财政各项资金拨付流程

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,财政各项资金拨付流程,主要内容,1、“村级资金管理及报账流程,2、“一卡通发放流程及本卷须知,3、“扶贫资金报账流程,4、公务卡报销系统操作,5、财政资金直接支付流程,6、其他,“村级资金管理及报账流程,相关文件,1、?井冈山市农村集体“三资监管暂行方法试行?井纪发202119号,2、?井冈山市村级资金管理及报账支付流程暂行?井财2021187号,中心财政所管理的“村级资金财政零额账户资金,财政局,1,中心,财政所,2,乡镇代理,服务中心,3,各村委会,1、市财政国库集中支付系统下达村级资金用款额度到中心财政所。,2、中心财政所在收到额度的2个工作日内填制?用款额度到账通知书?一式三联加盖公章后送乡镇效劳中心，第一联返回中心财政所，第二联存代理效劳中心。,3、乡镇代理效劳中心将?用款额度到账通知书?第三联送至各村委会,一收入,二报账支付,各村,报账员,1,乡镇代理,服务中心,2,中心,财政所,3,收款人,1、各村报账员按规定对原始凭证进展审批签字后送代理效劳中心。,2、代理效劳中心复核无误后填制?村级报账支付通知书?一式三联加盖公章后送中心财政所，中心财政秘签收并对第二、三联和每张原始凭证加盖“财政直接支付审核章后退回代理效劳中心。,3、中心财政所在国库集中支付系统中打印?财政资金支付凭证?送代理银行支付到收款人。,说明：,1、扶贫资金已通过扶贫办、市财政局办理了审核报账手续的，村报账员凭已审核的相关凭据通过上述程序。,2、对村级实施的工程需预借资金时，凭相关已审批的借据通过 过上述程序由中心财政所直接借入收款人账户，待工程完工后凭正式发票等依据冲减借款。,代理效劳中心集中管理的“村级根本账户资金,一收入,村级组织的集体资金、自筹资金和其他资金收入必须缴入该村的“村级根本账户进展收入核算前方可报账使用，不得以收取现金不入账、另存其他存折或账户等 违规违纪方式使用村级收入。,二报账支付,各村报账员,1,乡镇代理,服务中心,2,收款人,1、各村报账员按规定对原始凭证进展审批签字后送代理效劳中心。,2、代理效劳中心复核无误后填制?村级资金报销汇清单?一式二联。,3、代理效劳中心将报账款从“村级根本账户转入收款人账户,“一卡通发放流程及本卷须知,主管,部门,1,各村委,2,乡政府,3,中心,财政所,4,补助对象,6,财政局,5,主管部门,1、主管部门将资金分配表下达至各村委；,2、各村委收集信息报乡政府；,3、乡政府审核补助对象无误后送中心财政所；,4、财政所核对补助对象名字，账号，身份证信息是否一致，无误后报主管部门；,5、主管部门审核无误后报财政局；,6、财政局将资金通过代理银行发放到补助对象“一卡通账户。,一发放流程,二“一卡通 本卷须知,1、“一卡通系统里的信息必需一银行里的信息一致：户名和身份证身份证号必须相符，户名和身份证不相符的需由本人带二代身份证和存折到银行更正信息。,2、存折挂失后，必需告诉财政所更换后的新账号。,3、通过财政发放的“一卡通发放的补贴资金要报“粮食直补的一卡通存折账号，否那么发入不了。,4、更换“一卡通户主信息需经财政所核实。,财政扶贫新农建建立资金,一、预拨工程启动资金,1、工程施工单位提供报账请款单、工程建立方案等资料一式四份经工程主管部门审批后送财政局农业科审核；,2、财政局农业科审核无误后3日内将资金拨付到中心财政所基施工单位。,二、工程完工报账流程,1、工程施工单位提供报账请款单、费用支出明细表、工程完式验收情况表或竣工结算表、税务发票、扶贫资金超过10万元含10万元工程类工程还需提供审计报告等资料一式四份经工程主管部门审批后送财政局农业科审核；,2、财政局农业科审核无误后3日内将资金拨付到中心财政所基施工单位。,公务卡报销系统操作,相关文件,1、?井冈山市人民政府办公室批转市财政局市监察局市审计局中国人民银行井冈山市支行关于进一步推进我市公务卡制度改革实施意见的通知?井府办发202112号,2、?井冈山市预算单位公务卡管理暂行方法?井财2021120号,相关要求,按上级财政部门要求公务卡的开卡率要到达时在职人员的80%，请各单位务必按要求开设公务卡,但凡原使用现金结算的公务支出，应优先在具备刷卡条件的商户使用公务卡刷卡结算，尽可能减少现金支付量。各预算单位要进一步强化现金管理，要严格按照?中华人民共和国现金管理暂行条例?等规定要求，将现金支出严格控制在以下范围：,一确需用现金发放的慰问费或其他抚恤救济性支出；,二确需用现金发放给非本单位职工、单笔金额在1000元以下的一次性费用；,三确需用现金支付给单位临时工的费用；,四签证费、快递费、过桥过路费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出；,五其他目前不能采用转账和刷卡支付方式结算的商品、劳务支出。,上述所列支出，应优先选择公务卡或转账方式支付，尽量减少现金支付。,公务卡操作流程,一、公务卡管理【公务卡消费记录登记簿】,二、远程支付申请【授权支付凭证登记簿】,消费信息,录入,1,消费信息确认,2,还款,3,生成,授权支付凭证,打印授权,支付凭证,1,国库集中,支付代理银行,2,单位公务卡,1,打印还款汇总表,2,公务卡,代理银行,3,个人公务卡,点击【公务卡管理】【公务卡消费记录登记簿】【新单】菜单。,一、公务卡消费报销点击“公务卡号后按钮，在弹出的窗口中选择卡号信息。,点击“消费时间后图标，在弹出的窗口选择交易时间。,在“金额后输入交易金额数。,点击“查询银行数据按钮查询消费信息结算方式：公务卡透支还款，单击保存；,注意：时间和金额一定要和刷卡时的信息完全一致,【公务卡管理】【公务卡消费记录登记簿】保存的公务卡信息在【未确认】页签下，勾选查询出的消费信息，点击按钮。,确认后如发现消费信息有误，可勾选上该消费信息，点击按钮将消费信息撤回。,二、公务卡预借现金现金报销,点击【公务卡管理】【公务卡消费记录登记簿】【新单】菜单,点击“公务卡号后按钮，在弹出的窗口中选择卡号信息。,在“金额后输入金额数；选择结算方式为“公务卡预借现金或公务卡现金报销；单击保存,【公务卡管理】【公务卡消费记录登记簿】保存的公务卡信息在【未确认】页签下，勾选查询出的消费信息，点击按钮。,确认后如发现消费信息有误，可勾选上该消费信息，点击按钮将消费信息撤回。,三、公务卡还款,点击【公务卡管理】【公务卡消费记录登记簿】,在【已确认】页签，勾选需要还款的信息，然后点击“还款按钮,弹出对话框，选择集中支付还款“授权支付凭证,选择“授权支付凭证，单击“确定,弹出公务卡消费记录生成支付凭证界面,选择用款方案，再点击按钮。,弹出授权支付凭证编制界面，输入摘要等必录项后，点击【保存】按钮，生成支付凭证。,公务卡消费记录生成的支付凭证在【公务卡管理】【授权支付凭证登记簿】的“单位未审核页签下，以下流程参照正常授权支付凭证流程；,还款汇总表打印,单击【公务卡管理】【授权支付凭证登记簿】，双击翻开某笔授权支付凭证,单击上方“查询-“还款汇总表，弹出还款汇总表，单击“打印即可；,财政资金,直接支付,1、乡镇预算单位在国库集中支付系统内编制直接支付申请并打印?财政直接支付申请书?报中心财政所,2、中心财政所审核后报财政局国库支付中心。,3、财政局国库支付中心审核确认后，开具?财政直接支付凭证?送代理银行。,4、代理银行根据?财政直接支付凭证?及时将资金直接支付到收款人，打印?财政资金直接入账通知书?至各预算单位。,5、预算单位根据?财政资金直接入账通知书?作为收到和付出款项的凭证。,6、代理银行依据财政局国库支付中心的支付指令，将当日实际支付的资金，按一级预算单位、预算科目汇总，分资金性质填制划款申请凭证并附实际支付清单，分别与国库单一账户、预算外专户进展清算。,工程资金的直接支付,各乡镇从?国库集中支付系统?打印?财政直接支付申请书?，加盖单位公章和法人代表私章，附?井冈山市重点工程建立拨款申请审批表?、资金来源文件或工程执行方案，工程合同书(收款人与合同不符的需出具授权委托书)，加盖单位公章和经领导签批的?资金支付明细分配表?或税务发票，工程验收报告，其他能证明工程发生所需资金的相关书面依据等原件及复印件，送中心财政所审核，财政所审核后通知国库支付中心进展资金支付。,?财政直接支付申请书?井冈山市重点工程建立拨款申请审批表?相关信息当一致,其他资金的直接支付：,从?国库集中支付系统?打印?财政直接支付申请书?，加盖单位公章和法人代表私章，经领导签批的?资金支付明细分配表?或税务发票，其他能证明发生所需资金的相关书面依据等原件及复印件，送市中心财政所审核，财政所审核后通知国库支付中心进展资金支付。,预算单位提供的资料必须真实、准确、完整,其他事项,1、制止将资金从单位零余额账户转入本单位实有资金专用账户。,根据?井冈山市预算单位银行账户管理暂行方法?井财202146号，预算单位实有资金专用账户必须严格经市财政局和人民银行审批、核准，并纳入?账户资金运行管理系统?，擅自开设的银行账户一律视为“小金库处理。,2、严格现金管理，严格控制现金支出范围，促进公务卡刷卡消费。,3、制止大额提现和变相大额提现将大额资金从零余额账户转入出纳个人账户中,4、2021 年起，统一预算单位财务管理软件，实行会计电算化。2021年全市所有预算单位必须全部使用统一财务管理软件。,6、各预算单位收到的捐赠收入必须缴入国库：,1可以通过商业直接缴库的填写缴款书缴入国库；,2不能直接缴库的先缴入财政非税专户，再从非税专户缴入国库。缴入国库后通过预算下达指标返回各预算单位。,谢谢！,谢谢,