第四节 出纳管理2

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,授课人 张德春,第四节 出纳管理,1,教学目标,：,1、了解现金日记账与银行日记账的功能。,2、掌握现金、银行存款日记账，资金日报表、支票登记簿的查询、输出功能的操作。,3、具有会计信息化的观念和思维方式，遵守财会法规，诚信做账。,教学重、难点：,1、掌握现金、银行存款日记账，资金日报表、支票登记簿的查询、输出功能的操作。,2,一、现金日记账,1、现金日记账的功能：,现金日记账的功能主要用于查询、输出现金日记账，现金科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中预先指定。,（,1）在“总账系统”界面，用鼠标单击菜单【出纳】下的【现金日记账】，屏幕显示现金日记账查询条件窗，在条件窗中科目范围处选择科目，然后选择查询方式，系统提供按月和按日查两种方式。,2、操作步骤：,3,2 、输入查询条件后，按确定按钮，屏幕显示现金日记账查询结果。,3 、当屏幕显示出日记账后，您通过鼠标点取账页格式下拉选择框，选择您需要查询的格式，系统自动根据科目的性质列出选项供您选择。,4 、用鼠标双击某行或按凭证按钮，可查看相应的凭证。按总账按钮可查看此科目的三栏式总账,4,一,、现金日记账,1、,2、,操作步骤：,。,5,一、日记账与资金日报表,现金日记账,银行日记账,资金日报表,支票登记簿,6,一、日记账与资金日报表,现金日记账的功能主要用于查询、输出现金日记账，现金科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中预先指定。,7,一、日记账与资金日报表,银行日记账,银行,日记账的功能主要用于查询、输出银行日记账，银行科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中预先指定。,8,一、日记账与资金日报表,资金日报表,资金日报的功能主要用于查询输出现金、银行存款科目某日的发生额及余额情况 。,9,一、日记账与资金日报表,支票登记簿,总账系统特为银行出纳员提供了“支票登记簿”功能， 以供其详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。,10,本节复习思考题,简述查询现金日记账和银行存款的基本方法。,简述查询资金日报表基本方法。,简述银行对账的基本操作过程和操作方法。,简述编制银行存款余额调节表的操作方法。,11,