会计账务培训

O9培训资料目录1 系统简介： 41.1系统管理 41.2采购管理 41.3销售管理 41.4库存管理 41.5应付管理 41.6应收管理 51.7存货管理 51.8审批流 51.9系统结构流程图 52 功能讲解 62.1系统初始化 6 2.1.1字典类数据的准备 62.1.2业务期初数据准备 72.1.3财务期初数据 92.1.4余额数据校对 92.1.5字典类设置 10 2.1.6配置系统参数 172.1.7单据配置 20 2.2采购管理 212.2.1采购业务流程图 212.2.2功能模块流程图 212.2.3采购订单 222.2.4收货通知单、退货通知单 242.2.5采购入库单 242.2.6采购退货单 252.2.7采购发票 25 2.3销售管理 262.3.1销售业务流程图 262.3.2功能模块流程图 272.3.3销售订单 282.3.4发货通知单、退回通知单 292.3.5销售出库单 292.3.6销售退回单 302.3.7销售发票 31 2.4库存管理 312.4.1功能模块流程图 322.4.2移仓单 332.4.3盘点单 332.4.5自定义出入库单 342.5应付管理 35 2.5.1应付业务流程图 35 2.5.2功能模块流程图 35 2.5.3初始化采购发票 362.5.4付款单及付款核销单 36 2.5.5预付款单及预付款核销单 37 2.5.6其他应付款单及其他应付款核销单 37 2.5.7应收冲应付 37 2.5.8应付、预付款转销 382.6应收管理 38 2.6.1应收业务流程图 38 2.6.2功能模块流程图 38 2.6.3应收管理日常处理 402.7存货管理 40 2.7.1功能模块流程图 402.8审批流 40 2.8.1审批业务流程图 40 2.8.2功能模块流程图 41 2.8.3审批字典设置功能 41 2.8.4审批流程设置功能 41 2.8.5审批功能 422.9月末结转 423.0操作习题 421.系统简介：O9购销链系统是OPEN9000电子商务套件中一个子系统，其即可独立的对企业的购销链业务进行信息化管理，又与O9电子商务套件中的财务管理等系统实现无缝连接。O9购销链系统由“采购管理”、“存货管理”、“库存管理”、“销售管理”、“应收管理”、“应付管理”、“审批流”、“系统管理”这八个模块组成。在这八个模块中，“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“应收管理”、“应付管理”又均可独立成为一个系统，单独处理有关“采购”、“销售”、“库存”、“应收”、“应付”发面的业务情况。在O9购销链系统中这八个模块的功能分别简介如下：1.1系统管理系统管理模块是整个O9购销链系统一个基础模块，使用该系统的一些基础性工作，如科目、部门、币种、物料、往来户等信息的设置全是在系统管理模块里操作的。初始化前的准备工作以及日常处理中有关字典类信息的维护工作也都是通过系统管理模块来完成的。1.2采购管理采购管理模块通过采购的相关单据贯穿采购的整个过程，实现对采购业务的全程处理和跟踪，它包括采购系统设置、采购日常处理、采购报表查询这三个模块。通过请购单、采购订单、收货通知单、采购入库单、采购发票（蓝字）、采购退货单、退货通知单、采购发票（红字）等单据的新增、修改、删除、审核、打印，实现对常规商品购进、农副产品收购、分期付款购入、委托代销、直销商品购入等多种业务情况的处理。此外，还可以处理购入商品溢余或短缺、进货退出、进货退补价、购货折扣和折让等异常情况。1.3销售管理销售管理模块通过销售的相关单据贯穿销售的整个过程，实现对销售业务的全程处理和跟踪，它包括销售系统设置、销售日常处理、销售报表查询、金税接口这四个模块，通过预测订单、销售订单、发货通知单、销售出库单、销售发票（蓝字）、销售退回单、退回通知单、销售发票（红字）等单据的新增、修改、删除、审核、打印，实现对常规销售、分期收款销售、直运商品销售、委托代销等多种业务情况的处理，还可以处理销货退回、销售退价和补价、销售折扣与折让等几种商品销售的异常情况。此外，该模块还提供了信用管理、存量管理、批次管理等功能。1.4库存管理库存管理模块是整个O9购销链系统的中心，采购、销售模块中通过各种单据处理的业务数据最终都会在库存模块中体现出来。它包括库存系统设置、库存日常处理、库存报表查询这三个模块。该模块通过库存调整单、盘点单、移仓单、自定义出库单、自定义入库单等单据的新增、修改、删除、审核、打印，实现对商品或物料在库存数量、金额方面的增减管理。1.5应付管理应付管理模块主要用于核算和管理客户往来款项。它主要对初始化采购发票、初始化采购发票明细、采购发票（蓝字）、采购发票（红字）、付款单、付款核销单、预付款单、预付款核销单等单据进行日常业务处理，并形成报表；通过查询报表，可以动态掌握应付款的统计、明细情况；还可以对应付帐款帐龄进行分析。1.6应收管理应收管理模块主要用于核算和管理客户往来款项。它主要对初始化销售发票、初始化销售发票明细、销售发票（蓝字）、销售发票（红字）、收款单、收款核销单、预收款单、预收款核销单等单据进行日常业务处理，并形成报表；通过查询报表，可以动态掌握应收款的统计、明细情况；还可以对业务员进行绩效考核，对应收帐款帐龄进行分析。1.7存货管理存货管理是对采购管理、销售管理、库存管理模块中已复核的各种单据生成财务记帐凭证的模块，是业务购销链系统是与财务处理总帐系统的联系纽带。1.8审批流审批流模块是对采购管理、销售管理、库存管理模块中的各种单据进行审批，并且只有通过审批的单据才可以进行复核，在此模块中可以灵活的设置审批的流程和审批的人员等信息。以便加强用户的管理。8个模块中，采购、销售、库存、审批属于业务方面的，与财务这一块没有对大关系，应付、应收、存货管理这三个模块是与财务相关的，特别是存货模块是业务购销链系统与财务总帐系统的联系纽带。1.9系统结构流程图购销链系统的整体结构图系 统 管 理 基础数据 数据权限采购发票 采购入库单 销售出库单 销售发票 应付 采购 库存 销售 应收 付款信息 采购退货大单 销售退回单收款信息 采购入库单 盘点单 领料单 销售出库单 采购发票 移仓单 退料单 销售发票 采购退货单 库存调整单 产成品入库单 销售退回单 凭证 凭证 存货管理 凭证 财务管理2.功能讲解2.1系统初始化 初始化流程 初始化前的准备 字典类设置 启用系统 结束初始化 录入初始数据 系统参数配置2.1.1字典类数据的准备：单独使用O9购销链系统顺序资料名称1往来户类别1部门1价格类型1物料类别1税率1币种1业务类别1仓库1结算方法2人员2业务2银行帐号3物料（商品）4往来户（客户和供应商）O9财务系统和O9购销链系统集成顺序资料名称1地区1行业1往来户类别1部门1价格类型1物料类别1税率1币种1专项类别1业务类别1仓库1银行帐号1结算方法2人员2科目2专项2业务3物料（商品）4往来户（客户和供应商）2.1.2业务期初数据准备1.业务期初数据包括库存余量和余额、应付帐款余额、应收帐款余额三个部分。2.库存余量和余额使用采购入库单录入系统；如果是单独使用库存管理模块，库存期初数据就需要通过“自定义出入库单”系统来录入。3.应付帐款余额即可以使用采购发票录入模块，也可以使用初始化采购发票录入模块。4.应收帐款余额即可以使用销售发票录入模块，也可以使用初始化销售发票录入模块。5.使用采购入库单模块或者自定义出入库单模块录入库存期初数据；使用采购发票和销售发票模块录入应付和应收帐的余额数据需在系统启用后才可以录入。录入的数据为“启用会计期”期末的数据。6.使用初始化采购发票或初始化销售发票模块录入期初余额需在系统启用前录入。录入的数据为“启用会计期”期初的数据。用户准备的三项数据的余额应是截止同一时间点的数据。 对于期初所要准备的数据为系统启用月份的月末数据，下个月正式开始录入单据。财务系统和购销链的会计期没有必然的联系，但如果用户是财务系统和购销链系统集成的使用的话，就必须保证财务系统和购销链系统的会计期相一致。如此，购销链系统的“启用会计期”就要小于财务系统“建帐会计期”一个月。比如某公司想2003年4月开始使用O9财务和购销链系统，那其财务系统的建帐会计期就应该为2003年4月，购销链系统的启用会计期就应该为2003年3月。详细介绍一.往来帐余额：1、往来帐包括应收帐款和应付帐款两部分2、数据准备有三种情况：A、每个往来户的余额情况B、每个往来户余额的明细情况C、每个往来户余额的明细和未销帐情况3、单据：应付帐款“采购发票” 应收帐款“销售发票” 当余额由多张发票组成，并且需要详细区分组成内容时，应分别录入发票金额。4、举例：以应收帐款为例，客户甲的应收帐款余额为1000元，由两张销售发票组成，其中一张发票金额600元，已收回200元，另一张发票金额700元，已收回100元。 如果只需要知道甲客户共欠多少应收帐款，可直接录入销售发票1000元。 如果想明确1000元的应收帐款由哪几张发票组成，必须将两张发票的金额分别录入，即分别录入400元和600元； 如果想明确1000元的应收帐款由哪几张发票组趁个，且需知道未销帐的情况，则就分别录入600元和700元，再录入收款单300元，然后在应收管理模块中将300元对帐销帐掉，此时的应收帐款余额仍为1000元。5、应付帐款的处理方法同上二、库存物料余额：1、数据准备有四种情况：A、每个物料按照平均成本单价 B、每个物料按照每次实际的成本单价 C、每个物料的不同供应商 D、已出库的数据2、单据：“采购入库单”，如果用户单独使用“库存管理”模块，那库存物料的余额就通过“库存管理”模块的“自定义入库单”录入期初数据。3、注意：首先设置一个虚拟的往来户，然后将库存余额录入入库单。 当一个物料的库存余额有多种入库成本时，如果需要明确区分每次的入库成本（批次核算时），应该按每种成本分别录入。 如果一个物料的库存余额分别从多个供应商处采购，而且需要详细区分，应该按照实际的供应商填写入库单。4、举例：商品A的期初余额为100个，金额1160元，平均单价11.6元。其中从甲供应商处采购50个，单价10元，金额500元；从乙供应商处采购30个，单价12元，金额360；从丙供应商处采购20个，单价15元，金额300元。 当只需要知道库存的总余额时，先设置一个虚拟的供应商“丁”，在入库单上录入A商品100个，单价11.6元 如果需要区分库存余额的详细情况，则直接按照实际供应商（甲、乙、丙）和实际的单价、数量填写入库单。三、复杂情况；1、物料已入库，还未开采购发票的数据： 录入步骤：A、虚拟往来户的入库单数据中不应包括已入库未开发票部分。 如：从甲供应商处购入某物料30个，采购发票没有到，并且已出库10个，库存余量为100个（其中包括从甲处购入的20个），此时应分别填写入库单，用虚拟供应商填写的入库单为80个，用甲供应商填写的入库单为30个。 B、将已出库未开销售发票的部分填写出库单。 如上例，应填写出库单（5个）。此时的库存余额仍为100个。 C、结帐时，选择用甲供应商填写的入库单，开采购发票。2、物料已出库，还未开销售发票的数据： 录入步骤：A、物料的期初库存余额（入库单数据）应包括已出库未开销售发票部分。 如：库存余额为100个，已出库5个还未开销售发票，此时入库单应填写105个。 B、将已出库未开销售发票的部分填写出库单。 如上例，应填写出库单5个。此时的库存余额仍为100个。 C、结帐时，选出库单（5个），开销售发票。3、已开发票并收 / 付款，但未对帐的数据： 录入步骤：A、往来帐余额（发票金额）应包含未对帐部分 如：以应付帐款为例，应收帐款余额为1000元，还收到200元未对帐，此时销售发票应填写1200元。 B、将未对帐金额填写收款单。 如上例，应填写收款单200元，此时的应收帐款余额仍为1000元。2.1.3财务期初数据财务期初数据主要是科目余额。用户准备的科目余额必须为底级科目余额，采用辅助帐的科目还必须录入辅助帐对应科目的余额。2.1.4余额数据校对虽然企业的财务、业务处理模式大相径庭，但财务的数据都是来自业务单据，因此取自同一时间点的财务和业务的余额数据应该具有一致性。在系统正式上线投入使用前，应该进行一致性检查： 财务上科目库存商品余额应该和业务上库存商品成本金额合计相等； 财务上科目应收帐款往来余额和业务上客户未收款核销的销售发票总额相等； 财务上科目应收赃款往来余额和业务上未付款核销的采购发票总额相等； 根据不同的应用设置而形成的其他等式关系。在进行初始化过程中录入系统的是期初数据，但在实际应用过程中，绝大部分的企业选择月末财务结转帐的同时进行库存商品盘点和应收应付结算，作为期末数据录入系统。录入完成后，进行新系统第一次月末结转，使期末数据成为新会计期的期初数据，再补充录入新会计期的数据。2.1.5字典类设置物料设置：物料是购销链管理系统中最重要的一个字典类，是整个系统的一个核心。A.设置常规信息时，物料代码和名称为必输项，且代码不允许重复。核算方式、是否进行批号管理、销售税率、采购税率、是否允许负库存为必选项。基本单位、物料代码为必输项。B.物料的成本核算共有五种核算方法，其中加权平均和全月加权平均法属于非批次核算，其他三种方法属于批次核算。C.批次与批号的区别1、 批号与物料商品的数量有关，批次与物料商品的核算有关。2、 当某商品被指定为批号管理时，在入库单中应输入本次入库的批号，出库单中应指明本次出的是哪一个批号，盘点、调整、移仓时也需指明批号。3、 填制采购退货单或销售退回单时，应指定红冲的批号。在报表查询中可以知道某一批号还余多少数量。出库、移仓数量不允许超过该批号的现有库存数量。也就是搞了批号核算的物料是不允许进行“负库存核算”的。4、 当商品的成本核算方法被定为“指定批次法”、“先进先出法”、“后进先出法”时，该商品即为批次核算。批次核算的物料也是不允许进行“负库存核算”的。5、 批次有系统自动生成，在复核入库单时自动增加一个批次，不须手工输入。6、 出库、移仓时，如果是“先进先出法”、“后进先出法”方法，系统自动找寻符合要求的批次，计算出库成本；如果是“指定批次”的核算方法的，应在单据中指明批次（入库单号）。7、 盘点产生数量盈亏时，与入库的处理方式相同，盘盈时系统自动增加一个批次，盘亏时，“先进先出法”、“后进先出法”方法不需指定批次，而“指定批次”方法必须指定批次。8、 在库存调整单中，无论调增还是调减，三种方法均应指明本次调整的批次（选择须调整的入库单号），加、减指定批次的数量，并按指定的批次的先后顺序出库。9、 红冲处理：“是、指定批次法”，填制采购退货单或销售退回单时，必须指定红冲的批次（出入库单）。10、“先进先出法”、“后进先出法”，填制采购退货单时，系统作为出库处理，自动按照成本核算方法找寻符合的批次，计算出库成本。填制销售退回单时，系统作为入库处理，自动生成一个新的批次，该批次的成本默认为该物料商品的参考成本。有关批次核算在单据中的规则：是否要指定批次入库出库负入库负出库盘盈盘亏调盈调亏移仓指定批次是是是是是是是先进先出是是后进先出是是11、 批号商品是否具有批次的属性，看该商品的核算方法是否属于批次核算。出库成本由系统按核算方法自动计算，与批号无关。当商品按批号管理、按批次核算时，出库单等单据中必须指定出库的批号，但不一定指定批次（详细情况看上表），先进先出或后进先出方法核算的商品，按核算方法出的对应商品的成本，有可能不是按批号出的对应商品的成本。例如：某商品为批号管理，按先进先出核算第一次入库：数量10个，单价100元、0001批号数量10个，单价110元、0002批号第二次入库：数量15个，单价90元、0001批号第三次入库：数量100个、单价80元、0001批号 数量5个、单价120元、0002批号出库时：出0001批号、数量25个， 成本=10*100（第一次0001批号）+10*110（第一次0002批号）+5*90（第二次0001批号）=2550元 还剩余：0001批号100个、0002批号15个D物料属性中的“条形码”、“库存商品科目”、“销售收入科目”、“销售成本科目”这四个信息的设置都是“默认”的性质，这些信息是随时随地都可以修改的，这里可设置可不设置。E系统中提供的成本核算方法的具体介绍。一、前提（或基本概念）：1、总金额=期初总金额+正入库金额（采购入库、成品入库）负入库金额（采购退货）+移入金额+销售退回作入库金额+负出库金额（销售退回、退料单）+溢金额（盘盈、调盈）损金额（盘亏、调亏）移出金额2、总数量=期初总数量+正入库数量（采购入库、成品入库）负入库数量（采购退货）+移入数量+销售退回作入库数量+负出库数量（销售退回、退料单）+溢数量（盘盈、调盈）损数量（盘亏、调亏）移出数量3、正出库：指销售出库单、领料单4、负库存：指出库数量大于仓库的现有结存数量5、批次核算：指先进先出、后进先出、指定批次的核算方法。这三种方法在总仓核算的情况下，也是按照每个仓库进行计算。二、有关各个成本核算方法的具体计算规则。1、移动平均法：成本单价=所有仓库的总金额正出库成本 / 所有仓库的总数量正出库数量正出库成本=出库时所有仓库的成本单价*正出库数量盘亏成本=按所有仓库的出库单价*盘亏数量移仓成本=移出仓库的出库单位成本注意：移出仓库的出库单位成本=移出仓库的期初金额+正入库金额负入库金额正出库成本（按所有仓库的出库单位成本）+负出库成本（绝对值）+调盈金额调亏金额+盘盈金额盘亏成本（按所有仓库的出库单位成本）+移入成本（按移出仓库的出库单位成本）移出成本（按移出仓库的出库单位成本） / 移出仓库的期初数量+正入库数量负入库数量正出库数量+负出库数量（绝对值）+调盈数量调亏数量+盘盈数量盘亏数量+移入数量移出数量允许负库存的商品成本：当出库数量出库仓库的现有数量，但所有仓库的现有数量时，现有数量部分按出库单位计算，超出部分按参考成本计算，减少出库仓库的数量和金额，其他仓库的数量不变，金额按照参考成本计算；当物料的库存结存数量、金额已为负数，再次入库的数量金额大于现有库存的绝对值时，不是将入库金额和结存金额简单相加，而是先调整结存的负库存部分应承担的成本差异（库存出现负数时，系统先按参考成本计算出库成本，如果下一次的入库成本与参考成本有差异，再将差异增加出库成本，使出库成本与实际成本基本保持一致。），剩余的数量按本次入库的成本单价计算结存数量。例如：A物料的参考成本9，入库：一仓：10个，单价10元，金额100元 二仓：10个，单价12元，金额120元此时库存成本单价=（100+120） / （10+10）=11元/个出库：一仓：12个，出库成本=12*11=132元此时库存情况：总数量8个，金额88元其中：一仓：2个*11元=22元 二仓：10个*11元=110元入库：一仓：20个，单价12元，金额240 此时库存成本单价=（22+110+240） / （2+10+20）=11.7143库存情况：一仓：18个*11.7143元=211元（近似） 二仓：10个*11.7143元=117元（近似）:出库：一仓：30个，出库成本=28个*11.7143元+2*9元（参考成本）=346元 此时库存情况：总数量2个，总金额18元其中：一仓：12个*9元=108元 二仓：10个*9元=90元入库：一仓：20个，单价12元，金额240元，此时结存数量=202=18个 而结存金额的计算分为两部分：1、先计算2的成本=2*12=24，此时的数量为0、金额为1824=6，系统将这部分金额调出，存入差异中（物料明细帐中单独列示），调整后的物料帐为数量0、金额02、再计算剩余数量（202=18）的库存金额，=18*12=216，最后的库存帐为结存数量18、单价12、结存金额216。其中：一仓：8个*12元=96元 二仓：10个*12元=120元2、全月加权平均法：成本单价=所有仓库的总金额 / 所有仓库的总数量正出库成本：月结前=参考成本*正出库数量月结后=成本单价*正出库数量盘亏成本=参考成本*盘亏数量负入库、负出库、移仓、盘盈、盘亏、调盈、调亏的月结后的成本=月结前的成本3、指定批次法：成本单价=该批次的总金额正出库成本 / 该批次的总数量正出库数量正出库成本=被指定批次的现有成本单价*正出库数量盘亏成本=被指定批次的现有成本单价*盘亏数量移仓成本=被指定批次的现有成本注意：负入库：要指定批次，按照所选批次的价格出库。负出库：如果没有指定批次作为一个新的批次入库。盘盈：无论是否指定，作为一个新的批次入库。盘亏：作为出库，要选定一个批次。调盈：无论是否指定，作为一个新的批次入库，如果选择了批次，将调整该批次数量、金额调亏：必须指定批次，相应地调整了该批次的数量、金额。移仓：要指明批次，并在移入的仓库形成一个新的批次。4、先进先出正出库成本=按所在在仓库核算的先后顺序的批次单价*正出库数量盘亏成本=按所在仓库核算的先后顺序的批次单价*盘亏数量移仓成本=按所在仓库可酸的先后顺序的批次单价注意：盘亏：无法选批次，做出库算，从所选仓库先进的批次中扣除。盘盈：无法选批次，做入库算，形成新的批次，单价为参考成本。调盈：如果没有选择批次，将作为新的批次入库，如果选择了批次，将调整该批次数量、金额调亏：必须指定批次，相应地调整了该批次的数量、金额。移仓的单价是按照该仓库该批次该物料库存的总成本 / 总数量，移出仓库根据先进先出的批次一笔一笔的移仓。移入的仓库就形成新的批次。负出库：不能选批次，当入库算，形成新的批次。负入库：就当出库算，按先进先出的原则从原有的库存中扣除，如果手工输入的单价或源单据引入的单价与批次的价格不同，单据中的单价不变，明细帐中先按照批次价格减少，在调整差异5、后进先出正出库成本=按所在在仓库核算的先后顺序的批次单价*正出库数量盘亏成本=按所在仓库核算的先后顺序的批次单价*盘亏数量移仓成本=按所在仓库可酸的先后顺序的批次单价注意：盘亏：无法选批次，做出库算，从所选仓库先进的批次中扣除。盘盈：无法选批次，做入库算，形成新的批次，单价为参考成本。调盈：如果没有选择批次，将作为新的批次入库，如果选择了批次，将调整该批次数量、金额调亏：必须指定批次，相应地调整了该批次的数量、金额。移仓的单价是按照该仓库该批次该物料库存的总成本 / 总数量，移出仓库根据先进先出的批次一笔一笔的移仓。移入的仓库就形成新的批次。负出库：不能选批次，当入库算，形成新的批次。负入库：就当出库算，按先进先出的原则从原有的库存中扣除，如果手工输入的单价或源单据引入的单价与批次的价格不同，单据中的单价不变，明细帐中先按照批次价格减少，在调整差异三、各种核算方法的共同规则1、负出库：直接新增的单据，按照手工填写的成本单价计算成本金额，如果没有手工填写，将取参考成本；引入出库单新增的单据，默认为出库单的成本，引入通知单新增的单据，默认为参考成本，如果修改了成本单价，按照修改后的成本单价计算。2、盘盈：按参考成本，批次核算的形成新的批次。3、盘亏：按照出库计算成本4、移仓：移仓成本与移出商品的源仓库有关，发生移仓时，按源仓库中该商品的现有成本计算，而不是按所有仓库中该商品的成本计算。具体的计算方法由该商品的核算方法决定，例如：指定批次的按指定的该批次的成本计算，移动平均的按移动平均的方法计算。5、调整：调盈、调亏的成本，为单据中填入的盘亏金额。当核算方法为批次管理时，盈亏金额可以调整到指定的批次上，其中调亏必须指定批次，调盈可以不指定批次，形成新的批次。四、在做批次核算的单据时，应注意以下几种情况1、后进先出法负入库选不选批次都一样作为出库算，按后进先出的原则出库。负出库作为入库算，不能选批次。盘盈不能选批次，做入库算，形成新批次，单价为参考成本。盘亏不能选批次，做出库算，从后进的批次中扣除。调盈必须指定批次，则调整该批次。相应调整该批次单价（按照该批次在调整时的现有数量计算），综合（考虑所有的盈亏金额）后算出库成本。移仓无法指定批次，移出仓库按后进先出的原则出库。2、先进先出法盘亏的无法选批次，做出库算，从先进的批次中扣除。 盘盈的无法选批次，做入库算，形成新的批次，单价为参考成本。调盈，调亏要指定批次，相应地调整了该批次的单价。移仓的单价是按照该仓库该批次该物料库存的总成本 / 总数量，移出仓库根据先进先出的批次一笔一笔的移仓。移入的仓库就形成一新的批次。负出库不能选批次，当入库算，形成新的批次。单价为标准单价。 负入库选不选批次结果一样，就当出库算，按先进先出的原则从原有的库存中扣除。3、指定批次法 负入库要指定批次，做出库。 负出库如果没有指定批次做为一个新的批次入库。如果指定数量就融入指定的批次中，成本由系统根据原来的单价自动生成。盘盈无论是否指定，作为一个新的批次入库。盘亏作为出库，要选定一个批次。 调盈要选择批次，调整该批次的数量，金额及单价。如果以后该批次出库，按调整后的出。调亏与调盈的做法相同。移仓单要指定批次，并在移入的仓库形成一个新的批次。往来户设置1、是否需要信用控制：只有选取该项后，信用限额、信用日期等信用控制才为有效。其中信用限额的设置为“金额“，信用日期的设置为”多少天数“，此外参数的设置与每个模块的系统参数设置相结合才会启作用。其控制的形式就是不允许再开相对应的单据了。2、设置常规信息时，往来户代码为必输项、往来户类型为必选项，且代码不允许重复。其他相关的设置币种、汇率、税率、部门、人员、仓库、结算方法、价格类型、物料类别、业务2.1.6配置系统参数如何设置财务系统参数请查阅购销链管理各模块操作手册中的参数设置部分，各参数设置说明如下表：名称参数范围说明报告将要过期或已过期的物料是或否系统可自动统计将要过期或已经过期的物料信息，并可设定提前报警的天数折扣物料折扣优先客户折扣优先按物料对应客户对于折扣系统提供三种处理方式。对应物料的折扣在单据录入优先选择、对应往来户的折扣在单据录入时优先选择、当特定往来户对应特定时的折扣在单据录入时优先选择信用控制（销售管理）在出库单在销售发票在销售订单系统提供对往来户信用权限的控制，包括信用期限和信用额度。并可以实现在销售订单、销售出库单、销售发票，三种单据间选择其一进行控制允许引入多张单据是或否在确定单据流程后系统可以建立单据间互相引用的关系自动生成发票是或否可选择在制作完销售出库单和销售退回单后是否自动生成销售发票销售出库单与销售发票的先后关系先开销售出库单先开销售发票两者都有可能可定义制作销售出库单与销售发票的先后关系。先开销售出库单、先开销售发票、两中都有可能是否有通知单是或否对于销售流程中是否包含通知单可以进行控制。对于采购流程中是否包含通知单可以进行控制。批次批号选择对话框中物料单位是否以基本单位核算是或否如果选择了该项，在选择批次批号时，物料单位将换算成基本单位进行核算；如果不选择该项，在选择批次批号时，物料不以基本单位进行核算有信用控制开单权限开单超过信用控制是否提示是或否如果系统已选择了信用控制，那么针对设置了信用控制的往来户，开单据时对已超过信用控制上限的单据，可选择是否进行警告提示当前物料数量不足开销售订单时是否提示是或否当录入销售订单时系统自动对订单中明细物料与当前库存中明细物料的数量进行核对，当前物料数量不足开销售定单时。在单据复核完毕后系统自动提供一张物料清单进行校对销售单据开单显示的最新单价是否含税（采购管理模块中有针对采购单据的设置）是或否在单据的最下面一行（任务栏上面），会显示物料出入库的最新单价，对于这个单价是否含税可以在参数设置中进行控制采购发票复核时是否自动生成库存调整单是或否选择是，当采购发票从采购入库单引入，修改某物料单价发生了差异，当该采购发票复核时系统会自动生成库存调整单，差异额为两者的差。如果引入已月结的库存调整大单，则不自动生成。选择否，也不自动生成库存调整单。价格类型对于每一种单据可以指定一种价格类型，即在对某一种单据指定价格类型后，制作单据时的才后采购的单价，销售的单价系统会自动给出。价格类型在物料设置中事先定义收（付）款核销是否到明细是或否对于付款核销单与收款核销单可以指定是否核销到发票明细物料，或只是核销发票金额是否为强制核销是或否在应付（应收）款管理中可以选择是否在对付款单（收款单）复核时自动将该付款单（收款单）和采购发票（销售发票）进行核销，并生成付款（收款）核销记录开发票时是否进行信用控制（应收款管理）是或否该参数和销售管理模块的“信用控制”参数的功能是一样的，如果用户同时使用销售、应收这两个模块，则销售模块中设置为信用控制在“销售发票”，应收模块中该参数就默认为是。如果用户单独使用应收模块，则就根据该参数的设置来控制。自动显示本期应收帐款统计报表是或否在应收款管理中可以选择自动显示本期应收帐款统计报表显示应收款列表是或否、到期条件在应收款管理中可以指定显示一定到期期限内的应收款的明细列表数据，当然也可以选择显示全部应收款的明细列表数据仓库盘点是或否在库存管理中可选择在盘点单中帐面库存是否取上个会计期期末值。以便于库存盘点时选择有效的盘点时点计算方法系统对全月加权平均提供负库存核算，在月结时系统提供四种负库存单价取法：参考单价、最近进价、加权平均单价、手工输入。并可指定是由出库成本计算出结存还是由结存计算出出库成本。对于结存单价为负或无法计算时还可以选择是否手工输入信用额度和信用期限的控制只进行信用额度控制只进行信用期限控制两者同时满足时控制两者只满足一个时控制四者任选其一信用控制的一种计算方法是否显示超低储物料清单报表是或否在库存管理中可选择自动显示超储 / 低储物料清单报表新增销售订单时是否自动引入往来户对应的物料是或否如果选择了该参数，则新增销售订单和销售出库单输入往来户时，将引入系统管理系统的往来户设置模块中该往来户对应的全部物料，输入该物料实发数量后，保存单据时，系统将自动删除订单中实发数量为“0”的物料明细；如果不选择该参数，则不引入该往来户对应的物料。2.1.7单据配置一、操作步骤：1、 进入“单据配置”界面2、 点“单据类型”，选择需修改的单据（所有单据名称已设置）3、 点“修改”4、 进行修改5、 修改后点“保存”6、 点“刷新”，将修改后的列号重新排序7、 点“新增”，增加一行，可写入，也可以从其他单据复制8、 修改单据配置保存后，需要重新打开所修改的单据，所修改的单据配置信息才会生效。二、字段含义及有关事项：1、“是否可为空”：指此字段是否必须写入。如选择，此字段必须填写。2、“是否可见”：指此字段在单据中能否看到。如选择，此字段在单据中可以看到。3、“是否打印”：指打印时此字段是否显示。如选择，此字段可打印出来。4、“是否打印在表头”（只对单据头有用）：指需要打印的字段，打印后的位置是否在单据的表头，如选择，此字段打印在表头，如不选择，此字段打印在表尾。5、“是否所定”：指此字段是否允许写入、修改。如选择，此字段不允许修改。6、“是否回车换行”：指此字段回车时，光标是否跳到下一行。如选择，回车后自动换行。7、“换行后列号”：指从此字段回车时，光标跳到哪一列。8、“权限”：指谁无权看到或修改此字段，打勾为有权（以1表示），不打勾为无权（以0表示），系统默认为有权。双击，选择已定义的操作人员，保存后显示*/*，前面表示权限，后面表示人员9、“列宽”：设置此数据项的列宽。10、“缺省值”：设置系统默认值。11、“Tag1”：设置此数据项的标记符。12、“位数”：设置数值的小数点位数。2.2采购管理 2.2.1采购业务流程图采购订单 收货通知单入库单报表采购发票（红或蓝）退货通知单采购退货单付款单付款核销单2.2.2功能模块流程图 单据设置 单据打印设置 表头表体打印设置采购系统设置 报表基本设置 报表参数设置 报表属性设置 采购参数设置 系统日志初始化采购发票 初始化采购发票明细采购订单请购单采购日常处理 收货通知单采购入库单 采购发票（蓝字）采购退货单 购发票（红字）退货通知单采购报表采购订单明细 采购价格分析 采购入库明细表采购报表查询 采购订单统计 请购单计划表 采购入库单统计表采购发票明细表 请购单统计表 采购统计表采购发票 采购执行情况表 2.2.3采购订单1 采购订单时购销链管理中源头单据，是加强购销链管理的重要流程单据。不过该单据不会影响到物料成本核算。用户可以将与供应商签订的采购合同或协议录入本系统；对于采购周期比较长、有到货时间规定的采购活动，虽然没有签订采购有关协议，也可以根据传真或电话记录建立模拟采购订单，以便对该订货活动进行监控和管理；从生存产部门出来的产品，可以将生产计划作为订单，以加强对产成品及自制半成品的管理。2 采购订单中约定了该项采购业务的重要信息（如供货的供应商、采购的物料、物料的数量、计量单位、单价、金额、折扣、税率等信息），采购订单经过复核确认后，订单中的信息将规范该笔采购业务的全过程，并控制有关业务的操作（如不能改变供应商和物料信息、每次入库时提示订单的未执行数量）。后续的入库单、采购发票等单据中的相关信息将根据订单自动生成（如供应商、物料名称）。3 采购订单中的信息应手工写入或从字典类设置中引入，引入的信息有些可改，有些不允许修改，如物料的单价、折扣率、税率可以修改，而物料名称、规格型号不允许修改。一 新增订单：1、 一般情况下，在录入新的单据时，你只需录入供应商、业务部门、业务员、物料和数量等信息即可，其他可由系统按默认状态自动生成。2、 单据的编号由系统自动排序，也可以根据需要手工修改，修改后，系统将按新编号排序。3、 单据日期默认为系统日期，可用鼠标双击调用日期框，或手工修改。4、 修改日期是修改单据时，系统自动生成的日期不能修改。5、 在供应商或物料代码处，可直接写入供应商或物料的代码（全部代码，包括所有父级和本级代码），也可用鼠标双击调用已定义的供应商或物料的字典类信息框，再用鼠标双击底级的供应商或物料，即可将所需的供应商或物料调用到单据中，与该物料相关的名称、规格、型号、价格信息会自动显示在单据中。业务部门、业务员、币种等信息的选择也和供应商一样进行操作。注意： 物料的成本核算方法请在物料基本信息设置中选择。 如果你提前开订单，即将开订单的日期修改成当前系统日期以后的日期（如当前系统日期为9月1日，你将订单日期修改成9月5日）。此时的订单只允许保存，不允许复核。其它单据与此相同。 只有经过复核的采购订单才能被采购入库单引