第3章商业银行负债的管理

,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,第三章 商业银行负债的管理,第三章 商业银行负债的管理,第一节 负债管理概述,第二节 存款的管理,第三节 借款的管理,第一节,负债管理概述,第三章 商业银行负债的管理,第一节 负债管理概述,一、银行负债的构成,二、银行负债管理的基本原则,第一节 负债管理概述,资金来源分：,（一）存款负债,约占商业银行资金来源的,70,-80,。,（二）借款负债,短期借款和长期借款，短期借款主要有同业拆借、向中央银行借款，回购协议等；长期借款主要有发行金融债券等。,两者为计息负债,一、银行负债的构成,银行负债的构成,非计息负债,（三）结算性负债：,支付与提取上的时间差使银行可暂时占用客户资金,（四）应付款项：,如应付工资、应付福利,第一节 负债管理概述,二、银行负债管理的基本原则,依法筹资原则,成本控制原则,量力而行原则：考虑其经营效益和成本负担能力,结构合理原则：不同来源、不同期限,第一节 负债管理概述,第二节,存款的管理,第三章 商业银行负债的管理,第二节 存款的管理,一、存款的特殊性,二、存款的种类,三、存款管理的创新,四、存款保险,一、存款的特殊性,从存款人的角度来看,保本付息：风险低,随时支取：流动性高,支付基础：银行卡、支票,期限预定：活期、定期,对象不定：社会公众,特许经营：必须经监管机构特许,第二节 存款的管理,从银行的角度来看,存款是银行的象征,存款是银行重要性的主要原因,存款是银行脆弱性的重要来源,存款是银行正常经营的重要基础,第二节 存款的管理,二、存款的种类（一）美国商业银行存款种类,1,、交易账户,（,1,）活期存款账户,1933,年美国联邦政府颁布,格拉斯,-,斯蒂格尔法,，其中,Q,条例禁止向活期存款支付利息，对使用支票的次数与最低存款余额则无法定限制,第二节 存款的管理,（,2,）可转让支付命令账户,既可用于转账结算，又可支付利息，和支票一样，可自由转让流通。可转让支付命令帐户是参加存款保险的。,第二节 存款的管理,（,3,）超级可转让支付命令账户,美国商业银行于年开办的一种利率较高的存款账户业务。它像一般支票账户一样，可以无限制地开出支付命令，而且存款利息较高。一般要求存款最低余额必须超过美元，而且存户要按月支付服务费。,2,、储蓄存款,一般性储蓄存款账户,货币市场存款账户,个人退休账户,3,、定期存款,定期存单,大额可转让定期存单,第二节 存款的管理,大额可转让定期存单,固定面额、固定期限、可以转让,发行对象：居民个人和企业、事业单位。,面额大：,个人：,1,万元、,2,万元、,5,万元；,单位：,50,万元、,100,万元、,500,万元。,期限：,3,个月、,6,个月、,12,个月（,1,年）,。,支取：不得提前支取,到期前可转让,第二节 存款的管理,（二）中国存款种类：,1,、单位结算存款,:,单位活期存款,2,、单位定期存款,3,、单位协定存款：超过存款额度部分，银行将其转入单位协定账户，优惠利率计息,第二节 存款的管理,4,、个人结算存款,5,、个人储蓄存款,银行开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款本金和利息。,储蓄原则,“,存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密。”,第二节 存款的管理,储蓄存款种类,活期储蓄存款,定期储蓄存款,整存整取,零存整取,存本取息,整存零取,定活两便储蓄存款,第二节 存款的管理,6,、个人教育储蓄存款,储户特定：小学四年级以上的学生,存期灵活：一年、三年、六年,总额控制：,50-20000,利率优惠：按开户日期同期档次整存整取利率,利息免税,第二节 存款的管理,7,、,个人和单位通知存款,存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构,一天通知存款,七天通知存款,第二节 存款的管理,8,、单位与个人保证金存款,提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款。银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金,9,、同业存放：同业及其他金融机构存入款项,第二节 存款的管理,三、存款管理的创新,（一）存款人存款的目的：盈利性、安全性和流动性,（二）存款产品的创新,有效结合“三性”,突出盈利性：结构性存款为客户订制币种、存期、与何种产品挂钩等,突出综合服务：如企业集团关心账户信息查询、快速融资、快速收付款,第二节 存款的管理,（三）吸收存款方法的创新,以贷吸存,以代理收付业务吸存,以理财顾问服务吸存,以认同账户吸存,:,消费者对某个机构或某项活动的忠诚来有效增加银行存款的方式（如芝加哥公牛队球迷）,第二节 存款的管理,以散发有价馈赠品为条件吸收储蓄存款；,发放各种名目的揽储费；,利用不确切的广告宣传；,利用汇款、贷款或其它业务手段强迫储户存款；,利用各种名目多付利息、奖品或其它费用。,“使用不正当手段吸收存款”的五种做法,第二节 存款的管理,四、存款保险（一）、定义和产生（二）、存款保险的目的,1,、保护小额存款人的利益,社会公正的需要（银行不透明）、社会稳定、银行稳定的需要,2,、创造公平竞争环境,3,、促进银行加强风险管理,26,第二节 存款的管理,第三节,借款的管理,第三章 商业银行负债的管理,第三节 借款的管理,一、从“负债决定资产”到“资产决定负债”,二、短期借款的管理,三、长期借款的管理,四、借款需求预测与借款方式选择,第三节 借款的管理,一、从“负债决定资产”到“资产决定负债”,存款的缺陷：被动,资金来源上的被动,资金运用上的被动,借款的优点,主动性强,利用率高,:,不缴存款准备金,流动性风险低：不会提前支付,非利息成本低：不用分支机构，保管等费用,第三节 借款的管理,“资产决定负债”经营模式的弊端,需要以发达的金融市场为基础,利息成本高,波动性大,借款的利率敏感性比存款高,第三节 借款的管理,二、短期借款的管理,期限在一年或一年以下,同业拆借,债券回购,大额可转让定期存单,向中央银行借款,短期借款之一：同业拆借,商业银行从其他金融机构之间借入短期资金，主要用于支持资金的临时周转。,期限短,金额大,风险低,手续简便,SHIBOR：,上海银行间同业拆放利率（,Shibor,）,32,第三节 借款的管理,短期借款之二：债券回购,质押式回购,资金融入方（正回购方）在将债券出质给资金,融出,方（逆回购方）融入资金的同时，双方约定在将来某一日期由正回购方按约定回购利率计算的资金额向逆回购方返还资金，逆回购方向正回购方返还原出质债券。,买断式回购,所有权归属不同、期限不同,33,34,第三节 借款的管理,短期借款之三：大额可转让定期存单,个人：,1,、,2,、,5,万,企业和单位：,50,、,100,、,500,万元,期限：,3,个月、,6,个月和,1,年,短期借款之四：向中央银行借款,两种途径,再贴现,再贷款,35,第三节 借款的管理,三、长期借款,一般采用发行金融债券的形式进行,：,普通金融债券,次级金融债券,:,指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。,36,第三节 借款的管理,长期借款之一：普通金融债券,优势,利用率高,:,不缴存款准备金,稳定：期限长,广告宣传效应,促进管理：二级市场上的交易价格反映银行的经营状况,37,第三节 借款的管理,长期借款之二：次级债券,本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本。,意义：,期限比较长,可计入银行附属资本，能提高资本充足率,广告宣传效应,市场约束作用：比普通金融债券更强,38,第三节 借款的管理,长期借款之三：混合资本债券,带有一定股本性质，又带有一定债务性质,要求,期限在,15,年以上，发行之日起,10,年内不得赎回,混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于,4%,，发行人可以延期支付利息。,当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于一般债务和次级债务之后、先于股权资本。,可按一定标准计入银行附属资本，期限更长、稳定性更高、风险更高,39,第三节 借款的管理,长期借款之四：可转换债券,在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。,债权性、股权性、可转换性,利率一般低于普通债券的利率,可转换债券在达到一定条件以后，可以按照一定标准计入商业银行的附属资本。,40,第三节 借款的管理,四、借款需求预测与借款方式选择,（一）借款需求的预测,银行总体资金需求的预测和存款资金的预测,第三节 借款的管理,四、借款需求预测与借款方式选择,（二）借款方式选择,资金需求特征：短期用同业拆借；长期发行次级债券,借款成本：利息成本和筹资成本,借款风险：利率风险与履约风险,市场状况：,银行条件,:,小银行短期融资，大银行适于长期融资,监管规定,第三节 借款的管理,思考题,1,、谈谈对我国建立存款保险的看法,2,、你同意商业银行经营原则从“负债决定资产”转向“资产决定负债”吗？说明你的理由,3,、我国商业银行近,30,年来负债管理的规模与结构变化,第三节 借款的管理,