存贷款定义比较

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,存贷款定义比较,存款,是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。,银行对存款人的负债、资金来源、传统业务,贷款,是经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定利率和期限还本付息的货币资金。,银行的主要资产、资金运用、发放贷款相关的各项业务,1,存款的分类,按客户类型,个人存款和对公存款,按存款期限,活期存款和定期存款,按存款币种,人民币存款和外币存款,2,2004年10月29日,中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（,城乡信用社除外,）,下浮,存款利率,3,金融机构人民币存款基准利率表（自2008年11月20日起实施）,城乡居民和单位存款,年利率,活期存款,0.36,整存整取定期存款:三个月,2.07,半年,2.61,一年,2。25,二年,3.69,三年,4.41,五年,4.95,4,个人存款定义,个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。,5,储蓄原则(四项基本原则),存款自愿,取款自由,存款有息,为存款人保密,6,个人存款业务种类,个人存款,活期存款,定期存款,整存整取,零存整取,整存零取,存本取息,定活两便存款,个人通知存款,教育储蓄存款,7,定活存款计结息比较,8,人民币存款计息公式,通用公式,利息=本金*实际天数*日利率（年利率/360）,基数计息法,利息=累计计息基数*日利率,累计计息基数=每日余额合计数,逐笔计息法,计息期为整年（月）的，计息公式为：,利息=本金*年（月）数*年（月）利率,计息有整年又有零头天数的，计息公式：,利息=本金*年（月）数*年（月）利率+本金*零头天数*日利率,注：各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息,9,例 题（一）,王先生在2007年1月9日存入一笔20000元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款年利率为1.98%，活期存款年利率为0.72%。存满一个月时，王先生取出了10000元。按照基数计息法，王先生支取的这10000万元利息是多少？（征收20%利息税后）,4.96,10,例题（二）,假如利率、税率不变，王先生是在2008年2月9日支取的该笔存款本息，请计算王先生应得税后利息？,11,其他存款种类,12,对公存款定义,对公存款有叫单位存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及,个体工商户,将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。,13,对公存款业务分类,分类,特 点,单位活期,不规定存期、可随时转帐存取,单位定期,约定期限、整笔存入、到期一次支取本息,单位通知,不约定存期，支取时提前通知银行，并约定支取存款日期、金额方能支取，可分1天、7天两个品种,单位协定,签定合同，约定期限、确定基本存款额度超额部分按人行规定可上浮利率，基本额度内按活期利率付息,14,外币存款与人民币存款异同,相同之处：,存款人将资金存入银行的信用行为；,按期限分：活期和定期存款,按客户类型：个人和单位存款,不同之处：,存款币种,具体管理方式,15,外汇价格标注,现汇买入价（汇买价）：银行买入外汇的价格,现钞买入家（钞买价）：银行买入外币现钞的价格,现汇卖入价（汇卖价）：银行卖入外汇的价格,现钞卖入家（钞卖价）：银行卖入外币现钞的价格,中间价（基准价）：中国人民银行公布的当日外汇牌价,注除中间价其他都是以银行为主体的表示方法,16,结汇、售汇与购汇,结汇：客户把持有的外币储蓄存款、现钞按银行对外公布的现现钞买入价卖给银行，由银行兑付相应的人民币。,售汇：是指银行按照对外公布的卖出价将外汇卖给客户，此时从客户角度讲，相当于用人民币向银行购买外汇，所以客户在购汇,17,现钞帐户与现汇帐户,凡从境外汇入、携入和境内居民持有的可自由兑换的外币票据均可存入现汇帐户；不能立即付款的外币票据，需经银行办理拖收后，方可存入现汇帐户,凡从境外携入或境内居民持有的可自由兑换的外币现钞，可存入现钞帐户,18,个人外汇帐户分类,19,单位外汇存款分类,单位经常项目外汇帐户,注：境内机构只能开一个，限额统一采用美元核定,单位资本项目外汇帐户,包括：贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户,20,贷款五级分类,正常,借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。,关注,尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款,次级,借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款,可疑,借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款,损失,在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款,21,银行资产保全的方法,1、催讨清收,2、依法收贷,3、资产重组,4、贷款重组,5、债权转股权,6、以资抵债,7、委托经营,8、抵债返租,9、申请破产,10、呆帐核销,11、资产置换,12、出售和变卖,22,征信体系,两大系统：企业征信和个人征信,人行建设管理。,采集企业和个人信息：开立结算帐户、贷款、担保、信用卡,23,个人贷款分类,24,住房贷款按月还款方式,等额本息还款法（等额法）,每月还款额=,总还款期数,贷款本金*月利率*（1+月利率）,总还款期数,（1+月利率） -1,等额本金还款法*（递减法）,每月还款额=,贷款本金,+（本金-已归还本金累计额）*月利率,贷款期月数,25,抵押、质押按揭,抵押,债务人或第三人不转移对可抵押财产的占有，将财产作为债权的担保，不履行债务时，债权人有权依法以该财产折价、拍卖、变卖价款优先受偿。房屋、机器、交通工具等,质押,动产的质押，债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，不履行债务时，债权人有权依法以该财产折价、拍卖、变卖价款优先受偿。可质押的权利有存款单，债券、股票等,按揭,广义任何的抵押和质押，狭义叫房地产抵押贷款。将房地产转移到贷款人名下，等还清后，再将房地产转回借款人或抵押人名下。,26,公司类贷款业务定义,短期贷款,通常指流动资金贷款，是为了满足借款人在生产经营过程中临时性、季节性的需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款,中长期贷款,通常指项目贷款，主要用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款，房地产也可属于项目贷款。,贸易融资,是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利,27,流动资金循环贷款管理原则,总量控制,分次发放,逐笔归还,良性循环,注，一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷款（判断）法人帐户透支亦同,28,流动资金贷款,按期限分：,临时流动资金贷款,3个月内,短期流动资金贷款,3个月至1年,中期流动资金贷款,1年至3年,按贷款方式分：,流动资金整贷整偿贷款,流动资金整贷零偿贷款,流动资金循环贷款,法人帐户透支,29,银团贷款,30,贸易融资贷款种类、定义,信用证P71图,是银行,有条件,的付款承诺，即开证行应客户的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据：向受益人或其指定人付款或承兑；或授权另一家银行进行该项付款或承兑；或授权另一家银行议付。了解业务种类P72,押汇,出口押汇：指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对,信用证项下或出口拖收项下,票据进行融资行为。,又叫议付,进口押汇：银行应进口人要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。,保理,P73图,又叫保付代理、拖收保付，是贸易融资中以拖收、赊帐方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三人（保理商）承担风险的做法。是,集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保,于一体的综合性金融服务，与传统结算相比,优势在于融资功能,。,福费廷,就是远期票据贴现,，也称包买票据或买断票据，是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行,无追索权,的贴现（即买断）,31,中间业务定义,也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务。,特点：1不运用或不直接运用自有资金,2、不承担或不直接承担市场风险,3、以接受客户委托为前提,4、以收服务费、赚取价差获得收益,5、种类多、范围广，所占比重日益上升,32,中间业务分类,收取服务费,代客买卖差价的理财业务,咨询顾问,基金和债券的代理买卖,代客买卖资金产品、代理收费,托管,支付结算,33,交易业务,34,投资收益公式,持有期收益率=,卖出价格-买入价格+现金分配,*100%,买入价格,35,直接和间接标价法,直接标价法,以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，相当计算购买一单位的外国货币应付多少本币例如：1美元=7.58元人民币。中国等大多数国家使用，又叫应付标价法,间接标价法,是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。例如：1英镑=1.98美元，使用有英镑、新加坡元、澳大利亚元兑美元，又叫应收标价法,36,买入、卖出、中间价,买入价,指报价银行买入外汇时所使用的汇率,买出价,指报价银行卖出外汇时所使用的汇率,中间价,人行根据国际外汇市场行情每日公布，各家银行据此标出当日的买入价、卖出价,37,票据业务分类,一级市场,票据签发 票据承兑,二级市场,贴现、转贴现、再贴现,延伸业务,票据咨询、签证、保管,38,支付结算业务概念,是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。,39,信用证的特点,是一项独立于贸易合同之外的另一种契约。信用证处理的是单据，而不是单据有关的货物。,是一种有条件的银行支付承诺,40,拖收方式和用途,类别,主要用途,光票,广泛用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款,跟单,一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入,出口,我国跟单出口拖收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品,进口带收,购买旧船的贸易通常使用跟单进口带收,41,银行卡的功能,支付结算,汇兑转帐,储蓄功能,消费信贷,个人信用,综合服务,42,银行卡分类,分类标准,银行卡种类,清偿方式,信用卡、借记卡,结算币种,人民币卡、外币卡，双（多）币卡,发行对象,单位卡（商务卡）个人卡,信息载体,磁性卡、智能卡（IC）,信誉等级,金卡、普通卡,流通范围,国际卡、地区卡,持卡人地位和责任,主卡和附属卡,43,信用卡消费信贷特点,1、循环信用额度。25-26天信用周期，一般最高信用额度5万元,2、具有无抵押无担保贷款性质,3、一般有最低还款要求，应还额的10%,4、通常是短期、小额、无指定用途的信用,5、除信用借款外，还可存取现金、转帐、支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物。,44,银行保函的分类,融资类,借款保函,授信额度保函,有价证券保付保函,融资租赁保函,延期付款保函,非融资类,投标保函,预付款保函,履约保函,关税保函,即期付款保函,经营租赁保函,45,个人理财工具,银行产品,证券产品,证券投资基金,金融衍生品,保险产品,信托产品,其他产品,46,电子银行分类,网上银行,电话银行,手机银行,自助终端,47,对公理财业务,是指商业银行在传统的资产业务和负债业务基础上，利用技术、信息、网络服务、资金、信用等方面的优势，为机构客户提供财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。包括：金融资信服务、企业咨询服务、财务顾问服务、现金管理服务和投资理财服务等。,48,