反洗钱基础知识培训(内控合规处)

Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,Click to edit Master title style,海南省农村信用社反洗钱基础知识培训,内控合规处 晁红领,一、基本概念,（一）洗钱概念,（二）刑法上的洗钱行为,（三）反洗钱概念,（一）洗钱概念,洗钱一词来源于20世纪初的美国芝加哥。以阿里,卡彭为首的有组织犯罪团伙的一名财务总监购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣物，而后将洗衣物所得和犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，使非法收入和资产披上合法外衣。,洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。,（二）刑法上的洗钱行为,明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的：,1.提供资金帐户的;,2.协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;,3.通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的;,4.协助将资金汇往境外的;,5.以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。,(第一百九十一条,七种犯罪所得及所得之收益，五种行为。),反洗钱法第二条规定：,“,本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。,”,（三）反洗钱概念,二、反洗钱法律法规、制度及运行机制,（一）法律制度体系,（二）人行制度概览,（三）海南农信社反洗钱制度概览,（四）反洗钱制度运行机制,（一）,法律制度体系,第一层级,第二层级,第三层级,法 律,反洗钱法,中国人民银行法,刑法及其修正案,行 政 法 规,个人存款账户实名制规定,金融违法行为处罚办法,中华人民共和国外汇管理条例,规 章,金融机构反洗钱规定,金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法,金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法,金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法,（二）中国人民银行反洗钱制度,1.金融机构反洗钱规定,2.人民币大额和可疑支付交易报告管理办法,3.金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法,4.金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法,5.金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法,6.金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法,7.反洗钱现场检查管理办法（试行）,8.中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）,9.支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法,10.个人存款账户实名制规定,海南省农村信用社反洗钱管理办法,1,海南省农村信用社反洗钱客户风险等级分类管理办法,2,3,海南省农村信用社客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存操作程序,4,海南省农村信用社大额交易与可疑交易上报操作规程,5,（三）海南省农村信用社反洗钱制度,6,海南省农村信用社反洗钱工作考核办法,海南省农村信用社反洗钱可疑交易甄别、人工分析和报送操作规程,（四）反洗钱制度运行机制,主管机构：中国人民银行（人民银行拥有反洗钱监督、检查与调查权,履行反洗钱义务主体：金融机构与特定非金融机构,金融机构的反洗钱义务（基础性义务；核心义务）,金融情报中心：中国反洗钱监测分析中心（大额和可疑交易报告接收、分析、监测、报告和提供反洗钱情报）,部门间协调配合机制（反洗钱工作部际联系会议制度、金融监管机构反洗钱协调机制）反洗钱行政主管部门（人民银行）与其他部门、司法机关之间协调配合，共同预防、遏制并打击洗钱,公安、检察、法院等司法部门（案件侦查、起诉、审理）,三、金融机构反洗钱义务,（一）基础义务,（二）核心义务,（三）其他义务,（四）各项义务下农信社反洗钱工作框架,（一）基础义务,基础性义务有三项：,建立健全内控制度,设立反洗钱机构或指定内设机构,宣传培训,违反上述3项义务，可能被责令限期改正，情节严重的，可以建议监管机关,(,银监局,),依法责令金融机构对直接负责的董事、高管和其他直接责任人给予纪律处分等等。,（二）,核心义务,客户身份识别,保存客户身份资料和交易记录,报送大额交易报告或可疑交易报告,不履行上述义务的，可以责令改正；情节严重的，处20万以上-50万以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处罚1万-5万元；发生洗钱后果的，处50万以上-500万以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处罚5万-50万，还可以建议纪律处分、取消任职资格、禁止从业等。情节特别严重的，可建议金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销经营许可证。,（三）其他义务,配合,反洗钱调查,配合反洗钱检查,在人行反洗钱调查、检查时提供资料,保密义务,（四）各项义务下反洗钱工作框架,客户身份识别（初次识别）,10日内，划分,其风险等级,大额和可疑,业务关系持续期间（持续识别,）,发现大额交易,和可疑交易的,大额4个标准、可,疑18个标准,大额10个工作日内、可疑5个工作日内报送,客户身份信息资料变更或异常时（重新识别）,客户资料保和交易记录保存,交易结束后，应当至少保存5年,高风险、中风险、,低风险,配合反洗钱调查,配合反洗钱检查,反洗钱考核,内控制度,组织机构,宣传培训,保密,与,客户建立,业务关系,业务关系,持续期间,四、客户身份识别及资料保存,（一）基本原则,（二）客户身份识别措施,（三）初次识别对象及识别要求,（四）持续识别,（五）重新识别,（六）可疑行为报告,（七）客户身份资料及交易记录保存,(一）基本原则,1.勤勉尽责,2.了解你的客户,3.,安全、准确、完整、保密,（二）客户身份识别措施,对客,(1),核对客户身份证件或证明文件,（自然人身份证联网核查）,(2),要求客户补充,(3),回访客户,(4),实地查访,(5),向公安、工商行政管理等部门核实,(6),其他可依法采取的措施,（三）初次识别对象及识别要求,以开立账户等方式建立业务关系,的,客户,为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的,办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的,的,自然人客户,保管箱的实际使用人,识别要求包括：,识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。,持续识别（业务关系存续期间）,持续关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息,：,1.,对于高风险客户或者高风险账户持有人，应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。客户为外国政要的，金融机构应采取合理措施了解其资金来源和用途。,2.,客户身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，应中止为客户办理业务。,（四）,持续识别（业务关系存续期间）,需,重新识别,的,情况：,1.,客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的。,2.,客户行为或者交易情况出现异常的。,3.,客户姓名或名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的。,4.,客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的。,5.,金融机构获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾的。,6.,先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的。,7.,金融机构认为应重新识别客户身份的其他情形。,（五）,重新识别,（六）可疑行为报告,金融机构在履行客户身份识别义务时，应当向中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支机构报告以下可疑行为：,（一）客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的。,（二）对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代性信息的。,（三）客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的。,（四）采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的。,（五）其他可疑行为。,（七）客户身份资料及交易记录保存,市县行社,（1）应建立客户身份资料和交易记录保存制度,（2）在业务关系续存期间，客户身份资料发生变更，应当及时更新客户身份资料,（3）客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存5年,（4）如客户身份资料和交易记录涉及正在被反洗钱调查的可疑交易活动，且反洗钱调查工作在前款规定的最低保存期届满时仍未结束的，金融机构应将其保存至反洗钱调查工作结束。,（5）法律、行政法规和其他规章对客户身份资料和交易记录有更长保存期限要求的，遵守其规定。,五、客户洗钱风险等级划分,（一）评估某一客户洗钱风险等级的风险子项,（二）等级划分时限要求,（三）洗钱风险等级审核调整频率,具体高、中、低分类标准见海南省农村信用社反洗钱客户风险等级分类管理办法,（一）,评估某一客户洗钱风险等级的风险子项,1.客户特性风险子项,（1）客户信息的公开程度,（2）与客户建立或维持业务关系的渠道,（3）客户所持身份证件或身份证明文件的种类,（4）反洗钱交易监测记录,（5）非自然人客户的股权或控制权结构,（6）涉及客户的风险提示信息或权威媒体报道信息,（7）自然人客户年龄,（8）非自然人客户的持续时间,2.地域风险子项,（1）某国（地区）受反洗钱监控或制裁的情况,（2）对某国（地区）进行反洗钱风险提示的情况,（3）国家（地区）的上游犯罪状况,（4）特殊的金融监管风险,3.业务（金融产品、金融服务）风险子项,（1）与现金的关联程度,（2）非面对面交易,（3）跨境交易,（4）代理交易,（5）特殊业务类型的交易频率,4.行业（职业）风险子项,（1）公认具有较高风险的行业（职业）,（2）与特定洗钱风险的关联度,（3）行业先进密集程度,（二）等级划分时限要求,各市县行社在与客户建立业务关系后的10个工作日内，根据账户的交易频率、交易金额、交易对手、交易方向以及可疑交易发生等信息资料，调整并明确客户洗钱风险等级。,（三）,洗钱风险等级,审核和,调整频率,经办网点反洗钱岗位人员至少每半年对高风险客户基本信息进行一次审核，及时更新客户资料。,需调整等级的要调整等级。中低风险等级客户审核和调整频率自定。,六、,大额交易和可疑交易报告,（一）报告标准,（,二）,报告期限、报送方式,（三）,可疑交易类型分析,（一）报告标准,1.四条大额交易标准,（1）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。,（2）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。,（3）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。,（4）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。,累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，,2.十八条可疑交易标准,（,1,）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。,（,2,）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。,（,3,）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。,（,4,）长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。,（,5,）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。,（,6,）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。,（7）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。,（8）客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。,（9）客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。,（10）客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符,（11）外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。,（12）外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入。,（13）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。,（14）证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。,（15）保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。,（16）自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。,（17）居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。,（18）多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。,（二）报告期限、报送方式,期限,大额,交易:大额交易发生后的5个工作日内。,可疑交易：,可疑交易发生后的10个工作日,。,市县行社应在上述期限之前报送至省联社，省联社方能按时报送。,报送方式：,通过省联社，以电子方式报送至中国反洗钱监测分析中心,（三）可疑交易类型分析,目前，人民银行将可疑交易分为12个大类：,1.疑似地下钱庄（非法汇兑型、非法结算型）,2.疑似腐败 3.疑似毒品犯罪 4.疑似走私,5.疑似诈骗 6.疑似集资 7.疑似传销,8.疑似套现 9.疑似涉税犯罪 10.疑似恐怖融资,11.疑似赌博 12.疑似虚假出资抽逃出资,具体每类型识别点参考人行海口中支关于开展洗钱类型分析工作的通知（琼银反洗201317号）附件可疑交易类型和识别点对照表,七、其他反洗钱工作,定期组织辖内各机构反洗钱岗位人员进行反洗钱业务知识培训，每年至少一次。,省联社及市县行社反洗钱人员应依法协助监管,机关进行反洗钱调查和现场检查工作，配合司,法机关和行政执法机关打击洗钱活动。,协助有权机关进行反洗钱调查和检查工作应限,定在法律法规和规章规定的义务之内，不得超,出法定范围。,定期组织辖内各营业网点进行反洗钱宣传工作，每年至少一次,各市县行社定期进行反洗钱专项稽核审计，每年至少一次。,考核工作分半年和全年进行。省联社对各市县行社每年度进行一次考核；各市县行社、每半年对辖内各营业网点进行一次考核，全年考核两次。,考核项目主要对,“,客户身份识别,”,、,“,宣传和培训,”,、,“,大额交易和可疑交易报告,”,、,“,反洗钱协查,”,、,“,大额现金交易登记,”,、,“,非现场监管信息报送,”,、,“,客户风险等级划分,”,、,“,保密制度履行,”,等方面内容进行履职评价。,谢 谢 ！,