用友NC系统成本核算操作手册

成本核算操作手册、成本基础档案设置 二、成本核算步骤月末成本核算之前，需要确定当月业务单据已经录入完毕， 业务单据都处于审核状态，涉及生产成本、制造费用科目的凭证已经处理完毕且通过审核，方可进行成本核算。（一）存货核算1、月末关账月末关账状态，是指供应链、存货核算不能再新增、修改、删除、审核单据，但仍可以进行成本计算。进行成本计算之前必须先关账，以保证在成本计算过程中不会有人员操作单据数据，影响成本计算结果。进入月末结账界面，进行关账处理：进入“月末结账”流程图：财务会计 一存货核算一月末处理一月末结帐ZU / M降Muir1 f 卜单方二三 UR.脸i 舞f rBIl m /自 CiMH*cnw题B出至Hl如心 JiW“对脸，内二.w KDHimiM叫，I fllaift-&M Ii皿IMv.-q*AHflir L L V6审，事$F谪由科 iTSTIf K-W0财/WMM小醒曲金00或,E* A V-UfI0 IFMft!-，M工同邛*W力奉拚GIp*仔 A力4Mt卦，富胃工1UtN进入后先选定成本域，再选中需要关账的会计期间，进行关账2、计算全月平均单价（只核算材料此步产生的成本调整单是自动生成吗） 计算全月平均单价，是将出库单（包括材料出库单、其它出库单）的材料按全月 加权平均法计算出出库单价、出库成本。进入“计算全月平均单价”流程图：财务会计 一存货核算一计算全月平均单价日章的冰. .WWR期曷|1助豆母源科42* SITRIsmi倒父*祚& iafTrtumm 二事市匐？ Qmi-FHq E!rn干+ h mrvN* -商-54% 电 a - ynm iWS”htUE*i- qr*-UEWtl?rii5口仪冷工讨聿哈Q I . 414-K1P1BF施。三 K2ffiJ”“；Fl MWU2m.Bj-毋 EL*。愀归M|I|=运:1，*=* 1/ H3N*!SR-lL ” 1 二J* tmEW：Q /*f.- M周讣.砂麻IM3。TZMC*tfiM AM*京*常昌 “A工Xi/-RlmtjflHv* rhL0才十 *M qL+H“（一M !；! - E- Sff.ItgM7尸1 m笔/fitrwi心二ra进入后点击“计算全月平均单价”,在选择框界面选取计算条件,需要选定成本域、会计期间、物料分类，点击“确定”后，系统自动进行计算ZU许宁:叩由哨*西辛4 K一 的典汨工. him%值理.itUN事+n- WH中 ：* mi事子+- ，/一叼忧后H 10四 .tlfri4Vl 3叫4眼日警上RFrE全月平均单价计算完毕后，计算日志，错误提示如何查看，如何修订L HgMlSCM送餐生F龙预 比.WfQg-而蚌 里通时片心生产侬 知!电断侬1一J件七如彩咖M 现取而.里J NrWil行 明m 承和 世W曰*“日除木附配b!3E i f 一*本M+*dL EWili至月平场T至FlEMSrHH:月平均U 刊即，Tt（二）成本资料取数 1、会计平台取数如：人会计平台取数主要通过会计平台从总账明细获取各成本中心的间接费用, 工费、折旧费、其他制造费用等，并生成成本管理中消耗单，以便后继成本处理 使用。进入“会计平台取数”流程图：管理会计 一产品成本一成本资料一会计平台取数zuGKAvriL挝 UArft H j ilwiivt JUWI GuKh 一0u*理 JJM*VMHFTf口W n：: IUM4Mli|BH户 白MMP . l,iat|V费 r TV5*PHE* *!iMPI*HWKLf r Js MiTv W!im 帕士鬲中 Er：*也*讲以IHMSSMI -H f ,金*懵R 呜漕* nrirftT1由L.RlPHi、4-atrmwfifU4 riK” XrMf f .-.fiir 口丹赳E : J* 二上二5、二/+ TJJF 可进入后选定目标组织、生成目标、拉式取数，进入后选定会计科目来源。此项操 作后，无数据出现，还要到会计平台操作，请详细讲解流程。2、存货核算取数存货核算取数主要是根据外系统取数相关设置，从存货核算系统获取材料消耗、 产品完工等数据，包括存货材料出库单、出库调整单、产成品入库单、委托加工 入库单。进入存货核算取数”的流程图：管理会计一产品成本一成本资料一存货核算取数进入后选择工厂、取数对象、会计期间，将需要取数的单据选中,点击“取数”注意取数对象分“材料出库”“产成品入库”两种类型，需要分两步取数。丁|山 那曲篇昨色邙1卜四腺由用库 ,“隹71回力件力：m 匚中的 取这与M 北力胆 中本5 凄丝！U月苴却.存会政当型北打枇M单利科土丘ms存黄粮片电由二峰也整里材料上埠0鼻塞导航：函中心月末的存黄盖弊目孙， 1 :运 至部口消当取数成功后，在“已取数”下方会显示工厂四川天崎宜设码费用有嗯/ Q 邸期掩前料出口会计期直团4s Qj的就n力方霹和其卷型单据之毡交品/生1向回月用我础区万用勃工用飕干刊料H际?0月碱祥幡n用效忡山庠中M料工库3、“生产制造取数” “废品取数”（三）实际成本处理3、实际成本处理：管理会计 一实际成本处理一（1）成本资料关帐一（2）分配事务执行一（3）计算结转层次一（4）成本结转（1）成本资料关帐：进入后点关帐芳配刷新 结果调整 顽序厂 w jS01会计期间 1201408qI分配事务执行结果执行状态聿务编码事务总称生效期间失效期间备注1 未妗配CTO-O001 成本中心 2014-089999-12（3）计算结转层次（进入后将工厂和会计期间选上后点计算层次）读取数据计菖层次层次调整二 打印工厂金i+期间|加1母R成本中心褊码全瓢,产品树(4)成本结转：(进入后选好工厂和会计期间，后选成本结转下的全部结转)