用友应收应付

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版副标题样式,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,苏州三方商用软件系统有限公司 服务热线：,86178886 ,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,苏州三方商用软件系统有限公司 服务热线：,86178886 ,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,苏州三方商用软件系统有限公司 服务热线：,86178886 ,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,T6,应用培训方案,-,应收应付,总体内容,一、模块总体介绍,1.,系统功能,2.,与其它模块接口,3.,操作流程（简单核算，详细核算）,二、重点专题,1.,立账日和账龄分析,2.,汇兑损益（异币种核销）,总体内容,一、模块总体介绍,1.,系统功能,2.,与其它模块接口,3.,操作流程（简单核算，详细核算）,二、重点专题,1.,立账日和账龄分析,2.,汇兑损益（异币种核销）,一、模块总体介绍,-,系统功能,通过单据（应收应付单，收付款单，发票等）的处理，对企业的往来账款进行综合管理；,及时、准确地提供客户的往来账款余额资料；,提供各种分析报表，如账龄分析表，周转分析、欠款分析、坏账分析、回款情况分析等；,通过各种分析报表，帮助用户合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。,一、模块总体介绍,-,系统功能,应用框架,-,应收,一、模块总体介绍,-,系统功能,应付,应付单录入,应付单审核,对账,付款,付款申请单录入,付款单录入,付款单据审核,票据管理,核销,/,转账,付款核销,应付冲应付,预付冲应付,应付冲应收,红票对冲,应付款分析,账龄分析,业务总账,业务余额表,业务明细账,付款预测,应用框架,-,应付,总体内容,一、模块总体介绍,1.,系统功能,2.,与其它模块接口,3.,操作流程（简单核算，详细核算）,二、重点专题,1.,立账日和账龄分析,2.,汇兑损益（异币种核销）,一、模块总体介绍,-,系统接口,一、模块总体介绍,-,系统接口,总体内容,一、模块总体介绍,1.,系统功能,2.,与其它模块接口,3.,操作流程（简单核算，详细核算）,二、重点专题,1.,立账日和账龄分析,2.,汇兑损益（异币种核销）,一、模块总体介绍,-,操作流程,系统提供两种管理模型：简单核算、详细核算。,注意事项：该选项在系统启用时或者还没有进行任何业务（包括期初数据录入）才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行，但用户要慎重，,一旦有数据，简单核算就改不回详细核算。,一、模块总体介绍,-,操作流程,-,简单核算,主要功能：,接收销售和出口系统的发票，对其进行审核。,对销售发票、出口发票进行制单处理。,一、模块总体介绍,-,操作流程,-,简单核算,主要功能：,接收采购和进口系统的发票，对其进行审核。,对采购发票、进口发票进行制单处理。,一、模块总体介绍,-,操作流程,-,详细核算,一、模块总体介绍,-,操作流程,-,详细核算,主要功能：,根据输入的单据记录应收款项的形成。包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有应收项目。,处理应收项目的收款及转账情况。,对应收票据进行记录和管理。,对应收项目的处理过程生成凭证,并向总账系统进行传递。,对外币业务及汇兑损益进行处理。,提供各种查询及分析。,一、模块总体介绍,-,操作流程,-,详细核算,一、模块总体介绍,-,操作流程,-,详细核算,主要功能：,根据输入的单据记录应付款项的形成。包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有应付项目。,处理应付项目的付款及转账情况。,对应付票据进行记录和管理。,对应付项目的处理过程生成凭证,并向总账系统进行传递。,对外币业务及汇兑损益进行处理。,提供各种查询及分析。,总体内容,一、模块总体介绍,二、重点专题,1.,立账日和账龄分析,2.,汇兑损益和异币种核销,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,出口押汇是出口商将全套出口单据交到业务银行，银行按照票面金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及相关费用，将净额预先付给出口商的一种短期资金融通。出口押汇分信用证项下押汇、,D,P,项下押汇和,D,A,项下押汇。,立账单据：发货单、发票、应收单、结算单等,立账日：业务日期、月结、固定立账日，支持偏移日期,立账期：统一固定账期或依客户设置,到期日：支持,自动设置天数或者设置为固定天数,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,出口押汇是出口商将全套出口单据交到业务银行，银行按照票面金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及相关费用，将净额预先付给出口商的一种短期资金融通。出口押汇分信用证项下押汇、,D,P,项下押汇和,D,A,项下押汇。,客户档案里设置销售发票、出口发票、合同、其他应收单默认的收付款协议，录入单据时自动带到相应单据上,到期日取值规则：,如果收付款协议档案到期日取值设置为空，则单据的到期日（,立账方式,+,立账基准所确定的日期）偏离天数,账期；,如果设置了到期日取值，则单据的到期日按收付款协议档案中的到期日计算。最多可以设置三个收账日。,例如：某一张应收单,单据日期是,2009-11-10,有立账依据,收付款协议设置如下,则单据的立账日是,2009-11-20,到期日是,2009-12-10,（,立账日,+,账期,20,天）,如果收付款协议中的到期日设置不为空,固定收账日为,5,日,则单据的到期日是,2009-12-05,（不考虑偏离天数）,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,单据上无收付款协议，则按付款条件上的信用天数计算到期日,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,单据中录入收付款协议，具体的应用效果还是反映在账表中,以销售发货单和销售发票为例，引入,“,是否立账单据,”,的概念,立账依据：可选择多种单据作为立账依据，单据录入时选择相应的收付款协议档案。,如果有生单关系，只能有一种单据作为立账单据，所以当我们查询账表时，同一业务不会反映两次。,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,1.,发货单作为立账依据,录入销售发货单,选择的收付款协议是发货单立账,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,发货单,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,参照发货单生成发票,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,发货单生成发票前，查询应收明细账,对应发货单是否审核,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,参照发票单生成发票后，查询应收明细账,对应发票是否审核,对应发票是否复核,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,发货单立账，发票参照发货单生成，部分开票。,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,2.,发票作为立账依据,录入销售发票,选择的收付款协议是发票立账,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,发货单,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,参照发货单生成发票,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,发货单生成发票前，查询应收明细账,对应发货单是否审核,选择“按发货单”,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,参照发货单生成发票后，查询应收明细账,对应发票是否审核,对应发票是否复核,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,发票立账，发票参照发票单生成，部分开票。,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,不进行账期管理的应收货款的分析方式：,不进行账期管理的单据是指在销售或应收中不进行账期管理的业务单据,.,表现为是否立账单据标识为否,且到期日为空的单据,.,可选择按,发票,和按,发货单,两种方式。,按发票,则显示所有有余额的发票,到期日等于发票日期,+,付款条件上的信用天数,.,若无付款条件,则到期日,=,发票日期,.,按发货单,则显示发货单的金额,.,发货单已开票的显示发票的余额,.,发货单未开票的,如果发货单未关闭,显示未开票数量*单价,发货单已关闭不再显示,.,到期日,=,发货单日期,+,付款条件上信用天数，,若无付款条件,则到期日,=,发票日期,.,分析单据：,可选择多种单据作为立账依据，单据录入时选择相应的收付款协议档案。,如果有生单关系，只能有一种单据作为立账单据，所以当我们查询账龄分析时，同一业务不会反映两次！,账期管理：,对于单据进行账期管理的，以立账单据作为分析的基础，以立账单据上的到期日或立账日进行账龄分析；,对于不进行账期管理的单据，可以按照原来的方法进行分析，即到期日,=,单据日期,+,付款条件中的信用天数。,显示类型和分析月数：,账龄，单据，月份（分析月数）,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,截止日期 ：,是指截止到某一日期为止，应收款项的账龄情况。截止日期应同时 满足,ABCD,四,个条件：,A,小于当前业务日期,B,大于所要分析的单据日期，,C,大于账套的启用日期,D,小于等于本年度的最后一天。,分析类型：可选按应收款、预收款、余额三个类型进行分析,按应收款分析该对象所有应收款情况；,按预收款只分析该对象的所有预收款情况；,选择余额分析类型时同时分析该对象的应收款预收款余额，即为应收款,-,预收款，,此选项只在显示类型为帐龄时才有效，且不体现已核销单据。,分析方式 ：包括点余额与最终余额两个选项。,点余额是指到截止日期为止，某笔应收款的余额情况，也就是截至时点的那个余额。,最终余额是反映某笔应收款的最后的余额是多少，余额大小并不受截止日期的影响。,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,分析日期：到期日、立账日 。,根据单据的到期日进行分析时，则单据的账龄,=,分析截止日期,-,单据到期日,根据单据的立账日进行分析时，则单据的账龄,=,分析截止日期,-,立账日。,分析截止日期,立账日时，不显示账龄,立账日,分析截止日期,到期日时，根据立账日分析，账龄显示在账期外；根据到期日分析，账龄显示在账期内。,到期日,分析截止日期时，账龄都显示在账期外,简单理解,:,账龄分析中天数有个正负数的概念，账龄为正数，则显示在账期外，账龄为负数，显示在账期内，如果账龄,=0,，则显示在账期内,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,按账龄分析,按月份分析,按单据分析,二、重点专题,-,立账日和账龄分析,总体内容,一、模块总体介绍,二、重点专题,1.,立账日和账龄分析,2.,汇兑损益和异币种核销,基本概念,当应收单和收款单的币种不一致的时，需要进行异币种核销操作。对于由汇率不同而产生的金额差作为汇兑损益处理。,汇兑损益计算依据,按币种计算，是只考虑单据上的币种信息，而不考虑其他数据而进行计算的。,按科目计算，是只考虑单据上选择的科目所属的外币，而不论单据上是何币种。,二、重点专题,-,汇兑损益和异币种核销,汇兑损益计算查询：,按币种：根据当前列表中显示的所有有选择标志单据记录，按,币种,+,方向,进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录,按科目： 根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据,科目,+,方向,进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的科目、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录,按单据： 根据当前列表中显示的所有有选择标志单据记录，按,单据,+,币种,+,方向,进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录,按客户： 根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据,客户,+,币种,+,方向,进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的客户、不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录。,二、重点专题,-,汇兑损益和异币种核销,二、重点专题,-,汇兑损益和异币种核销,外币结清：即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为,0,且本币余额不为,0,的外币单据。,月末处理：即每个月末计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为,0,或者本币余额不为,0,的外币单据。,二、重点专题,-,汇兑损益和异币种核销,月末处理,二、重点专题,-,汇兑损益和异币种核销,外币结清,以下通过一个实例介绍异币种核销及汇兑损益产生的过程：,二、重点专题,-,汇兑损益和异币种核销,核销界面中的收款单和应收单本次结算（中间币种）金额按汇率表中外币对应中间币种计算。,异币种核销本次结算（中间币种）金额一般情况下都会不一致，需要录入允许的误差后进行核销处理，形成汇兑收益或损失。,二、重点专题,-,汇兑损益和异币种核销,异币种核销界面：,785*0.9,100*7,706.5-700=6.5,在允许误差范围内,二、重点专题,-,汇兑损益和异币种核销,进行异币种核销后，单据原币金额已经为,0,，但是仍有本币余额，需要进行汇兑损益处理，计算汇兑收益或损失，才可将本币余额完全冲完,。,101=801-700,102.5=808.55-706.5,二、重点专题,-,汇兑损益和异币种核销,二、重点专题,-,汇兑损益和异币种核销,谢谢,