高净值家庭风险与防范建议课件

2020/3/13,#,2020/3/13,31,中国高净值家庭,面临的财富风险与防范建议,一、中国,高净值,人群的四种类型,二、,中国高净值家庭面临的主要风险,三,、风险规避建议与寿险五不功能,2024/9/11,2,第一类是企业主，即企业的,拥有者,这,部分人群占所有千万富豪的,55%,，大约有,53,万人。企业占其所,有资产的,65%,。他们拥有,200,万以上的自住房产，,30,万的汽车，以及,120,万以上的可投资资产,(,包括现金、股票和其他投资,),。,第二类是早期的“炒房者”,累积,一定资金后，他们开始进行各种类型的投资，主要投资房地,产。拥有的数套房产，在过去几年内升值很快。这部分人群占,20%,，,大约有,20,万人。投资性房产占其所有资产的,60%,。,他们,拥有,250,万,以上,的自住房产，,30,万的汽车，另外还有一点点艺术品收藏。这些,人的,平均年龄比其他千万富豪高一点，为,45,岁。基本从十年前就,开始炒,房。,2024/9/11,3,第三类是,“职业股民”,他们,拥有一定资金后，投资股票，并获得相当高的收益,。,这部分人群,占,15%,，大约有,15,万人。股票投资占其所有资产的,60%,。,他们拥有,300,万以上的自住房产，和,50,万的汽车。平均从,2004,年甚至更早期即开始,炒股,。,第四类,是企业“金领”,“金领”,包括大型企业集团、跨国公司的高层人士，他们拥有高,额年薪、公司分红等来保证稳定的高收入,。,这,部分人群占,10%,，,大约有,10,万人。他们拥有,500,万以上的自住房产，和,50,万的汽车，可,投资资产,占其所有资产的,40%,。,2024/9/11,4,客户资源检视,你的客户群主,要,是哪一类人？,你希望经营哪个群体的高端客户？你对他们了解有多少？,2024/9/11,5,一、中国,高净值,人群的四种类型,二、,中国高净值家庭面临的主要风险,三,、风险规避建议与寿险五不功能,2024/9/11,6,先看一些事实,近年来，内地一些身家雄厚、财富过亿的企业家自杀报道屡见报端：,赵恩龙，山西鑫龙集团董事长,2005,年,1,月,1,日，赵恩龙跳楼身亡，时年,52,岁。,据,警方在现场获得的赵的遗书显示，赵恩龙把自己自杀的原因描述为：政策,变化快,，负担过重，银行的贷款无法如期归还，借了朋友一些钱，不要说兑现当时,约定,的利息，就是本钱也无法归还，上门讨债的人很多等等,。,卢立强，珠光集团浙江钢结构有限公司董事长,2011,年,5,月,20,日，浙江台州知名商人、珠光集团浙江钢结构有限公司董事长卢立,强，,被人发现沉尸在台州灵湖。,相对,于其他死因蹊跷的自杀企业家，外界对卢立强的死因并没有太多质疑。,尽管他,名下拥有多达,6,家企业，但他的相关债务高达,4.2,亿，错综复杂的债务问题,可能是,导致其投湖自杀的直接因素。,“,他欠债太多了”。这是了解卢立强的人对其死因的直接描述，民营企业家,一旦陷入,债务漩涡，便很难全身而退，后来者应以自省,。,2024/9/11,7,还有,金,利斌、高庆昌、魏东、裘祖贻、乔金岭,在短短几年时间里，已经先后有多位亿万富豪相继自杀。,在告别这个世界的最后一刻，这些曾经声名显赫的商界精英想了些什么？他们,曾经,创造的人生价值和社会财富令人艳羡，却因为一些至今不为外界所知的原因,，采取,了“自杀”这种极端的方式来结束自己的人生。,更,有不胜枚举的老板跑路事件,2024/9/11,8,内地企业家相继,自杀、跑路带来,的,思考,是什么样的风险或,危机,让,这些身家显赫的富豪们不堪一击？,2024/9/11,9,高净值家庭面临的主要财富风险,资产,公私不分,的,风险,债务,资金链断裂,的,风险,资产,夫妻不分,的,风险,资产,代,际挪移,的,风险,人力资本,身故、重疾,风险,潜在的,传承税务,风险,2024/9/11,10,是,指企业资产与私人资产,不分,中国,许多高净值人群的资产是以,企业的形式,存在的,。,他们,在创业,之初,往往把全部的家当都投入到企业当中。为了企业的发展壮大，,也很少,从企业利润中分红,。这样,，属于私人所有的巨额资产就都放,在企业,中，甚至很难严格区分企业资产与私人资产的界限,。,一旦,企业发生危机，这部分应当属于私人的资产由于未被依法,隔离出来,，仍然属于公司资产，将,无条件地用于承担所有企业的债务,和风险,。于是,，许多企业家跑路也就不足为奇了。,资产,公私不分,的风险,2024/9/11,11,债务,资金链断裂,的,风险,企业破产，责任无限？,.,私营独资企业和合伙企业都需要业主承担无限责任，偿债,范围,包括了业主的私有财产。,.,私营独资企业是指按,私营企业暂行条例,（,1988,年,6,月,25,日，,国务院第,4,号令发布）第七条第一款规定：“独资企业是指一人,投资经营得企业。”即由一名自然人投资经营，以雇佣劳动为,基础，投资者对企业债务承担无限责任的企业。,.,私营合伙企业是指按,合伙企业法,或,私营企业暂行条例,的规定，由两个以上自然人按照协议共同投资、共同经营、共,负盈亏，以雇佣劳动为基础，对债务承担无限责任的企业。,2024/9/11,12,资产,夫妻不分,的,风险,从经济学角度，,“,婚姻是一次重要的财务决定”,。,对于,拥有巨额产业的家庭而言，夫妻资产不分将会直接影响,私人资产,的安全,。,尽管,公司都属于有限责任，但根据法律规定仍可以“揭开公司,的面纱,”，由股东承担连带责任,。这样一来,，作为夫妻的另一方将为此共同承担相应的风险,。,同样，,婚姻,的破灭,更是以巨额财产损失为重要的显性结果。,2024/9/11,13,资产,代际挪移,的风险,家族,企业的特点就是“肉烂在锅里”，子承,父业也,没有明确到底“承”的是股权还是资产。,于是，,一家子人都自然地认为老子的一切都是儿子,的。,没有,资产分割、没有遗嘱，没有代际传承的,安排，,一旦企业或者个人发生危机，将直接殃及,家族产业,安全和继承人资产安全,。,尤其,是如果子女及其婚姻关系未处理好，亿万,资产,最终有可能成为别人的财富,。,（附案例：她打拼的一生财富为什么会落到她最恨的两个男人手里？）,2024/9/11,14,大成律师事务所王芳律师接手这样一个案件：,一位在北京雅宝路商城的女老板，早年间因生下女儿而遭夫家恶弃，独自带女儿从零开始辛苦打拼，并终获成功，二十年间积累资产逾千万。,多年打拼且爱女成年后，在女老板拟考虑自己再婚之前，为避免将来再婚引起的财务纠纷致女儿权益受损，,爱女,心切的她将其资产多以房产形式悉数置于女儿名下。,女儿在上海大学毕业后，交往一男友，该女老板认为男方不适而强烈反对。但女儿竟在交往半年后，竟偷拿户口本独自与男友结婚，,并为避开,母亲的干涉而偕同前往深圳工作居住。女老板伤心之余，满腔怒火对准业已成为,其,女婿的男人，认为是他“拐”跑了女儿。,谁料半年后，不幸传来，女儿因车祸意外突然身故，未来得及留下只言片语。,在处理该女遗产时，按法定顺序，先剥离丈夫应得共同财产的,50%,后按该女,50%,的财产再在其父（女老板前夫）、母、夫（女老板女婿）三个均分（注：无子女），最终，千万财富瞬间被两个她最恨的男人分去了，悲乎？冤乎？,（注：此案件发生时适用旧婚姻法，对婚前财产约定尚未明确）,真实案例呈现：,她,打拼的一生财富为什么会落到她最恨的两个男人手里,？,是,什么样的失误让她把一生辛苦打拼的,财富给,了她最恨的两个男人：一个是抛弃她的前夫，一个是“抢”了她女儿的女婿,。,2024/9/11,15,人力,资本,身故、重疾,风险,从,财富管理角度而言，除了实物资产、金融资产等财产外，,创造财富的人是所有资产中最重要的一项人力资产。,人力资产的价值计算：,如,一个,40,岁的中小企业主每年创造净值财富,1000,万，健康活至,65,岁，不考虑通膨因素，则可创造财富值,=25,年*,1000,万,/,年,=2.5,亿。,未来预期的,2.5,亿的财富损失影响因素：,意外、大病是无法预料和回避的，一旦发生，对个人家庭财富和企业的影响都是巨大的。,问题来了,1,、企业失去了最强的灵魂人物，还能正常运转吗？,2,、他的家人,有能力,接续企业的经营吗？,3,、如是合伙企业？股权怎么办？,4,、没有了顶梁柱，家人还能安享高品质的生活吗？,2024/9/11,16,潜在,的,传承税务,风险,此处,“税务风险”主要针对未来可能开征的遗产税。根据国外的经验，遗产安排需提前规划，以防开征后措手不及。,在传承财富时的合法,节税三条思路：,1,、降低应税资产,将,应税资产合法的变成免税资产（如保险保费,）,2,、创造继承时的纳税现金,参照,美国和台湾的遗产税法，继承时,“先征后返”,，且缴税有,2-3,个月时间限制，如不能缴纳继承时的纳税现金，则会对财产的顺利,继承造成影响。,3,、规避法律风险,2024/9/11,17,台,塑集团王永庆在台湾留下近,600,亿,元（新台币，下同）巨额遗产，资产,净值,238,亿。相关遗产税就高达,119,亿,元，近日已全数缴清。这笔税金创下,台湾史上最高遗产税,纪录。,这,笔税金以土地抵让、债权和,股票股,利、现金,97,亿元的形式缴清。王永庆,继承人已向台北市税务部门申请核发,遗产税缴清证明书。台税务主管部门,官员表示，核发证明书后，王家人即,可办理遗产继承登记，进行实质分配。,台湾,首富蔡万霖，生前财产高,达,1563,亿,台币，以蔡万霖死时被,公认,的身家财富,46,亿美圆来预算，,蔡家,先人要缴交的遗产税将高达,约,782,亿元新台币,。,但这一、二十年来,，已将财产顺利移转达九成以上,，预估,蔡万霖身后缴纳遗产税，大,约数,亿元而已。原因之一是在他,生前投保,了巨额人寿保险，保险他买,了,62,亿台币。,有规划,VS,没规划的区别：,王永,庆,百亿,遗产税缴清创台湾历史纪录,蔡万霖,保全资产，合理避税,应缴税金,782,亿锐减至,数,亿,2024/9/11,18,你的高净值客户存在上述的一项或几项风险吗？,高净值客户风险检视,2024/9/11,19,一、中国,高净值,人群的四种类型,二、,中国高净值家庭面临的主要风险,三,、风险规避建议与寿险五不功能,2024/9/11,20,防范,风险的,方法灵活多样，以下建议供参考：,定期,从公司分红，将个人资产与公司资产相分离,；,约定,夫妻资产权属，就家庭重要资产进行策略性、保护性,分割,和,隔离。这样,，即便一方个人资产受到威胁，至少另,一方的,资产还是安全的,；,通过,代际传承,将资产延续给子孙后代,；,通过,保险、信托等金融手段进行资产风险的隔离处置。,风险规避建议,2024/9/11,21,就,人身保险而言，其对于保全、隔离私人资产风险有着特殊,的作用。,根据,保险的基本原理和,保险法,规定,，人身保险,的保险金具有：,不,被查封,冻结,不,被,罚没,不,纳入破产,债权,不得,强制还债的,特点,它,不属于,遗产,作为,婚内财产不被,分割,永远,属于不存在争议的私人,资产,善用保险建立,私人资产的,防火墙！,一种特殊的风险规划工具,保险,2024/9/11,22,人寿保险,的,5,不功能,1,、不会抵债的财产,合同法,第,73,条,法条原文摘录,因,债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人,可以向,人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权，但,该债权专,属于债务人自身的除外。,法条文义解释,根据,本条规定以及最高人民法院关于适用,中华人民共和国合同法,若干,问题的解释,(,一,),，行使代位权的四个条件之一为,：债务人,的债权不是专属于债务人自身的债权,。,专,属于债务人自身,的债权,是指,：,基于,扶养关系、抚养关系、赡养关系、继承关系产生,的给付,请求权和劳动报酬、退休金、养老金、抚恤金、安置费、,人寿保险,、人身伤害赔偿请求权等权利,。,2024/9/11,23,人寿保险的,5,不功能,2,、不,被查封罚没的财产,保险法,第,24,条,法条原文摘录,任何,单位或者个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付,保险金的,义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。,法,条文义解释,被保险人,或者受益人取得保险金是法律赋予其合法的权利，任何,的单位,或者个人不得以任何理由或者方式干预和侵害，既不能以阻挠,和其他方式干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不能对,被保险人或者受益人进行限制，使其无法取得保险金。,2024/9/11,24,人寿保险的,5,不功能,3,、不,需要纳税的财产,税法,第,4,条,法条原文摘录,下列,各项个人所得，免纳个人所得税（共十项）,其中,第五项：保险,赔款,法,条文义解释,本,条是关于免税优惠的规定。,我国,目前个人所得税采取直接减免的立法方式，体现我国对某些,项目,给予照顾的社会经济,政策。,本,条规定中所指的保险赔款，指个人因遭受各种损失而从所投保,的保险公司,取得的保险赔款。,2024/9/11,25,人寿保险的,5,不功能,4,、不,存在争议的财产分配,保险法,第,39,条,法条原文摘录,人身保险,的,受益人由被保险人或者投保人指定,。投保人指定受益人,时须经被保险人同意,。,根据,保险法,第,18,条规定，受益人是指人身保险合同中由被保险,人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。,法条文义解释,本,条是关于受益人指定权归属的规定。将指定受益人的权利赋予,投保人,和被保险人主要基于以下考虑：一方面，投保人承担缴纳,保险费,的义务，理应有权指定受益人；另一方面，人身保险的本质,在于保障,被保险人的生命、身体，真正享有保险金和有权处分保险金,的人,应当为被保险人，受益人享有的受益权实际上是被保险人利益,的延伸,。因此本条同时规定，投保人指定受益人时须经被保险人同意。,2024/9/11,26,人寿保险的,5,不功能,5,、人寿保险,公司不得破产解散,保险法,第,89,条,法条原文摘录,经营,有人寿保险业务的保险公司，除因分立、合并或者被依法撤销,外，不得解散,。,本条对经营人寿保险业务的保险公司解散做出了特别规定，保护,了被保险人,或者受益人的人寿保险利益不致因为保险公司的解散而,受到,影响。,寿险公司如果因分立或合并而解散的，不仅,公司法,作出了,严格规定,，同时，根据保险监管机构的有关规定，公司的资产协议,转让方案,须得到事前的批准，由分立或合并后的保险公司接受,人寿保险合同,和准备金，因此，,原被保险人或者受益人的人寿保险权利和,利益,就有了保障，就不会因为保险公司的解散而落空,。,人寿保险的安全性勿庸置疑！,2024/9/11,27,善用保险，,建立起个人,资产和企业资产的,防火墙！,防火墙,企业风险,家庭风险,2024/9/11,28,高端,富人需要,保险,的,功能小结：,1,、确定,的资产增长,倍数（保险杠杆原理）,2,、指定,受益人：不受遗嘱的限制、不受投保人之债权人催讨,3,、有,控制权的移转（赠与）：可随时更改受益人或受益比例,4,、可将应,税,资产合法转为,免税,资产,，以降低应税资产净,额,5,、预备,税金（遗产赠与税）来源（不动产或有价证券多的富人）,6,、可用,保单,质押功能创造,长期资产的短期,流动性,2024/9/11,29,给经营高端市场客户的业务人员的几点建议：,永远不要试图去教育高端客户，在风险感知方面，他或许比你感受更深；,不要试图去说服，只需要做启发、引导；,针对性的讲别人的案例故事，唤起客户的思考和不安，是唤醒需求的有效方法；,制造让客户自己做决定的感觉和语境,你需要具备的能力和准备：,技巧的提问,逻辑清晰的讲述案例故事,各种类型的经典案例素材,2024/9/11,30,经营高端，从点滴积累开始,2024/9/11,31,