商业银行与管理第1章

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2014-8-14,#,第,1,章 商业银行概述,1.1,商业银行的起源与发展,1.2,商业银行的性质与职能,1.3,商业银行的组织结构,1.4,商业银行的经营原则,1.1,商业银行的起源与发展,1.1.1,商业银行的起源,1.1.2,现代商业银行的产生与发展,1.1.3,商业银行的发展模式,1.1.4,我国商业银行的产生与发展,1.1.5,商业银行的发展趋势,1.1.1,商业银行的起源,银行的萌芽,货币经营业,历史上最早的银行,威尼斯银行,于,1580,年在意大利建立,现代商业银行的产生,英格兰银行,于,1694,年在英国成立,我国的银行出现较晚,中国通商银行,于,1897,年在上海成立,1.1.2,现代商业银行的产生与发展,现代商业银行的产生,17,世纪第一次产业革命在英国和法国取得成功，使资本主义制度得到了基本确立，为现代商业银行的产生奠定了客观经济基础。,现代商业银行建立的途径主要有：一是通过法案限制和改造旧的高利贷性质的银行业，使之逐步演变为商业银行；二是按照资本主义生产方式的需要，以股份形式组建商业银行。,1.1.3,商业银行的发展模式,英国模式,单一融通短期商业资金模式。,德国模式,综合融通资金发展模式。,现代商业银行已由原来的单一性银行逐渐成为多功能、综合性的“金融百货公司”。,1.1.4,我国商业银行的产生与发展,在我国历史上有关货币借贷的活动早有记载。,清代产生了以办理汇兑业务为主的“票号”，也办理存放款业务。,1897,年清政府在上海设立了中国通商银行，标志着中国现代银行信用事业的开始。,1912,年至,1927,年间，我国新成立的各类私人银行多达,186,家。,1927,年以后，国民党政府直接控制的中央银行、中国银行、交通银行和农民银行，几乎垄断了中国的银行业。,1948,年,12,月,1,日中国人民银行成立。,1.1.5,商业银行的发展趋势,1.,商业银行风险管理水平的提升,2.,商业银行监管模式的国际化,3.,商业银行分支机构功能的创新,4.,商业银行服务体系结构的网络化,1.2,商业银行的性质与职能,1.2.1,商业银行的性质,1.2.2,商业银行的职能,1.2.3,商业银行的业务经营范围,1.2.1,商业银行的性质,商业银行是以追求利润最大化为经营目标，以金融负债和金融资产为经营对象，通过对负债的运用进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。,商业银行是企业。,商业银行是特殊的企业。,商业银行是特殊的金融企业。,1.2.2,商业银行的职能,1.,信用中介职能,2.,支付中介职能,3.,信用创造职能,4.,金融服务职能,5.,调节经济职能,1.,信用中介职能,信用中介职能是商业银行最基本的、最能反映其经营活动特征的职能。,这一职能是商业银行一方面作为债务人，通过存款业务，把社会上各种闲散的货币资金集中到银行，另一方面作为债权人，通过其贷款业务，把集中的资金贷放给国民经济各个部门中需要资金支持的企业和单位，以充当资金盈余者与资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。,2.,支付中介职能,商业银行的支付中介职能，是指商业银行以存款账户为基础，为客户办理货币结算、存款转移、货币兑换、货币收付等业务活动的行为。,通过这一职能，商业银行成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人，商业银行也因此成为社会经济活动的现金中心、出纳中心和结算中心，并成为整个社会经济活动的核心。,3.,信用创造职能,商业银行在信用中介和支付中介职能的基础上，产生了信用创造职能。这是商业银行的特殊功能。,信用创造是现代商业银行在部分准备金制度和非现金结算制度条件下所具有的创造信用货币并据以扩大放款和投资的能力。,4.,金融服务职能,金融服务是商业银行利用其在国民经济中的特殊地位，在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，以及在资金、信誉、人才等方面的优势，借助于电子计算机和现代通讯技术等先进手段和工具，为客户提供诸多的金融服务。,5.,调节经济职能,商业银行作为国民经济的综合部门之一，由于其经营的对象是货币资金，且为社会经济的发展提供了绝大部分的货币资金来源。而国民经济各部门、各企业单位在从事各项业务活动中又离不开货币资金，因此，商业银行可以充分利用其办理的存款、贷款等资产负债业务及其它各项金融业务活动，实施对国民经济及其社会经济生活的调节。因此，它是国家调节经济的重要力量，它充当政府控制经济增长和实现社会目标的手段。,1.2.3,商业银行的业务经营范围,1.,吸收公众存款；,2.,发放短期、中期和长期贷款；,3.,办理国内外结算；,4.,办理票据承兑与贴现；,5.,发行金融债券；,6.,代理发行、代理兑付、承销政府债券；,7.,买卖政府债券、金融债券；,8.,从事同业拆借；,9.,买卖、代理买卖外汇；,10.,从事银行卡业务；,11.,提供信用证服务及担保；,12.,代理收付款项及代理保险业务；,13.,提供保管箱服务；,14.,经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。,1.3,商业银行的组织结构,1.3.1,商业银行外部组织形式,1.3.2,商业银行内部组织结构,1.3.1,商业银行外部组织形式,1.,单一银行制,2.,总分行制,3.,金融控股公司制,单一制银行的特点,优点：,有利于竞争,有利于与地方政府的配合,经营灵活,便于集中管理和控制,不足：,业务发展创新受到限制,风险集中,不易取得规模经济效益,总行行长,职能部门,分行行长,职能,部门,职能,部门,二级分行行长,职能,部门,职能,部门,支行行长,职能,部门,职能,部门,办事处主任,职能,部门,总分行制组织结构,总,分行制银行的特点,优点：,风险分散，提高银行的安全性,可以取得规模效益,便于国家对银行的宏观管理,不足：,容易形成垄断，妨碍竞争,规模大，内部层次机构多，管理困难,金融控股公司制,金融控股公司,非金融,企业,银行,机构,证券,机构,保险,机构,金融控股公司制的特点,优点：,可以获取垄断利润,可以扩大金融创新空间,可以实现金融业的规模经济、范围经济和协同经济,不足：,容易形成垄断，妨碍竞争,资本重复计算，财务杠杆比率过高，影响集团财务安全,内部管理与风险控制难度加大，甚至危及国家经济金融稳定。,我国主要银行控股公司,工商银行,建设银行,中国银行,交通银行,工银瑞信,工银租赁,工银国际控股,工银亚洲,建信基金,建信金融租赁,建信信托,建信国际控股,中银国际控股,中银国际证券,中银集团保险,中银集团投资,中银航空租赁私人有限公司,中银基金,交银施罗德,交银国际信托,交银国际控股,交银保险,交银金融租赁,交银泰康人寿,1.3.2,商业银行内部组织结构,股东大会,最高权利机构,董事会,最高决策机构,专门委员会,总经理（行长）,行政首脑,业务和职能部门,监事会,常设的监督机构,内审部,全面管理系统,财务管理系统,人事管理系统,经营管理系统,市场营销管理系统,决策系统,执行系统,监督系统,管理系统,工商银行组织结构图,1.4,商业银行的经营原则,1.4.1,安全性原则,1.4.2,流动性原则,1.4.3,效益性原则,1.4.4 “,三性”原则的协调平衡,1.4.1,安全性原则,1.,安全性原则的含义与意义,2.,安全性原则的要求,1.,安全性原则的含义与意义,安全性原则就是要求商业银行在业务经营活动中确保其资产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措施，使经营风险降到最低限度。,有利于商业银行减少资产和资本的损失，增加预期收益。,有利于商业银行在公众中树立良好形象,有利于整个社会的安全与稳定,2.,安全性原则的要求,提高资本充足率。,实行资产分散化。,实现资产负债的有效匹配，注重资产质量,遵纪守法，合规经营,1.4.2,流动性原则,1.,流动性原则的含义,2.,保持流动性的策略,1.,流动性原则的含义,所谓流动性是指商业银行能够随时应付客户提取存款、满足合理贷款需求的能力。,商业银行的流动性包含两层含义：,一是资产的流动性，就是商业银行的全部资产能够随时得到偿付或者在不发生损失的前提下迅速变现的能力；,二是负债的流动性，即商业银行能够根据需要以较低的成本随时获得资金的能力。,2.,保持流动性的策略,资产流动性管理措施。保持资产流动性的方法主要是建立分层次的准备金和资产结构制度。,负债流动性管理措施。商业银行除了通过存款制度创新，如发行大额可转让定期存单等方式来增加存款外，越来越注重通过主动型负债方法来保持其流动性。,保持商业银行流动性需求和流动性供给的平衡。商业银行流动性需求与流动性供给是来自多方面的，且各有其特点并受到多种因素的影响。,1.4.3,效益性原则,1.,效益性原则的含义,2.,提高商业银行盈利水平的主要途径,1.,效益性原则的含义,商业银行的最终目标是为了追求盈利，并使利润最大化。这是由商业银行的企业性质决定的，也是商业银行的股东的利益所在。商业银行是否盈利及盈利水平的高低是评价和衡量商业银行经营成果的基本标准。,效益性，简单的说，就是商业银行获取利润的能力。,2.,提高商业银行盈利水平的主要途径,不断扩大资产规模、合理安排资产结构。,合理制定存贷款利率，加强存贷款利差管理。,大力发展中间业务，增加手续费和佣金收入。,提高安全意识，减少贷款和投资的损失。,加强成本核算，控制费用开支。,1.4.4 “,三性”原则的协调平衡,安全性、流动性和效益性是商业银行经营管理过程中必须严格遵守的三项重要原则。从根本上讲“三性”原则是统一的，只有坚持“三性”原则才能保证商业银行各项业务活动的正常开展，但在实践中“三性”原则之间又是相互矛盾的。因此，如何保持“三性”原则之间的协调和平衡是现代商业银行经营管理的核心和关键问题。,本章关键词与复习思考题,商业银行 信用中介 支付中介 信用创造 单一银行制 总分行制 金融控股公司制 安全性 流动性 效益性,1.,如何理解商业银行的性质？,2.,试述现代商业银行的发展趋势。,3.,如何理解商业银行的信用创造职能？,4.,商业银行发挥调节经济职能的表现形式有哪些？,5.,比较单一银行制、总分行制和金融控股公司制。,6.,如何理解商业银行的经营原则及其相互关系？,7.,商业银行如何保持经营的安全性？,8.,简述商业银行保持经营流动性的策略。,9.,简述商业银行提高盈利水平的途径。,