《国际结算》课件第07章 银行保函和备用信用证

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第七章 银行保函和备用信用证,银行保函的性质及作用,银行保函的内容及种类,银行保函的业务程序,备用信用证,第一节,银行保函的性质及作用,一、银行保函的概念和性质,银行保函,：是指银行应申请人或委托人,(,合约、交易的一方,),的请求向受益人,(,合约、交易的另一方,),开出的书面付款保证承诺文件。,独立性保函,从属性保函,二、银行保函的当事人,申请人（,Applicant,）,受益人（,Beneficiary,）,担保人（,Guarantor or Surety,）,通知行（,Advising Bank,）,反担保人（,Counter- Guarantor,）,保兑行（,Confirming Bank,）,指示行（,Instructing Bank,）,三、银行保函的特点,担保行的责任有时是第一性的，有时是第二性的,银行保函是独立于基础合同的文件,担保行只处理单据而非基础合同,四、银行保函的作用,五、银行保函和信用证的比较,(,一,),相同点,都是以银行信用来代替商业信用,都是独立文件,银行都只处理单据,(,二,),两者的不同之处,适用范围不同,开立银行的责任不同,支付的款项性质不同,承担付款的银行不同,单据及要求不同,第二节,银行保函的内容及种类,一、银行保函的内容,（一）银行保函的基本内容,有关当事人的名称和地址,要求开立保函的基础交易,最高支付金额及币种,保函的到期日和,/,或到期事件,要求付款的条件,保函金额递减条款,(,二,),银行保函的附属内容,保函的编号、开立日期和地点,保函的种类,保函的生效条款,担保行的责任条款,适用法律或仲裁条款,是否适用,合约保函统一规则,或,见,索即付保函统一规则,二、银行保函的种类,出口保函,-,投标保函,-,履约保函,-,预付款保函,-,留置金保函,-,质量保函,进口保函,-,付款保函,-,租赁保函,-,补偿贸易保函,-,加工装配保函,其他保函,-,借款保函,-,海关免税保函,-,透支保函,-,保释金保函,第三节,银行保函的业务程序,一、申请人申请开立保函,保函申请书,交保证金或提供反担保,提供项目的有关批准文件、合同副本、,反担保文件、保函格式等,二、担保行审查及开具保函,担保行审查,担保行开立保函,三、受益人凭保函要求支付或索赔,四、担保人对申请人或反担保人的追索,五、保函的注销,第三节,备用信用证,一、备用信用证的定义,二、备用信用证的性质,不可撤销,性,的,独立性,单据性,三、备用信用证的关系人,申请人,受益人,开证行 保兑人,通知行 指定人,提示人,四、备用信用证的种类,履约备用证 预付款备用证,投标备用证,融资备用证,保险备用证 商业备用证,对背备用证,五、备用信用证业务中有关环节的要求,（一）备用证的修改,（二）备用证的提示,提示必须标明凭以提示的备用证,提示地点和对象,提示的时间和方式,多次提示和金额,提示的独立性,(,三,),审核,非备用证要求的单据无须审核,单据开立日期不得迟于提示日期,除非规定必须签署，否则无须签署,备用证中的非单据性条件必须被忽略,单据必须是正本,(,四,),拒付,(,五,),转让取款权利,六、备用信用证项下的单据,索偿书,违约或其他声明,可转让的单据,法律或司法文件,其他单证,七、备用信用证和保函的比较,(,一,),备用信用证和保函的相同之处,定义与法律当事人基本相同,应用相同,性质相同,(,二,),备用信用证和保函的不同之处,适用的规则和法律规范不同,与基础交易合约的关系不同,是否可向开证行以外的银行交单不同,到期地点不同,八、备用信用证和跟单信用证的比较,（一）备用信用证与跟单信用证的相同点,1.,都适用,跟单信用证统一惯例,2.,都独立于基础合同,3.,都属于银行信用,4.,都以单据为准而不是以货物为准,5.,都必须明确信用证的性质和可使用的,最高金额及有效期,（二）备用信用证与跟单信用证的区别,功能不同,使用范围不同,是否可作为融资的抵押品不同,开证人的付款责任不同,要求的单据不同,转让要求不同,银行保函业务程序,课堂模拟,