国际保理实务操作培训

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,您身边的银行可信赖的银行,国际保理实务操作,二零零六年九月,1,您身边的银行可信赖的银行,国际保理,国际保理业务，是指 国际贸易在赊销和承兑交单贸易结算方式下，保理商向出口商提供的一项包括出口贸易融资、进口商资信调查与评估、应收账款管理以与买方信用担保等内容的综合性金融服务。,2,您身边的银行可信赖的银行,出口双保理的操作流程图,参考文件：,中国工商银行出口保理业务管理办法（试行）,（工银发,【2002】284,号 ）,客户提交,出口保理业务申请书,资质审核,对外,询价,，,并将报价,回复客户,通,过,客户接受报价后，,实施信贷审批,虽然买方和,IF,的担保付款是,EF,收回资金的第一来源。但是,1,、出口商的履约能力是安全收汇的前提；,2,、纠纷免责的情况下，,EF,的资金安全就完全依赖于出口商的信用和清偿力，因而对出口商的审查是必不可少的环节。,通,过,3,您身边的银行可信赖的银行,客户与我行签订,出口保理协议,（初次合作）,对外发送,信用额度申请,收到,IF,额度回复,后，,通知客户保理额度生效，,可以转让发票,我行接受转让发票后，,1,、扣划代理行额度（如需），,并完成信贷审批；,2,、通过,EDI,向,IF,转让发票,；,3,、将打印转让条款的发票、,正本运输单据等，以与介绍信（初,次转让发票时）寄给买方。,我行将收到的货款或是,IF,担保,付款，,扣除有关费,用与融资本息（如有）后,划付给客户,4,您身边的银行可信赖的银行,国际保理业务操作,【,案例,】,出口商：,ABC,公司交易商品：青铜配件进口商：美国,DEF,贸易额：,USD2,000,000,结算方式：,O/A ,收到提单后,60,天情况简介,:,双方合作多年，我行了解到出口商有意提高其应收账款的周转率，遂向其推荐了国际保理业务。,5,您身边的银行可信赖的银行,第一步，受理申请，完成业务初审。,审查要点,：,1,、出口商资格审查,是否具备进出口经营权，是否符合准入条件 ；请参考,工银发,【2006】129,号,国际贸易融,资业务信贷管理规定（修订）,；,2,、交易行为初判,审核交易产品是否为客户主营产品，以了解出口商履约能力；,审查出口商交易情况，如商业往来记录、纠纷记录、单个进口商的交易占比、保理份额占比,等，初步判断出口商履约情况和偿还能力；,审核交易产品的情况，如交易产品的价格稳定性；交易商品是否属于易腐烂商品；是否对质,量、包装、运输等存在苛刻要求，是否属季节性产品，因为这些都是产生纠纷的根源须谨慎对,待；,核查交易双方是否存在互销、代销、寄销，或是集团内部销售的情况，这些无疑都潜伏着应,收账款的权利瑕疵。,3,、合同条款检验,检验合同中是否存在可退回条款；,检验合同是否存在满意后付款条款；,检验合同是否存在按进程付款和尾款条款；,检验合同是否存在不可转让条款。,6,您身边的银行可信赖的银行,第二步，将,出口保理业务申请书,提交至一级分行，由其统一对外询价,（一）对外询价前,1,、,选择进口保理商,【,选择原则,】,对于买断型和我行提供融资的非买断型保理业务进口保理商应,系我行,I,或,II,类代理行，或与总行签有正式保理协议的其他保理商，且额度,充足。,（,见,中国工商银行出口保理业务管理办法（试行）,（工银发,【2002】284,号 ）,案例中进口商位于美国，目前可选择的进口保理商有：,台湾建华商业银行、加拿大国民银行、美国国民城市银行、,CIT,（非银行金融机构）,2,、粗测拟申请保理额度,：,USD 800,000,【,计算公式,】,赊销额*赊销天数,/360*,（,1+,安全系数）,7,您身边的银行可信赖的银行,（二）登陆,EDI,系统，对外发送询价信息,Tips:,如果出现账户失效、锁定、密码遗失的情况，请与总行联系,步骤,1,、登陆系统,步骤,2,、登陆成功后，,通过主界面进入“,Folders”,8,您身边的银行可信赖的银行,步骤,3,、进入“,Folders”,后选择需要的文件夹，新建信息,9,您身边的银行可信赖的银行,步骤,4,、点击“,New”,后，录入需编辑的信息类型和选中的进口保理商,10,您身边的银行可信赖的银行,步骤,5,、信息编辑,询价,由,MSG1,和,MSG2,构成,MSG1,卖方的信息,功能：,此信息由,EF,向,IF,发送，用于告知关于卖方的情况。,使用规则,：,1,、此信息功能选项有卖方的信息和已签订保理协议两种。对于初步询价，尚未与客户达成明确合作意向的选择前者。,2,、客户编号可由字母与数字构成，在,FSBC,中不区分大小写。,3,、关于货物描述必须与欲转让发票一致。,4,、,Net Payment Terms,系付款日距发票日的最长期限。,11,您身边的银行可信赖的银行,询价,MSG1,卖方的信息（续）,5,、预期卖方销售额，由币种和金额构成，不得只填写数字。,6,、对同一卖方，在同一国家存在两家或两家以上进口保理商的，应在,“,其他保理商,”,栏中告知。,7,、,Service Required:,全面服务，无追索,;,有追索；,仅做托收；,特殊服务,12,您身边的银行可信赖的银行,MSG01 Sellers Information,Message Date,：,2006-08-26,Message Function,：,Sellers information,Seller,Seller Number: ZJ0106001,Name: ABC CO., LTD,Street And Number PO Box: QING CHUN ROAD,City: HANGZHOU,Postcode:310003,Country: CN CHINA,Seller Details,Nature Of Business Products Services: Bronze Parts,Net Payment Terms:80 .,案例中期限为收到提单后,60,天，考虑到出,具发票后转让时间和寄送时间，选择,80,。,案例回放,出口商：,ABC,公司交易商品：青铜配件进口商：美国,DEF,结算方式：,O/A ,收到提单后,60,天,13,您身边的银行可信赖的银行,Invoice Currency,：,USD US Dollar,Charge Back Percentage,：,0,Charge Back Amount:0,Charge Back Currency: USD US Dollar,Expected Total Seller Turnover: CNY 35000000,Expected Number Of Buyers In Your Country,；,2,Expected Number Of Invoices To Your country:180,Expected Number Of Credit Notes To Your country:,Expected Open Account Turnover To Your country: USD 3000000,Expected Other Turnover To Your Country:0,Other Factors: nil,Service Required: Full service, non recourse,14,您身边的银行可信赖的银行,询价,MSG2,初步信用评估申请,功能：,此信息由,EF,发送，在未与卖方签订保理协议前，向,IF,申请信用评估。,使用规则,：,1,、输入的,Request,日期，不可以是未来的日期。,2,、,MSG2,存在申请和提醒两种功能。系统在,10,日没得到,IF,回复，会自动发出一次提醒信息。,3,、卖方的编号必须与,MSG1,一致。,15,您身边的银行可信赖的银行,询价,MSG2,初步信用评估申请,(,续）,4,、折扣栏为数字格式，不能输入,%,。,5,、对特殊情况的说明，填写在,Message Text,，比如发票抬头非进口商情况；买方存在的母公司的信息等等。,16,您身边的银行可信赖的银行,MSG02 Preliminary Credit Assessment Request,Request Date,：,2006-08-26,Request Number: ZJ06001,Message Function: Request,Seller,Seller Number: ZJ0106001,Name: ABC CO., LTD,Buyer,Buyer Company Registration Number:,Responsible Agency:,Buyer Number:US0601,Name: DEF,Street And Number PO Box,；,491 NC. AWY 20 W City,：,SAINT PAULSProvince State: NC,Postcode,：,NA,Country: US UNITED STATES,Direct Contact Allowed: Direct contact is allowed,Contact Name: JACK,俄罗斯、马来西亚的一些,IF,会要求提供企业注册号。,17,您身边的银行可信赖的银行,Telephone Number:001-910-865-7777 Fax Number:Email:,Bank Details Buyer,Account Number:Name Of Bank:Name Of Branch:Preliminary Credit Assessment DetailsAmount Of Credit Assessment Request:800000Currency: USD US DollarNet Payment Terms:80Primary Discount Days:Primary Discount Percentage:Secondary Discount Days:Secondary Discount Percentage:Message Text:The goods are invoiced to,jk co,. as DEF Instructed.,18,您身边的银行可信赖的银行,第三步，接收保理商回复，并将报价通知客户,进入“,Inbox”,接收,IF,的回复，,19,您身边的银行可信赖的银行,IF,回复,MSG3,初步信用评估回复,功能：,此信息由,IF,发送，回复,EF,的信用评估申请。,使用规则,：,1,、本信息可由接收到的,msg2,转换而成。如此买卖双方的基本信息自动生成。不但可以节约录入信息的时间，而且可以减少人工录入错误。,2,、,EF,有义务检查买方的信息，是否和客户提供的信息一致。,20,您身边的银行可信赖的银行,IF,回复,MSG3,初步信用评估回复 （续）,3,、,MSG2,中的买方卖方的编号必须出现。,4,、如果评估额度低于申请额度，须在,“,Reason”,里表明原因，如：没有提供财务信息；买方未注册；额度已满等等,.,21,您身边的银行可信赖的银行,MSG03 Preliminary Credit,Assessment Response,Reply Date,：,2006-08-29Preliminary Credit Assessment Number: TXC20060829Original Request Number: ZJ06001,Seller,Seller Number: 086TQEC001Name:,ABC CO., LTD,Buyer,Buyer Company Registration Number:Responsible Agency:Buyer Number:,21204867,Name:,CORE DEF G,Street And Number PO Box,；,491 NC. AWY 20 W City,：,SAINT PAULSProvince State: NCPostcode,：,NACountry: US UNITED STATES,与申请资料不一致，须与客户确认。,经了解，,DEF,系买方交易名称，,CORE DEF G,为客户注册名称，交易中合同、发票都采用的得,DEF,。,我行立即以,MSG21,告知,IF,此情况,并确认发票抬头将为,DEF,。,22,您身边的银行可信赖的银行,Contact Name: Telephone Number:Fax Number:Email:,Bank Details Buyer,Account Number:Name Of Bank:Name Of Branch:,Preliminary Credit Assessment Details,Amount Of Credit Assessment:800000Currency: USD US DollarReason:Longest Credit Period: 80 DaysMessage Text:Your original seller number is,ZJ0106001,. Your original debtor number is,US0601,.Special conditions: 1)Invoices shall be issued within,10,days after shipment date and shallbe assigned to us within,20,days after invoicing date. 2) PUG date willbe up to,120,days after due date.,提请客户经理注意，一定要与时转让发票。,23,您身边的银行可信赖的银行,IF,回复,MSG4,价格,进口保理总费用,构成,：,进口保理费：,0.4%-2%,视买方资信、销售额、付款期限、发票张数多因素决定。,单据处理费,USD20/,笔,银行费用,托收费,0.15%-0.5%,视发票张数和金额而定。保理的发票不再收取。,有关的处理费,比如非保理发票的处理等。,24,您身边的银行可信赖的银行,第四步，客户接受报价且通过信贷审批后，与我行签订,出口保理协议,(,见,工银发,【2002】284,号,）,协议是为了明确出口商和保理商各自的权力、义务，并非针对某一笔具体交易，因而它只需要在首次合作保理的时候签订。而且通过签订协议可以保障我方受让债权的完整性、合法性，避免存在抗辩、抵消、第三者担保权益等情况。,25,您身边的银行可信赖的银行,第五步，进入,EDI,系统，使用,MSG1&5,发出信用额度申请,(MSG1,除了,MESSAGE FUNCTION,选择“已签订保理协议”，其他不变）,功能：,此信息由,EF,在与卖方签订保理协议后发送，用于申请买方信用额度。,使用规则,：,1,、此信息与,MSG1,一同发送，且,MSG1,选择,“,已签订协议,”,。,2,、信息功能包括：,提醒；,循环额度；,单笔额度；,变更（买方的名称和地 址）,3,、签过协议后的买方编号只能通过,MSG20,更改。,26,您身边的银行可信赖的银行,信用额度,MSG5,额度申请 （续）,此报文也可由,MSG2,转换而成,4,、,此信息可由,MSG2,转换而成。,5,、,“,Request,”,可选择：,为新买方申请新的额度；,为已存在的买方申请新额度（该买方目前额度为,0),；,申请开立新账户；,修改名称、地址（与功能选项一致）,27,您身边的银行可信赖的银行,信用额度,MSG6,额度回复,功能：,此信息由,IF,发送，回复,EF,的额度申请。,使用规则,：,1,、此信息可由,MSG5,转换而成。,2,、信息功能包括：,变更（买方的信息）；,信用额度回复,3,、,“,original request number”,须与,MSG5,一致。,4,、,IF,可以在,“,own seller number”,栏输入自己设定的卖方编号，并可以上传至,FSBC.,5,、,EF,有责任核对买方信息是否和申请内容一致,28,您身边的银行可信赖的银行,信用额度,MSG6,额度回复 （续）,6,、一般来讲在额度回复中，,IF,会在“,Message Text”,栏告知有关转让条款（打印在寄给买方的发票上）和介绍信的事宜。如果未能获得可去,MSG21,索要，或是在查找,I,FIS,。,29,您身边的银行可信赖的银行,第六步，收到,IF,信用额度回复后，通知客户启用保理额度，开始接受转让发票,经办行收到客户发票后，首先核对发票基本要素（货币种类、抬头、商品名称等）,是否和,申请书,内容一致；确认到期日与发票日的期限是否超过了核准的信用期,限；转让条款是否正确。需要时可以要求出口商提交运费、保险费已付的证明，或,支付运费、保费的保证，质检书等 。,审查无误后，将发票传真至一级分行，由其通过,EDI,向保理商转让发票；,转让成功后，经办行进入,CM2002,完成信贷审批流程。,30,您身边的银行可信赖的银行,CM2002,系统操作要点,选用,流动资金贷款业务功能模块,买断型出口双保理,第一步，代理行管控系统,扣划,IF,额度,第二步，业务申请审批,业务申请,贷款申请,录入业务信息,信息录入,贷款合同,贷款分类：流动资金,业务品种分类：国际贸易融资,业务品种：买断型出口双保理,贷款科目：,0123007,贷款方式：保证,具体贷款方式：在标准普尔评级,AA,（含）以上的国家或地区注册的信用评级在,A,级 （ 含）以上的境内外外资金融机构保证 。,保证合同,保证人客户类型：代理行客户,非买断型保理,业务申请审批,业务申请,贷款申请,录入业务信息,31,您身边的银行可信赖的银行,发票转让,MSG9,发票,&,贷项通知,功能：,此信息由,EF,发送，完成发票的转让。,使用规则,：,1,、此信息于,MSG5,发出后的第二个工作日方能发出。,2,、同一卖方、同一币种、同一天发送的发票和贷项通知需包含在同一个,MSG9,。,3,、票据日期,不可以是未来的日期。,4,、,发票抬头不同于买方的情况需在,“,Message Text”,说明,32,您身边的银行可信赖的银行,发票转让,MSG9,发票,&,贷项通知 （续）,5,、,如果期限不同与申请资料，必须列明该笔发票的期限。允许偶尔不超过,45,天或,100%,，取短者。,6,、,如果发票对应的是单笔额度，“,Order Number Reference”,必须填写。,7,、“,Payment Conditions”,的选项包括：赊销、承兑汇票、分期付款等,33,您身边的银行可信赖的银行,MSG09 Invoices & Credit Notes,Invoice Batch Number: JH-05-E198-199Invoice Batch Date,：,2006-08-29Invoice Batch Currency; USD US DollarTotal Amount Of Invoices: 122980Total Amount Of Credit Notes:0,Seller,Seller Number: ZJ0106001,Name: ABC CO., LTD,Invoice Credit Note Details,Buyer Number:US0601Name: DEF Document Type: InvoiceDocument Number: JH05-E198Document Date: 2006-08-25Document Due Date:,2006-11-14Net Payment Terms:,Primary Discount Days:Primary Discount Percentage:Secondary Discount Days:Secondary Discount Percentage,34,您身边的银行可信赖的银行,Payment Conditions:Order Number Reference:Invoice Reference Number:Buyer Number:US0601Name: DEF Document Type: InvoiceDocument Number: JH05-E199Document Date: 2006-08-29Document Due Date:,2006-11-18Net Payment Terms,:Primary Discount Days:Primary Discount Percentage:Secondary Discount Days:Secondary Discount PercentagePayment Conditions:Order Number Reference:Invoice Reference Number:,Control Totals,Total Number Of Invoices:2Total Number Of Credit Notes:0Message Text:ON DUE DATE , PLEASE REMIT PROCEEDS BY T/T TO,35,您身边的银行可信赖的银行,发票转让,MSG9,发票,&,贷项通知 （续）,对于非转让的发票使用,MSG21,通知,IF,36,您身边的银行可信赖的银行,发票转让,MSG10,发票,&,贷项通知的修改,功能：,此信息由,EF,发送，完成发票的修改。,使用规则,：,1,、此信息可实现发票,/,贷项通知的修改和取消。,2,、不允许修改金额、发票号；如存在这些错误，,需取消错误的,MSG9,，重新发送。,37,您身边的银行可信赖的银行,托收,MSG11,付款通知,功能：,此信息由,IF,发送，用于告知,EF,买方付款事宜。,38,您身边的银行可信赖的银行,托收,MSG11,付款通知 （续,),1,、发票；,2,、贷项通知；,3,、未保理发票；,4,、未保理贷项通知,5,、付款；,6,、拒付,39,您身边的银行可信赖的银行,托收,MSG12,非直接付款通知,功能：,此信息由,EF,发送，用于告知,IF,关于买方直接支付给卖方或,EF,的款项事宜。,40,您身边的银行可信赖的银行,托收,MSG13,担保付款通知,功能：,此信息用于通知,EF,担保付款的情况。,41,您身边的银行可信赖的银行,费用,MSG17,费用通知,功能：,此信息用于通知,EF,保理费等费用的情况。,使用规则：,1,、单据类型包括：,非保理贷项通知（用于对保理费用或其他费用的发票开具贷项通知时使用）；,保理费用；,其他费用的发票,2,、关于,费用的具体解释在“,Message Text”,说明,.,42,您身边的银行可信赖的银行,托收,MSG18,汇款通知,在,MSG11,13,17,之后,43,您身边的银行可信赖的银行,信用额度,MSG7,额度修改申请,需在,MSG6,之后,Tips:,额度到期日前一个月与客户确认是否需要延期。,44,您身边的银行可信赖的银行,信用额度,MSG8,额度修改回复,45,您身边的银行可信赖的银行,争议,MSG14,争议通知,46,您身边的银行可信赖的银行,争议,MSG14,争议通知 （续）,47,您身边的银行可信赖的银行,争议,MSG15,争议解决通知,只能在,MSG14,之后发送,48,您身边的银行可信赖的银行,争议,MSG15,争议解决通知 （续,),49,您身边的银行可信赖的银行,争议,MSG16,扣款和反转让通知,功能：,IF,通知,EF,，,1,、买方的短款超过了授权的限额；,2,、反转让,50,您身边的银行可信赖的银行,争议,MSG16,扣款和反转让通知,(,续,),51,您身边的银行可信赖的银行,终止,MSG19,终止业务通知,功能,：,EF,通知,IF,，已与卖方终止保理业务合作,52,您身边的银行可信赖的银行,EDI,日常操作几点注意事项,一、信息发送与接收,1,、信息发送完毕后，需进入发送箱，确保发送出去的信息都是“,SentReceived”,， 如果出现“,error”,，须修改后再次发送,。,附：错误代码,1,必填字段缺失；,2,无效字段格式（日期、数字或字母）；,3,无效日；,4,无效字段长度；,5 FSBC,代码；,6,无效代码值；,7,无效参考编码；,8,错误合计数；,9,错误控制总数；,10,重复信息；,11,无效未来日期；,12,错误发票或贷项清单参考号；,13,应收账款分户账中项目编号错误；,14,信息不存在；,15,交易仍存在；,16,重复,FSBC,关联,53,您身边的银行可信赖的银行,2,、每日进入“,Report”,的“,Message Audit Trail”,，查询发送的信息是否被,对方接收。,54,您身边的银行可信赖的银行,3,、我行实行经办、授权两级发送制度，经办输入完信息后点击“,Hold”,或“,Ready”,，授权人审核后，进入“,Outbox”,发送信息。,4,、每日进入收件箱接收信息。,用于接收新文件,55,您身边的银行可信赖的银行,二、应收账款的核对,每月末进入“,CRS”,查看“,A/R Ledger Report”,核对以下信息：,Import Factor,Export Factor,Seller Number & Name,Buyer Number & Name,Currency,Credit Cover,Expiry Date,Invoice or C/N Number, Date, Amount, Balance,56,您身边的银行可信赖的银行,三、信息查询和维护,1,、信息查询,步骤,1,、新建查询文档,57,您身边的银行可信赖的银行,步骤,2,、输入查询要素,58,您身边的银行可信赖的银行,步骤,3,、保存查询文档后，回到查询箱，运行新建查询文件,59,您身边的银行可信赖的银行,2,、每月,FSBC(Factor-Seller-Buyer-Currency),维护一次,使用规则：,1,、,EF,不能删除额度非零，存在未结清票据的,FSBC,信息。,2,、,EF,删除,FSBC,信息需通知,IF,。,3,、,IF,无法删除,FSBC,信息。,4,、,IF,无法修改卖方的名称。,60,您身边的银行可信赖的银行,魏星,电话：,0571-85802217,传真：,0571-85802201,NOTES,：魏星,/,国际,/,浙江,/ICBCICBC,谢谢！,61,