2015年文体活动经费绩效自评

财政支出项目绩效评价报告 评价类型：实施过程评价 完成结果评价 项目名称：中小学文艺体育活动等经费 项目单位：文昌市教育局 主管部门：文昌市教育局 评价时间：2016年5月3日至5月9日 组织方式：财政部门 主管部门 项目单位 评价机构: 中介机构 专家组 项目单位评价组 评价单位（盖章）： 上报时间：2016年5月10日1 / 14项目绩效目标表项目名称：中小学文艺体育活动等经费指标类型绩效指标绩效目标绩效标准优良中差产出指标中小学文艺体育活动等项目实施情况开展中小学文体活动、高与及中考备考工作及成人高考考务、义务教育阶段教学质量监测、电化教育、市政府教育督导、及学生资助等各项工作顺利开展100%95%以上90%以上90%以下成效指标中小学文艺体育活动等项目投入资金项目资金总投资101万元，全部为市预算安排资金到位率100%到位率90%-99%到位率80%-89%到位率80%以下效率指标中小学文艺体育活动等完成质量项目实施完成情况完成情况100%完成情况90%-99%完成情况80%-89%完成情况80%以下项目基本信息 单位：万元一、项目基本情况项目实施单位文昌市教育局主管部门文昌市教育局项目负责人龙跃联系电话63222249地址文昌市文城镇文岭里39号邮编571300项目类型经常性项目（） 一次性项目（ ）计划投资额101实际到位资金 101实际使用情况 72.74其中：中央财政其中：中央财政其中：中央财政 省财政预算 省财政预算 省级财政预算 市县财政预算101 市财政预算101 市财政预算72.74注：本次评价资金为市财政预算101万元的使用情况。二、绩效评价指标评分一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分项目决策20项目目标4目标内容44决策过程8决策依据33决策程序55资金分配8分配办法22分配结果66项目管理25资金到位5到位率33到位时效22资金管理10资金使用73财务管理32组织实施10组织机构10管理制度97项目绩效55项目产出15产出数量54产出质量43产出时效33产出预算32项目效益40经济效益87社会效益87环境效益88可持续影响87服务对象满意度85总分10010010083评价等次良好三、评价人员姓 名职务/职称单 位签 字黄叶忠副局长文昌市教育局郑师主任文昌市教育局评价工作组组长（签字）：项目单位负责人（签字并盖章）：年 月 日文昌市2015年中小学文艺体育活动等经费绩效评价报告文昌市财政局：根据贵局关于开展2015年度预算项目绩效自评工作的通知（文财监201610号）要求，我局认真组织对2015年市预算安排的101万元中小学文艺体育活动等经费的使用和管理情况进行自查，现就有关情况报告如下： 一、项目概况（一）项目单位基本情况中小学文艺体育活动等经费实施单位为文昌市教育局。我局是主管全市教育事业工作和语言文字工作的市政府工作部门。主要职能有：1、全面贯彻党和国家的教育方针，执行国家有关教育的法律、法规，依法拟定并组织实施本市有关教育工作的行政措施和规范性文件；2、统筹管理确定后的本部门教育经费，参与拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和措施；3、综合管理全市的基础教育、成人教育、特殊教育等工作，大力推进全市普及九年义务教育和扫除青壮年文盲工作，加强对各级学校检查和评估，全面提高教育质量；4、主管全市教师工作、依法履行对全市中小学教师的资格认定、计划调配等管理工作，指导学校内部管理体制改革，加强学校教职工队伍建设；5、协助有关部门做好学校机构设置及定编定岗等工作；6、指导各级各类学校的德育工作，及时处理学校发生的突发事件；7、负责全市中小学校布局调整工作等。（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。2015年中小学文艺体育活动等经费主要包括中小学文体活动；高考和中考备考、成人高考考务；义务教育阶段教学质量监测；组织电教电化教育；市政府教育督导；学生资助管理中心工作。（二）项目绩效目标 为确保各项教育教学管理工作正常开展，全面提高我市教学质量，促进教育可持续健康发展。项目的绩效目标如下：二、项目资金使用及管理情况（一）项目资金到位情况 根据市财政局关于批复2015年市本级部门预算的通知（文财预201528号）文件，我局2015年部门预算总支出8892.77万元。其中，基本支出3155.19万元（其中，工资福利支出1984.84万元，商品和服务支出331.98万元，对个人和家庭的补助838.37万元），项目支出5737.58万元（含中小学文艺体育活动等经费101万元），市财政局于2015年11月全部拨付到位。项目资金到位率100%。（二）项目资金使用情况 2015年度共预算安排中小学文艺体育活动等经费101万元，主要用于我局开展中小学文体活动、中考及高考备考、成人高考考务、义务教育阶段教学质量监测、电教电化教育、市政府教育督导及学生资助管理中心工作等各项教育教学管理工作支出。2015年中小学文艺体育活动等项目经费的资金使用率为72.10%。（三）项目资金管理情况我市中小学文艺体育活动等开展各项业务专用资金，我局按照财政专项资金的管理办法进行账务处理，并严格执行相关政策，并按照各阶段活动开展申请和使用资金，并规范资金的使用范围，保证资金的使用效益。三、项目组织实施情况（一）项目组织情况 为做好各项教育教学管理工作，我局进行统筹，各股室的依据不同职责具体负责实施。（二）项目管理情况 我局各项活动开展主要分工为：中小学文体活动主要责任股室为体卫艺室；中考及高考备考主要责任股室为基础教育室及中学教研室；成人高考考务工作主要责任股室为职成教室；义务教育阶段教学质量监测主要责任股室为基础教育室和中小学教研室；电教电化教育责任股室为电教站；市政府教育督导工作责任股室为市政府教育督导室；学生资助管理中心责任股室为市学生资助管理中心。我局中小学文艺体育活动等工作开展由局统筹，责任股室具体实施。四、项目绩效情况（一）项目绩效目标完成情况 1. 项目的经济性分析。（1）项目预算控制情况我局中小学文艺体育活动等经费共101万元，全部为市级预算安排资金。（2）项目预算超支节约情况。我中小学文艺体育活动等项目预算资金101万元，2015年共使用资金72.74万元，各项工作都严格按照相关规定执行，各相关职能股室认真履行节约办事的原则，努力实现少花钱多办事，年度预算计划的工作都能按计划完成，资金的使用率为72.10%。2. 项目的效率性分析（1）项目的实施进度截止2015年12月项目的全部实施完成。（2）项目完成质量截止2015年12月，我局中小学文艺体育活动等活动全部开展结束，并较好地完成各项工作任务，达到预期效果，资金使用规范及时，没有出现截留和套取项目资金现象。3.项目的效益性分析（1）项目预期目标完成程度2015年我局较好地完成文艺体育等各项预算安排活动，各项活动的正常开展，没有出现预算项目因设置不规范而取消的情况。（2）项目实施对经济和社会的影响中小学文艺体育活动等项目的正常开展，犹其是文体活动，由于参与单位为全市中小学校，社会的关注程度较高，每次大型文体活动都有较好的社会效应社会的认知度和认可度较好。4项目的可持续性分析为确保各项教育教学管理工作的正常开展每年市财政预算都安排相关项目的活动经费，特别是文体活动和学生资助等工作社会关注度较高，我局相关职能股室能认真履行职责，取得了较好的经济和社会效益。为推动我市教育事业和构建和谐社会发展提供了保障。综上所述，项目的预期目标已全部完成。五、综合评价情况及评价结论中小学文艺体育活动等项目按照单位职能进行设置，标明确，资金到位及时，使用按计划进行，项目的组织管理基本有效；产出基本达到预算目标，效果良好，绩效基本实现。综上所述，项目总体评分为“83分”，评定级别为良。文昌市中小学文艺体育活动等经费项目绩效评价表一级指标分值二级指标分值三级指标分值指标解释评价标准项目决策20项目目标4目标内容4目标是否明确、细化、量化目标明确（1分），目标细化（1分），目标量化（2分）4决策过程8决策依据3项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），根据需要制定中长期实施规划（1分）3决策程序5项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续项目符合申报条件（2分），申报、批复程序符合相关管理办法（2分），项目实施调整履行相应手续（1分）5资金分配8分配办法2是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配办法；资金分配因素是否全面、合理办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）1分配结果6资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理项目符合相关分配办法（2分），资金分配合理（4分）6项目管理25资金到位5到位率3实际到位/计划到位100%根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）3到位时效2资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度及时到位（2分），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。2资金管理10资金使用7项目资金是否实行专账管理，专户使用，专款专用实行专款专用，专账管理（7分），实行专款专用，但是未实行专账管理，（3分），实行专款专用，专账管理（0分）3财务管理3资金管理、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计核算是否规范财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），会计核算规范（1分）。2组织实施10组织机构1机构是否健全、分工是否明确机构健全、分工明确（1分）0管理制度9是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度建立健全项目管理制度（2分）；严格执行相关项目管理制度（7分）7项目绩效55项目产出15产出数量5 项目产出数量是否达到绩效目标对照绩效目标评价产出数量（按优5分、良3分、中2分、差1分进行评分）3产出质量4 项目产出质量是否达到绩效目标对照绩效目标评价产出质量（按优4分、良3分、中2分、差1分进行评分）3产出时效3项目产出时效是否达到绩效目标对照绩效目标评价产出时效（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）2产出预算3项目产出预算是否按绩效目标控制对照绩效目标评价产出成本（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）2项目效果40经济效益8项目实施是否产生直接或间接经济效益对照绩效目标评价经济效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）5社会效益8项目实施是否产生社会综合效益对照绩效目标评价社会效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）8环境效益8项目实施是否对环境产生积极或消极影响对照绩效目标评价环境效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）8可持续影响8项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响对照绩效目标评价可持续影响（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）8服务对象满意度8项目预期服务对象对项目实施的满意程度对照绩效目标评价服务对象满意度（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）8总分10010010083六、主要经验及做法 （1）中小学文艺体育活动等经费依据教育教学管理工作需要依时序进行申请和使用，资金的使用通过会计管理中心统一核算，资金监管和使用到位安全。（2）中小学文艺体育活动的开展很好地展现了我市文艺和体育方面的教学成果，社会认可度高，得到广大群众和社会各界的支持。七、存在问题和建议（一）存在问题 （1）随着相关职能部门强化教育教学管理工作，组织的活动和检查增多，特别是上级主管部门要求临时组织的各项中小学文体活动逐年增加，使得年初预算的编制很难精确，一定程度影响了项目资金的使用和管理。 （2）各级职能部门应提前谋划下年度活动的开展情况，确保预算编制工作的科学和精细化，提高预算资金的使用效益。（3）预算执行度不高，我市中小学文艺体育活动等经费共预算安排101万元，仅支出72.74万元，预算资金支出率仅为72.10%。 （二）相关建议（1）各级政府应加强项目的科学设置，充分发挥资金的使用效益。（2）加强预算编制工作的科学化和精细化。（3）加强财务核算的规范化和科学化，做好事前、事中、事后的监督，确保预算资金使用安全规范。 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