中国石油资金集中管理案例

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,中国石油资金集中管理案例,第二组,企业集团资金管理模式,资金集权管理：将整个集团的资金集中到集团总部，由总部统一调度、管理和运用。通过资金的集中管理，企业集团可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配，提高资金使用效率，降低金融风险。,资金分权管理：总公司对下属的分子公司实行“自主经营、自负盈亏、自我开展、自我约束的财权下放管理体制，在资金管理方面实行分权分散管理模式。,中石油集团资金管理模式的变革,资金分权管理模式,重复投资多，资金效益低，损失大。,缺点,各子公司账户林立，资金运作效率低。,单个分子公司信用等级低，融资成本高。,资金集权管理模式,过渡到,资金集中管理的特点,(,一,),内部成员单位是独立的核算单位,内部成员单位都具有自己的财务部门和各自的银行账户。集中在资金管理中心的资金不改变其所有权和经营权,。,(,二,),收支两条线的运作流程,先集中内部成员单位的现金收入，再由资金管理中心根据成员单位上报的现金预算，向各成员单位拨付各自所需的货币资金，同时监控资金的流向和使用情况。,。,(三)对于成员单位之间的内部往来结算不再通过银行,成员单位之间的内部往来结算由资金管理中心通过“走账不走钱的方式进行内部结算，大大降低了整个集团公司的资金需求量。这样以充裕的银行存款来归还银行贷款，将会大大降低银行贷款的数额，降低财务费用。,(四)统贷统还和内部借款,内部成员单位不单独从银行贷款，由资金管理中心实行统贷统还，保证整个集团的资金需求量。,(五)成员单位与资金管理中心之间形成存贷关系,各成员单位可以向资金管理中心进行内部存款、内部借款和还款，实行有偿存贷制度。,中石油主要对什么进行集中管理？,资金、票据、筹融资集中与统一管理,对结算资金与应收账款集中管理,对资金运行按资金方案管理,加强资金集中管理风险控制,建立信息化资金管理平台,资金、票据、筹融,资集中与统一管理,银行存款集中管理,债务融资集中统一管理,公司实行受融资集中管,理，由总部统借统还,境外业务资金逐步实现集中管理,票据集中管理,利用长期付息资金为地区公司,新增工程投入配置资金,通过转移和内部置,换实现债务集中,资金、票据、筹融资集中与统一管理,银行存款集中管理,收支两条线运行机制图,中国石油总部账户,分子公司收入账户,地区公司支出账户,按日全额上收,所有资金收入,按日全额下拨,按方案支出,收支两条线运行方式如下,账户分设，实现收支控制和资金集中。,采取透支支付，实现地区公司支出账户零余额。,应用网上银行，保证资金快速收拨。,依托扁平化组织框架，进一步缩短资金管理流程。,建立鼓励机制，调动地区公司积极性。,对结算资金和应收账款进行管理,实现内部货款封闭结算,强化外部货款回收管理,开展银行上门收款和牡丹中油卡工程,对资金运行按资金方案管理,中国石油以资金方案为根底，实现总部与地区公司之间的资金收拨。,加强资金集中管理风险控制,制定规章制度和业务流程标准,定期专项监督检查,引入外部控制机制,建设信息化资金管理平台,建立资金业务处理信息平台,公司将资金信息化平台与外部网上银行无缝连接,公司建立决策支持系统,