西餐厅创业商业计划书

全球模拟公司联合体中国中心创业/商业计划书公司名称： 马鞍山威斯汀餐饮模拟有限责任公司所属院校： 马鞍山职业技术学院指导老师： 沈志霞 【主联系人】高庆文【职 务】总经理【电话号码】13500537306【传真号码】【电子邮件】gj1575747421【地 址】马鞍山职业技术学院【邮政编码】243000日 期:2014/4/27保密须知本创业/商业计划书内容属商业机密，所有权属于本公司，其所涉及的内容和资料只限于贵公司投资我公司使用。请贵公司收到本创业/商业计划书后，在7个工作日内予以回复，确认立项与否。贵公司如接收本创业/商业计划书，即为承诺同意遵守以下条款：1.若贵公司不希望涉足本创业/商业计划书所述项目，请按上述地址尽快将本创业/商业计划书完整退回； 2.未经本公司许可，贵公司不得将本创业/商业计划书的内容全部或部分地透露给他人； 3.贵公司应该将本创业/商业计划书作为机密资料保存。【其他事项说明】本创业/商业计划书所涉及的内容均可具体协商。本创业/商业计划书系学员完成模拟公司创业实训的学习成果。仅涉及第一年的经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。 目 录1.0执行摘要31.1 公司概况41.2注册资金41.3商业模式41.4投资收益评价42.0市场分析62.1市场定位与目标客户62.2 市场预测（市场占有率）62.3 竞争分析62.4 项目SWOT分析73.0 营销策略73.1产品特征73.2产品定价83.3 销售渠道83.4宣传推广84.0人员与组织结构94.1组织结构94.2团队成员94.3部门/岗位职责105.0 财务分析报告105.1 固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具105.2 原材料/商品采购成本115.3 销售与管理费用预测115.4 启动资金需求125.5 启动资金来源 126.0 利润预测 137.0 风险分析与对策148.0 企业的愿景149.0 附录149.1 附表：经营第一年利润表 错误！未定义书签。9.2 附表2：第一年度的现金流量表错误！未定义书签。9.3 创业/商业计划书评估表01.0执行摘要1.1 公司概况公司名称_马鞍山威斯汀餐饮_模拟公司公司类型有限责任公司 个体工商户 个人独资企业 合伙企业 其他_ （打选择）注册地址市中心边缘主要经营范围西餐（主食，点心，饮料）特色服务产品/服务概况威斯汀西餐厅作为中档西餐，主打各种实惠的西餐，甜品饮料，贴近大众。我们的特色服务会根据客人的要求，为客人创造需要的环境等。市场机会随着人们经济水平的提高，愈来愈重视享受型消费，西餐厅既有美味的食品，又有优雅的环境和高质量的服务，越来越成为人们首先选择的对象，因此有较大的发展机会。而威斯汀西餐厅作为中档西餐，更能满足大众的消费，市场前景较大。1.2注册资金35万元1.3商业模式（赢利模式）通过提供西餐等各种食品以及服务获得收入给顾客提供的除了美味的西餐，甜点、饮料还有舒适的环境，以及根据他们的要求所提供的各种特色的服务1.4投资收益评价 总投资额（元）35万投资收益率（第一年）54%预期净利润（税后利润）第一年第二年第三年年增长率20%年增长率30%190157228188296644备注投资收益率净利润总投资额100%预期净利润第一年：见经营第一年利润表；此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计2.0市场分析2.1市场定位与目标客户市场定位产品定位：在食品“色”，“香”，“美味”，服务等方面力求尽善尽美，努力给客户最大限度的享受和心理满足和针对消费者比较价格的心理，将同类食品有意识地分档，形成价格系列，使消费者在比较价格中能迅速找到自己习惯的档次，得到选购“满足”来实现足够的利竞争定位：作为中档西餐，与中档中餐和快餐是竞争对手消费者定位：年轻群体包括年轻情侣，白领上班族，中年夫妇等。目标客户客户年龄以1845为主的青年中年人，在地域上包括马鞍山本地人和外来工作和求学人员。客户的职业分类为学生（以大学生为主），上班族（以白领为主)客户的消费习惯一般为追求享受服务。2.2 市场预测（市场占有率） 西餐自始就受到老百姓的关注，尤其是在校大学生对其情有独钟，不管是学生还是其他消费群体都对其有很大兴趣，所以开一家西餐厅是很有市场前景。在本西餐厅所制定的营销计划下开展人性化经营，运用品牌策略、价格策略等一系列策略经行运营。 马鞍山的中档西餐比较缺乏，市场占有率较大，而且发展机会较大。面向的消费群体较广，人们可以选择威斯汀西餐厅朋友聚会，情侣约会，公司聚餐或者休息喝茶等。2.3 竞争分析威斯汀西餐厅主要竞争者：1、各种中档中餐：优势：发展历史悠久，适应当地消费者的饮食习惯，老顾客多 劣势：不够创新，菜色比较老旧，环境不够优雅，舒适。2、 各种快餐店：优势：价格便宜，适应人们快节奏生活分布较广。劣势：食品营养价值不高，被称作垃圾食品，口感不好。3、 高档西餐：优势：资金充足，有专业的西餐制作团队，店面环境相当好，较专业。劣势：价格昂贵，西餐不实惠，往往只注重了服务而没有注重西餐本身质量。2.4 项目SWOT分析优 势（Strengths）1、团队具有专业优势 2、目标顾客多 3、除了用餐，我们还提供额外服务 4、优质的顾客服务和产品质量 5、年轻团体，了解目标顾客劣 势（Weaknesses）1、资金有限 2、团队经验缺乏 3、餐厅口味很难满足所有的顾客 4、老顾客少，新顾客需要适应期，市场打开速度慢机 遇(Opportunities)1、中档西餐厅较少，有较大的发展前景 2、特色服务可以吸引顾客 3、人们经济水平提高，去西餐厅消费的人越来越多，而作为中档西餐，面向的顾客群较大威 胁（Threats）市场上的中低档中餐、快餐较多，经营时间长，有固定的顾客，市场打开有困难 2、有隐藏的竞争者 3、市场具有狭隘性，目标顾客是年轻人，老年，小孩市场很难渗透3.0 营销策略3.1产品特征产品或服务种类功能特色正餐作为西餐的主食正宗西方菜色，以套餐，经济实惠，如：泰汁鸡扒印度尼西亚炒饭套餐，绿咖喱猪肉牛排面食套餐，等甜点可作为餐后甜点，也可作为普通甜点让顾客以较少的价格就能品尝到地道的西式甜品，例如：姜汁鲜奶雪蛤膏炖蛋、金粟南瓜西米露、粟子蓉鲜奶露、椰汁香芋西米露和各类蛋糕等等，饮料供顾客用餐之余或者用餐之外的休息小坐享用根据不同的季节制定一些冷饮，热饮，例如：现磨咖啡、花式精致冰啡、香滑奶茶、特式风味茶、天然花茶、精美饮品、鲜榨果汁、特色服务为顾客提供用餐之外的服务根据顾客要求，布置店面，准备用品等例如：顾客要过生日，准备蛋糕和生日蜡烛；顾客要在店内求婚，准备鲜花以及布置浪漫的场所等等3.2产品定价产品或服务单位单位成本同类产品市场零售单价产品单价*正餐份155030100元之间2580元之间甜点份8151530元之间1025元之间饮料杯310元820元之间620元之间特色服务次不同的服务成本不同以提供的不同服务收取不同的费用以市场价为准(200元左右)注1：产品单价一栏，如果一年当中产品售价有变化或者多种产品属于同类产品，可按照产品均价计算；3.3 销售渠道 单位：元1.经营地址面积费用或成本（元/月）选择该地址的主要原因马鞍山雨山湖公园附近 湖南路150平方米左右50000环境优美，靠近市中心，地段属于马鞍山中心地段，四通八达2.销售渠道面向最终消费者 通过零售商 通过批发商 （打选择）选择该销售方式的原因西餐作为餐饮业中的一种，为广大消费者提供西餐和服务，必须面向最终消费者与主要批发/零售商合作方式由采购部寻找适合的供应商，签订供应合同，由供应商每天早上供货，采购部进行管理3.4宣传推广推广方式主要内容推广费用公关活动网络推广促销活动节庆促销，店庆促销10000元共 计10000元4.0人员与组织结构4.1组织结构 总经理 总经理助理 采购部 销售服务部 后勤部 采购部4.2团队成员姓名年龄职务最高学历及专业主要工作经历优势专长请说明与经营项目相关的经验与专长高庆文21总经理大专沃尔玛实习连锁专业，有管理团队经验张志22财务部长大专沃尔玛实习会计专业李硕22经理助理理大专沃尔玛实习行政管理专业张敏22采购部长大专沃尔玛实习有采购经验周文 21大堂经理大专沃尔玛实习冷静果断卢涛22大堂经理大专课外兼职善于与人交流钟金鸣22厨房主管大专课外兼职厨艺好4.3部门/岗位职责部门/岗位负责人职责 总经理高庆文管理团队，制定销售计划总经理助理张志协助总经理下达任务到各个部门，传达各部门信息采购部李硕采购材料，管理供应商财务部张敏管理财务，进行销售分析销售服务部周文 与顾客打交道，处理顾客用餐问题后勤部卢涛厨房事件管理5.0 财务分析报告5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 单位：元项 目原值月折旧率（）月折旧金额备 注生产工具和设备200001.7%340办公家具100001.7%170电子设备50001.7%85电脑、打印机、复印机、传真机、电话机等交通工具700001.7%1190汽车店铺厂房租房，此项空白合 计105000-1785备注折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的企业所得税法实施条例；月折旧率=1/折旧年数/125.2 原材料/商品采购成本 （月） 单位：元名称数量单价金额正餐1000份3030000甜点1000份1010000饮料1000份66000特色服务50次200 10000合计560005.3销售与管理费用预测（月）类别科目金额销售费用宣传推广费用 2000元管理费用场地租金20000元员工薪酬30000元办公用品及耗材1000元水、电、交通差旅费3000元其他2000元财务费用利息300元5.4 启动资金需求类别/项目金额（元）备注（对主要费用及其他重要事项说明）固定资产购置合计105000开办费工商注册、税务登记费2000市场调查费、差旅费、咨询费1000各种许可证审批费用2000支付连锁加盟费用3000其他费用1000例如：培训费、资料费、买无形资产费用合计9000流动资金原材料/商品采购100000场地租金60000员工薪酬40000办公用品及耗材3000水、电、交通差旅费9000其他费用1000合计213000启动资金总计3270005.5 启动资金来源 单位：万元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东23000066 %私人拆借亲属、朋友00银行贷款 银行5000014 %政府小额贷款政府相关部门7000020 %总计-350000100 %6.0 利润预测（月） 单位：元项 目本期金额一、主营业务收入203890加：其他收入0减：主营业务成本生产/采购成本86100 营业税金及附加(按5.5%计算)11214变动销售费用销售提成0边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入52%固定销售费用宣传推广费2000管理费用场地租金20000员工薪酬30000办公用品及耗材2000水、电、交通差旅费2000固定资产折旧1785其他管理费用2000 财务费用利息支出300二、利润总额46491减：所得税费用（按25计算）11623三、净利润34868备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件；7.0 风险分析与对策创业风险分析对策市场风险市场风险涉及的因素有：市场需求量、市场接受时间、市场价格、市场战略等及时、准确地预测市场变化做好市场调研工作技术风险指企业产品创新过程中，技术成功的不确定性、技术前景的不确定性、技术效果的不确定性、技术寿命的不确定性。采用适当的标准、规范资金风险资金风险主要有两类，一是缺少创业资金风险，二是融资成本风险。提高信用，减少不得收回的应收账款合理分配净利润管理风险企业经营过程中的风险，如管理者素质风险、决策风险、组织风险、人才风险等。提高设计人员的管理能力其他风险设计质量风险提高技术人员的能力注：只需要填写本企业涉及到的风险。8.0 企业的愿景企业及其内部全体员工共同追求的企业发展愿望和长远目标的情景式描述，对企业发展具有导向功能，对员工具有激励与凝聚作用。以科学发展为主题，以结构调整为主线，加快转变企业的发展方式，突出抓好资本结构、业务结构、组织结构、人力资源结构四项调整优化，成为经济价值和社会价值持续创造、资源节约、环境友好和本质安全型的一流企业。9.0 附录第 18页 该创业/商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有9.1 附表：经营第一年利润表 单位: 元项 目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计正餐平均售价70 75 65 64 65 64 70 72 70 70 68 75 销售数量850 1000 1200 1150 2000 1800 1900 1700 2100 2120 2300 1800 19920 月销售额59500 75000 78000 73600 130000 114300 133000 122400 147000 148400 156400 135000 1372600 甜点平均售价23 25 23 22 22 23 23 23 24 25 24 27 销售数量730 750 720 700 710 700 720 700 704 700 690 970 8794 月销售额16790 18750 16560 15400 15620 16100 16560 16100 16896 17500 16560 26190 209026 饮料平均售价18 17 16 15 17 17 16 17 17 16 16 19 销售数量1009 1036 1054 1100 1200 1300 1400 1500 1450 1400 1200 1300 14949 月销售额18162 17612 16864 16500 20400 22100 22400 25500 24650 22400 19200 24700 250488 特色服务平均售价300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 销售数量50 56 45 40 38 39 56 54 43 50 48 60 579 月销售额15000 16800 13500 12000 11400 11700 16800 16200 12900 15000 14400 18000 173700 一、主营业务收入109452 128162 124924 117500 177420 164200 188760 180200 201446 203300 206560 203890 2005814 加：其他收入0000000000000 减：主营业务成本生产/采购成本50872 56988 60632 58300 84300 79200 86600 80800 90240 91800 95100 86100 920932 营业税金及附加(按5.5%计算)6020 7049 6871 6463 9758 9031 10382 9911 11080 11182 11361 11214 110320 变动销售费用销售提成0000000000000 固定销售费用宣传推广费2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 管理费用场地租金20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 240000 员工薪酬30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 360000 办公用品及耗材1000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 23000 水、电、交通差旅费3000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 25000 固定资产折旧1785 1785 1785 1785 1785 1785 1785 1785 1785 1785 1785 1785 21420 其他费用2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 财务费用利息支出300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 二、利润总额-7525 4040 -2664 -7348 23277 15884 31693 29404 40041 40234 40014 46491 253542 减：所得税费用（按25计算）0 0 0 0 2445 3971 7923 7351 10010 10058 10004 11623 63385 三、净利润-7525 4040 -2664 -7348 20832 11913 23770 22053 30031 30175 30011 34868 190157 9.2 附表2：第一年度的现金流量表 单位：元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月总计月初现金0 105280 132134 151077 105106 153464 187961 178819 221614 277258 269368 321288 -现金流入现金销售收入109452 128162 124924 117500 177420 164200 188760 180200 201446 203300 206560 203890 应收款收入0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 股东投入现金100000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 借贷收入120000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其它现金收入0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 现金流入小计329452 128162 124924 117500 177420 164200 188760 180200 201446 203300 206560 203890 现金流出生产/采购50872 56988 60632 58300 84300 79200 86600 80800 90240 91800 95100 86100 销售提成0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 销售推广2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 税金6020 7049 6871 6463 12203 13002 18305 17262 21090 21240 21364 场地租金60000 0 0 60000 0 0 60000 0 0 60000 0 0 员工薪酬30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 办公用品及耗材1000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 水、电、交通差旅费3000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 固定资产105000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 借贷还款支出300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 其它支出2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 现金流出小计224172 101308 105981 163471 129063 129703 197902 137405 145802 211190 154640 145764 净现金流量105280 26854 18943 -45971 48358 34497 -9142 42795 55644 -7890 51920 58126 -月底现金余额105280 132134 151077 105106 153464 187961 178819 221614 277258 269368 321288 379414 -备注净现金流量是指一定时期内，现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出），反映了企业本期内净增加或净减少的现金。9.3 创业/商业计划书评估表模拟公司名称马鞍山威斯汀餐饮模拟有限责任公司实训讲师评估初评成绩：5 4 3 2 1评估意见： 学员选择的项目以西餐为主，主打特色经营，项目比较新颖，从计划书的完成情况来看，第二年即可收回投资，尚有盈余，人员构建和选址均经过详细考察，具有很强的操作性，值得表扬，从具体的产品设置中，发现特色服务项目有些不太明朗，并且产品价格区间弹性较大，希望在具体操作过程中，还需紧扣实际，深入调研！实训讲师签字 沈志霞 日期_2014/4/28_创业商业计划书 | 日期 1