同/发票等原始单据与采购物资的质量/数量/规格型号等是否一致。3、对于验收过程中发现的异常情况，验收人员应立即向上级主管部门报告，以便及时处理。1、严格审查采购发票等票据的真实性/合法性/有效性，判断采购款项是否确实应予支付。付款审核不严格，付款方式不恰当，付款金额一般2、合理选择付款方式，并严格遵循合同规定，8付款控制不严，可能导致公司资金或信用受损51风险防范付款方式不当带来的法律风险，保证资金安。全。3、加强预付账款和资金的管理，涉及大额或长期的预付款项，应定期进行追踪核查。9廉政风险供应商采取不正当的营销手段，通过诱惑、拉拢、腐蚀物资采购人员，导致公司利益受到损失。54咼风险1、 开展供应商廉政风险评估工作，针对不同廉政风险等级的供应商米取不同的米购策略。对于高风险供应商参与的投标、竞价过程，管理部门 应重点监控。2、 加强供应商动态量化考核，并将考核结果以 不同形式公开，以激励或警示供应商。对于在业 务交往中有不良表现的供应商坚决清除岀资源 市场，净化外部环境。3、 对供应商进行恪守商业道德的教育，通过召 开供应商座谈会、供应商考祭、走访等方式，向供应商宣传公司廉政建设规定，提出廉政要求， 通报不良表现供应商的处理情况，使供应商引以为戒。核准:审核:制表: