财企直联讲义

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,第,*,页,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,*,普光分公司培训讲义,2011,年,6,月,2,功能介绍,主要功能,电子支付：,通过银行（财务公司）,-,企业间系统直联，实现企业在,sap,系统中发送电子付款指令到银行，银行根据支付指令直接进行转帐交易，改变了原有的付款时纸制单据传递模式，实现了资金交易的高效与实时性。,精确对账：,由以前的每月手工对账，改为企业银行账精确对账：以每笔收付款业务的唯一标识码作为对账标识，实现精确对账。,电子支付的线上审批功能。,3,付款线上审批功能介绍付款审批流程,手工付款凭证审批,第一步：业务人员创建,Y3,类型付款凭证，付款凭证完成后提交审批。,第二步：审批人在审批请求中看到提交的付款指令，对其进行复核，并确定付款方式，审核通过后提交付款导出，审批不通过则退回付款凭证创建人。,第三步：审批通过的付款指令，如果付款方式为电子付款，则由出纳再次核对后，执行付款导出；,如果付款方式为票据付款，则由出纳开付款票据进行付款。,编制付款凭证,电子付款导出,/,票据付款,领导复核,手工付款凭证审批,4,电子付款流程介绍（企业主动发起）,TR_CM_E01,基于手工凭证的付款流程,：将手工录入的付款凭证的银行付款信息导出传递到,ATOM,（财务公司核心业务系统），实现自动支付。包含两种类型：挂账单位电子付款流程和非挂账单位付款流程,此流程描述在,SAP,系统中如何将需要支付的应付款项生成支付指令并通过,ATOM,实现自动支付。自动支付的类型有两种：,5,TR_CM_E01 基于手工凭证的付款流程,（,2-1,）,职责,流程开始,否,付款,指令导出,手工创建暂付凭证并提交审批,（,Y3,凭证）,冲销暂付凭证,审核同意？,是,提交付款申请,接,A,二级单位 应付会计,结算中心 出纳,二级单位（一级审核）,二级单位 业务部门,票据付款,打印,/,填制,票据,银行接收并处理,发送到帐通知,返回到账通知补录对帐标识,银行,/,财务公司,结束,结算中心（二级审核）,审核通过？,是,是,否,维护付款方式,电子付款？,否,终极审核？,否,维护付款方式,终极审核？,6,TR_CM_E01 基于手工凭证的付款流程,（,2-2,）,职责,由,A,结束,付款,指令导出,银行,/,财务公司接收并处理,付款指令,重复导出释放,交易,成功？,受理,成功？,否,是,到帐通知确认,执行指定交易,是,否,查找错误并解决,发送到账通知,银行,/,财务公司,资金主管,/,结算中心应付主管,二级单位 应付会计,结算中心 出纳,7,已挂账单位电子支付业务,1.,二级单位应付会计录入付款凭证,.,凭证类型：凭证录入代码：,F-53,注意：,F-53,做付款并清账的时候，用的是剩余项目清账法；如果付款金额与清帐金额一致时用标准支付法。,“,参照,”,字段维护审批类型为,B,附件张数（例：）,。,8,已挂账单位电子支付业务,如果供应商的银行数据有多条，需要在其他数据的合伙人银行字段内录入已定义的付款帐户的,“,类型,”,。,9,已挂账单位电子支付业务,如果供应商的银行数据有多条：,10,已挂账单位电子支付业务,11,已挂账单位电子支付业务,2,、二级单位应付会计提交手工电子凭证：,ZTRTG32,注意：,利润中心必输；银企互联账户：勾上该选项会选出注册了银企直联或财企直联的账户支付数据，不勾该选项会选出未上银企直连或财企直联的账户的支付数据,12,已挂账单位电子支付业务,3,、二级单位审核岗和结算中心审核岗分别审核手工电子凭证：,ZTRTG33,这一环节注意维护付款方式：,电子付款,4,、结算中心出纳岗导出电子付款指令：,ZTRTG03,这一环节执行后，电子支付业务完成。,13,非挂账单位电子支付业务,此业务主要用于处理系统里没有创建该业务的供应商且业务金额较小，无法通过对供应商挂账后对外支付的业务或一次性支付业务。主要是通过建立凭证与收款方账户进行关联，实现手工付款凭证的创建。它的审批与导出流程同已挂账单位付款流程。,创建付款凭证三个环节：,2,、维护非挂账单位信息：,ZTRTG14(,二级单位可根据需要自行维护非挂账单位信息。）,1,、,F-02,创建会计凭证，凭证类型为,Y3;,参考字段维护,B/5,借：费用,贷：银行存款,-,暂付,3,、给非挂账单位分配凭证（,ZTRTG14),14,参照字段,-,定义审批类型,审批类型,审批级别,审批人员,基于业务设定审批类型，在每一审批类型下设置审批级别和审批人员。,(,分公司目前两个定义了两个类型，,A,：本部；,B:,二级单位）,每个审批类型下可设一级审批至多级审批，目前审批程序的最低审批级别为一级审批，最高审批级别为十级审批。,同一类型同一级别中可以设多个审批人，但在系统中,同一级别仅有一个审批人拥有审批操作权限,。该审批人可以在系统中启用审批替代人代为进行审批操作。,通过录入参照字段和利润中心决定录入的付款凭证的线上审批的级别和审批人员。,15,TR_CM_E03,先票据后凭证的付款流程,二级单位 应付会计,职责,二级单位 一级审核或 资金主管,流程开始,审批,同意？,是,否,付款申请单,结束,填制票据,银行接收并处理,发送到帐通知,银行,/,财务公司,根据到帐通知创建银行暂付凭证,结算中心 出纳,16,TR_CM_E04,银行发起收款流程,此流程描述财务公司发起企业收款业务，如何在,SAP,系统中进行帐务处理。包括两类：,一是财务公司主动收款，如,收企业存款利息、内部协议结算,；,二是,财务公司代理企业收客户款,。,具体流程：财务公司收到客户或其他付款方交付的款项后，发送电子到帐通知给企业，企业收到财务公司的到帐通知后，根据到帐通知创建银行暂收会计凭证,（,ZTRTG08D),，同时核销应收帐款或贷记其他总帐科目：,借：银行存款,-,中石化集团财务公司,-XX,帐户,-,暂收,贷：应收账款,/,预收帐款,/,其他科目,注意：财务公司发来的到帐通知中会提供一个用以标识该笔收款交易的,唯一识别码（交易流水号、时间戳或某种单据号码），,企业在依据该笔到帐通知创建银行暂收凭证时，会将此唯一识别码写入银行暂收科目所在行项目的,“,分配,”,字段中，用以后续的电子对帐处理。,17,TR_CM_E04,银行发起收款流程,二级单位 应收会计,职责,流程开始,主动发起收款交易,结束,银行,/,财务公司,根据到帐通知创建银行暂收凭证,发送到帐通知,18,TR_CM_E05,银行发起付款流程,此流程描述对于财务公司发起付款的业务，例如,中石化内部协议结算业务、财务公司代理付款业务、企业和财务公司之间的利息结算、手续费结算,等。,SAP,系统中进行帐务处理：由财务公司先行将款项支付给收款人后，然后发送电子到帐通知（即付款通知）给企业，企业收到财务公司的到帐通知后，根据到帐通知创建暂付凭证，同时核销应付帐款，或借记其他总帐科目。,19,TR_CM_E05,银行发起付款流程,二级单位 应付会计,职责,流程开始,主动发起付款交易,结束,根据到帐通知创建银行暂付凭证,发送到帐通知,银行,/,财务公司,20,电子,对账岗,TR_CM_E08,电子对账业务流程,职责,结束,开始,FEBA,执行对帐单上载程序并查询对帐单到达情况,生成银行余额调节表,应收,/,应付会计,执行上载及对帐处理,后续手工处理,是,否,否,是,对帐单是否到达？,发送对帐单,查询请求,对帐成功？,是否需要补做凭证？,是,否,补作暂收暂付,凭证,对帐单是否需要删除？,否,执行对帐单,删除程序,是,冲销对账凭证,21,TR_CM_E09,账户信息查询流程,此流程描述企业如何在,SAP,系统中进行查询处理，包括：,电子付款财务公司反馈结果查询（,ZTRTG04),电子付款交易逐笔查询,(ZTRTG05),帐户交易明细查询,(ZTRTG12),帐户余额查询,(ZTRTG11,只有结算中心和本部用）：用以查询财务公司帐户在一定交易日期范围内的交易明细。,22,出纳,应收,/,应付会计,会计主管,资金主管,TR_CM_E09,账户信息查询流程,职责,结束,流程开始,执行银行,/,财务公司,余额查询,执行交易明细查询,执行逐笔支付查询,查询银行,/,财务公司反馈结果,23,TR_CM_E09,账户信息查询流程,电子付款财务公司反馈结果查询（,ZTRTG04),：,当财务公司核心业务系统接到企业发出的付款指令后，受理成功，则进行付款交易的处理，处理完毕后再反馈给企业一个处理结果通知，告知处理是否成功结果。若财务公司受理或处理结果尚未返回，则该程序的查询结果也将为空。,24,TR_CM_E09,账户信息查询流程,25,TR_CM_E09,账户信息查询流程,受理响应代码,受理响应信息,含 义,M00001,受理成功,财务公司系统已经成功响应,空,空,财务公司系统没有成功响应,结果响应代码,结果响应信息,含义,M00000,M99999,成功、交易成功、转账成功等,代理支付成功完成,E00000,E99999,报错信息,代理支付失败,P00001,财务公司已审核,财务公司复核通过，即将发送给银行,P00001,财务公司已发送,财务公司已发送给银行，银行尚未响应,P00001,银行已响应,银行已经响应，尚未给财务公司完成信息,P00001,银行转账报错,财务公司与银行交易间发生问题*,基础数据,-,“,唯一标识码,”,唯一标识码：是银行电子对账单中体现的用于,SAP,系统实现自动对账确定每条资金交易记录的唯一标志。也称：,对账标识,。,对账标识的种类：,1,、,Sap,的凭证编号：对账规则：处理未清项 选择：凭证编号,2,、时间戳（交易流水号）或票据号：对账规则：处理未清项 选择：行项目分配字段,基础数据,-,银行科目体系设置,银行存款基本科目：,用以记录和反映企业实际确认的银行存款余额与发生额，,不做未清项管理,，科目尾数为,0,，如：二级单位使用的,1021120050,1021,120070,银行存款暂收款科目：,收款过渡科目，用以先行记录每一笔银行收款业务的交易金额，待银行对账完成后，其发生额将转移至基本银行存款科目，体现为企业实际确认的存款增加该科目,需要做未清项管理,，科目尾数为,1,，如：,1021120051,1021,120071,银行存款暂付款科目：,付款过渡科目，用以先行记录每一笔银行付款业务的交易金额，待银行对账完成后，其发生额将转移至基本银行存款科目，体现为企业实际确认的存款减少该科目,需要做未清项管理,，科目尾数为,2,，如：,1021120052,1021,120072,银行账务处理举例,10000,银行存款基本科目,借：银行存款暂收,1000,贷：应收账款,XX,客户,1000,借：银行存款基本科目,1000,贷：银行存款暂收,1000,收款业务：,借：应付账款,XX,供应商,2000,贷：银行存款暂付,2000,借：银行存款暂付,2000,贷：银行存款基本科目,2000,付款业务：,1000,2000,9000,电子对账：,基础数据,-,供应商、客户的银行信息,客户、供应商银行信息,:,系统中,收款人名称取,NAME2+NAME3,，因此必须维护正确的客户,供应商,名称，否则付款指令导出后，银行将反馈错误的处理信息。,基础数据,-,供应商、客户的银行账号和银行码,客户、供应商的账号,:,银行账户字段为,18,位长，没有写下的部分写入银行户主字段，后面加,“,/,”,。,基础数据,-SAP,交易代码,SAP,交易代码：,SAP,系统为实现自动对账处理而需设定的对账规