国际贸易结算单证概述

,国际贸易结算单证概述,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,国际贸易结算单证概述,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,国际贸易结算单证概述,国际贸易结算单证概述,一、国际结算的定义,国际结算International Settlement：是为清偿国际债权债务关系或跨国转移资金而通过银行来完成的跨国地区货币收付活动。,2,国际贸易结算单证概述,1.从现金结算 非现金结算,条件：票据的产生和推广,2.从“凭货付款 “凭单付款,条件：单据证券化,3.从买卖直接结算 通过银行结算,条件：凭单付款、银行的出现,4.从简单结算方式 复杂结算方式,条件：国际贸易的不断开展,3,国际贸易结算单证概述,办理国际结算的条件：必须有海外分支机构和代理,行的合作。,一商业银行的海外分支机构,商业银行的海外分支机构可分以下几个层次：,1代表处Representative Office,2代理处Agency Office 受母行完全控制,3分行Branch,4子银行Subsidiary,5联营银行Affiliate 独立法人,6银团银行Consortium Bank,(二代理行,4,1.,代理行关系含义：两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。,为什么要建立代理行关系？,一家银行不能在世界各地都设立分支机构；,国际结算不可能一家银行直接把款付给收款人；,所有收付都要通过银行间清算来完成；,外汇管制的原因。,二代理行Correspondent Bank,5,2建立代理关系的三个步骤：,1考察对方银行的资信。,2签订代理协议并互换控制文件Control Documents：,密押Test Key,印鉴册签字样本Specimen Signature,费率表Terms and Conditions。,3双方银行确认控制文件。,二代理行Correspondent Bank,6,3代理行的种类,1帐户行Depository Bank：指代理行之间单方或双方相互在对方银行开立帐户的银行。,2非帐户行Non-depository Bank：没有建立帐户关系的代理行，他们之间的货币收付需通过第三家银行办理。,二代理行Correspondent Bank,7,1 CHIPS,Clearing House Inter-bank Payment System 纽约银行同业电,子清算系统,(2)CHAPS,Clearing House Automated Payment System 英国同业银行自动,支付系统,(3)TARGET,Trans-Europe Automated Real-time Gross Settlement Express Transfer System 泛欧自动及时总额清算系统,(4)SWIFT,Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication,环球银行金融电讯协会,四、国际银行间资金转移网络,8,成立于1973年，目前全球大多数国家大多数银行已使用SWIFT系统。,总部布鲁塞尔，荷兰和美国设有运行中心,宗旨：提供高效、优质的金融通讯效劳。,功能：1信息报文的接收、分类和投递；,2报文有效性的检验；,3设计、开发标准电文格式。,SWIFT,介绍,9,需要会员资格。我国的大多数专业银行都是其会员。,2.SWIFT的费用较低。同样多的内容SWIFT的费用只有TELEX电传的18左右，只有CABLE电报的左右。,3.SWIFT的平安性较高。SWIFT的密押比电传密押的可靠性强、保密性高、具有较高的自动化。,的格式具有标准化。对于SWIFT电文，SWIFT组织有着统一的要求和格式。,SWIFT,特点,10,国际贸易结算单证概述,一、国际贸易单证的意义,二、国际贸易单证的种类,三、单证制作的依据,四、国际贸易单证的根本要求,五、国际贸易单证的开展,11,国际贸易结算单证概述,单证定义,单证Documents就是指在国际结算中应用的单据、文件、证书的统称，凭借它来处理国际货物的支付、运输、保险、商检、结汇等。,狭义：单据和信用证,广义：各种文件和凭证。,12,国际贸易结算单证概述,单证的意义,1、进出口收付汇的需要,2、合同履行的手段和证明,3、防止和解决争端的依据,4、影响国家、企业形象和效益,5、经营管理的重要环节,一、国际贸易单证的意义,13,国际贸易结算单证概述,1,、,对内单据：,出口托运单,、,报关单,和,投保单,2,、对外单据：,商业单据：,商业发票,、,装箱单,等,运输单据：,海运提单,、多式联运单、空运单等,保险单据：,保险单,、预保单等,金融单据：,汇票,、本票、支票等,官方单据：,原产地证明,、,商检证书,、领事发票等,附属单据：,装船通知,、受益人证明、,船公司证明,等,14,三、单证制作的依据,买卖合同、信用证和货物,单证、单单、单同、单货相符,法律、惯例和规定,?合同法?、?票据法?、?联合国国际货物,销售合同公约?、UCP00、ISBP、URC522、INCOTERMS 2021等,行业、部门的特殊要求,AZO证明、AMSAmerica manifest system仓单,15,四、国际贸易单证的根本要求“五要求,正确,四个相符：单证相符、单单相符、单同相符、单货相符,完整,单据种类齐全、单据份数完整、单据内容完整,及时,各种单据的出单日期要合理 p17、交单及时注意21天,简洁,清晰,单证内容排版整齐、字迹清晰、减少涂改,(空白单据),正确是所有要求的前提,16,国际贸易结算单证概述,某公司出口货物一批，数量为1000公吨，每公吨USD65 CIF ROTTERDAM,国外买方通过开证行按时开来信用证，该证规定：“总金额不得超过USD65000，有效期为7月31日，信用证注明按?UCP600?办理。该公司于7月4号将货物装船完毕，提单签发日也为7月4号。问：1该公司最迟应在何日将单据送交银行议付？2本批货物最多最少交多少公吨？为什么？,17,国际贸易结算单证概述,2021年10月中国广东省广州市甲贸易公司与印度乙公司在广交会上达成交易，订立了一份买卖陶瓷的销售合同，该合同规定由甲公司以CIF HALDIA价格条件向乙公司销售一批陶瓷，以信用证方式进展结算。2021年12月6日，乙公司根据合同规定通过中国银行按时开来信用证，该信用证中说明其受跟单信用证统一惯例，国际商会第600号出版物以下简称UCP600约束，甲公司的交货数量是“ABOUT 8,000 SETS，甲公司应投保“WITH PARTICULAR AVERAGEW.P.A,水渍险AND WAR RISKSW.R,战争险，并要求发票要由中国贸易促进委员会以下简称为CCPIT证明。甲公司在以往出口此类商品到印度时，习惯投保ALL RISKSA.R,一切险及W.R.战争险。甲公司在没有对中国银行广州分行交来的信用证进展认真仔细审核的情况下，按照以往的做法向保险公司投保了一切险和战争险，并向CCPIT要求其在发票签字盖章进展证明，由于CCPIT工作人员的疏忽，他只是在发票上加盖了证明章，忘了签日期，甲公司审单时也没有发现，导致发票上没有CCPIT的签证日期。2021年12月28日，甲公司在装运港广州黄埔港将货物装运完毕后，便根据信用证中的单据要求准备全套单据向中国银行广州分行交单议付。,18,国际贸易结算单证概述,银行对甲公司提交的全套单据进展审核后，认为单证不符，拒绝付款。银行提出单据存在以下三个不符点：1提交的保险单中的险别与信用证规定的不符。信用证规定甲公司应投W.P.A.水渍险及W.R.战争险，而保险单中显示的是A.R.一切险及W.R.战争险；2海运提单和商业发票中注明甲公司所交货物数量为7,180套，不在信用证规定的范围之内；3商业发票上只有CCPIT的证明章，没有签证日期。而甲公司那么认为一切险的承保范围大于水渍险，对买方乙公司有利。至于装运的货物数量，由于信用证规定的是“大约8,000套，而未规定具体增减幅度，因此提单中注明的7,180套这一数量也是符合信用证规定的。对于第三点，由于发票上已经有日期，如CCPIT没有签日期，就可以认为证明日期与发票的日期一样，全套都没有不符点，银行应当付款。那么，终究谁的说法有道理呢？银行应不应该拒付？,19,国际贸易结算单证概述,UCP600第十四条d款对“单证相符做了进一步说明，规定了单据审核标准，即单据中的内容不必与信用证、该项单据本身以及国际标准银行实务完全相符，但该项单据中的内容之间，或单据中内容与其他规定的单据或信用证不得互相冲突。,本案中，甲公司按以往习惯投保了一切险和战争险，而信用证要求甲公司应投水渍险和战争险，虽然甲公司支付的保险费要比本来应该支付的更多，而一切险的承保范围也大于水渍险，确实对乙公司有利，但信用证是一种纯单据业务，银行审单议付的原那么是“单证相符、单单相符。银行只审核单据的外表是否与信用证的规定相符，而不管当事人实际花费了多少和履行合同的行为对谁更有利。因此，银行有权因甲公司提交的保险单中的险别与信用证规定不符而拒绝付款。至于银行提出的提单中货物数量与信用证的规定不符的问题，根据?UCP600?第三十条规定，凡“约、“大约、“大概或类似的词语，用于信用证规定的金额、数量和单价时，应解释为有关金额、数量或单价不超过10的增减幅度。因此，假设甲公司向议付行提交的提单中货物的数量是在7,2008,800套之间，那么与信用证规定的数量相符。但实际上，甲公司提交的提单中所注明的货物数量是7,180套，与信用证规定的数量不符，银行也就有权拒绝付款。,20,国际贸易结算单证概述,开证行收到金额为,USD447,160.00,的单据，汇票金额为,USD FOUR HUNDFED FORTY SEVENTY THOUSAND,开证行认为正确的大写金额应是,USD FOUR HUNDRED FORTY-SEVEN THOUSAND,对此提出不符点并拒付。,问题：金额大、小写不符这种拼写或打字错误是否构成拒付理由？,21,国际贸易结算单证概述,我国?票据法?也规定，票据和结算凭证的金额大、小写必须完全一致。二者不一致的票据无效，银行应不予理会。国际商会的?国际标准银行实务?ISBP中也规定：“如果汇票显示有大、小写，大写金额必须准确地反映小写金额。,ISBP规定“不影响其所在单词或句子意思的拼写/打字错误并不构成单据不符。例如，货物描述中将“machine拼写为“mashine，将“fountain pen拼写为“fountan pen，将“model 拼写为“modle，并不使单据不符。,假定信用证要求汇票支取金额与单据金额一样本案例中汇票金额USD447160写成USD FOUR HUNFRED FORTY SEVENTY THOUSAND，将其中HUNDRED 错误拼写为HUNFRED，联系上下文，当属上述ISBP之“不影响其所在单词或句子意思的拼写/打字错误，不应构成不符。而将FORTY SEVEN 错误拼写为FORTY SEVENTY，有可能产生其终究是SEVENTY THOUSAND 还是FORTY THOUSAND这种涉及金额变化的关键点上的疑虑，这种误写足以影响其所在单词或句子的意思，它不像将FORTY SE