内控各项业务流程图

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,*,*,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,内控各项业务流程图,收支业务管理流程图,收到款项,开具票据并登记,清点款项,上缴财政,设定不同内别金额的支付规定,资金支付申请,根据规定进展审核,现金或银行转账支付,非税收入流程,资金支付流程,通过,未通过,2,采购业务流程图,由相关办公室提出采购申请,填写采购申请表,分管机关领导审核,局长审批,报县采购中心采购,到定点供给商处采购,符合集中采购,未到达集中采购标准的,验收入库，并做好登记,依据购货发票，购货清单，验收报告到财政所办理支付手续,3,资产管理业务流程图,建立固定资产总账,各办公室建立明细账,建立登记卡,增加,减少,新购,盘盈,赞助,报废,损坏,转让,报县国资办审批,登记卡片报财务室,财务登记入账,4,建立工程管理流程图,工程立项,工程设计和概算,工程招标,工程变更,竣工决算,集体研究、专,家论证和技术咨询相结合的议,事决策机制；,1、集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制,2、工程决策程序、相关责任、决策过程和各方面意见要形成书面文件，妥善保管，落实项,目决策责任。,1、工程管理人员和财政所与时编制竣工决算；,2、与时提请主管部门或审计部门进展竣工决算审计；,3、与时提请有关部门进展竣工验收；,4、办理建立工程资产移交工作，财政所与时将资产入账。,1、工程确需进展变更的，建立工程管理部门、工程监理机构要进展审核，并履行审批程序；,2、因设计变更造成价款支付方式与金额发生变动的，建立工程归口管理部门要提供完整的书面文件和其他资料；,3、财会部门要加强对建立工程设计变更所涉与到价款支付的,审核。,1、建立建立工程招标管理制度，明确招标范围和要求，标准招标程序，发布招标公告；,2、需要编制工程标底的，财会部门要对标底计价内容、计价依据进展审核；,3、对标底进展保密，落实保密,责任；,4、开标要委托公证机构进展检查和公证；,5、组成评标小组负责评标，评审小组成员对出具的评审意见,承担个人责任；小组成员名单,保密；,6、与时向中标人发出中标公告，签订书面合同、明确权利和责任。,1、岗位设置上，建立工程文档的编制与审核应当相互别离；,2、审核工作由具备相关技术和专业知识的专家参与或委托具有相应资质的中介机构进展审核，出具评审意见；,3、负责审核工作的机构或人员应当对出具的审核意见。,1、单位要按照审批下达的投资方案和预算对建立工程资金实行专款专用；,2、财会部门与时掌握工程进度，根据工程进度支付工程款；,3、价款支付要取得监理机构的相关人员的签字确认。,5,合同管理业务流程图,合同调查,合同谈判,合同文本拟定,合同审核,合同签署,合同履行,合同结算,合同补充与变更,合同解除,合同验收,归口存档,6,汇报完毕,谢谢大家,!,请各位批评指正,7,谢谢大家！,