国际结算本票和支票

,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,第三节 本票（Promissory Note）,1,主要内容,本票定义,本票必要项目,本票与汇票的异同,本票的不同形式,2,一 本票定义,定义：本票是一项书面的无条件的支付承诺，由一人作成，并交给另一人，经制票人签名承诺即期或定期在可以确定的将来时间，支付一定书面的金钱给一个特定的人或其指定人或来人。,性质：无条件支付承诺,不必办理承兑,基本当事人：仅两个，制票人和收款人。,制票人=付款人,只有一张,3,.,本票当事人,A(出票人),B,(收款人),(背书人),C,(被背书人),(背书人),D,E,(保证人),第一债务人,第二债务人,票据权利人,(持票人),(被背书人,),4,二 本票的必要项目,1 写明“本票”字样,2 无条件支付承诺,3 收款人或其指定人,4 制票人签字,5,二 本票的必要项目,5 出票日期和地点（未载明出票地点者，制票人名字旁的地点视为出票地）,6 付款期限（未载明付款期限者，视为见票即付）,7 一定金额,8 付款地点,6,Promissory Note,for GBP800.00 London,8 Sept.,2007,At 60 days,after date,we promise to pay,Beijing Arts and Crafts Corp. or order the sum of,Eight hundred pounds,For Bank of Europe,London,signature,7,三、本票与汇票的区别,.,汇票,：,本票,：,支票,：,制票人,承诺,自己,在见票时,无条件支付,出票人,委托,办理支票存款业务的金融机构,在见票时,无条件支付,出票人,委托,付款人在,见票时或在指定日期,无条件支付,8,（一）本票与汇票的相同点,1 本票的收款人与汇票的收款人相同。,2 本票的制票人相似于汇票的承诺人。两者同是主债务人。,3 本票的第一背书人相似于已承兑汇票的收款人，他与出票人是同一人。两者同是第二债务人。,9,（二）本票与汇票的不同点,1 基本当事人不同,：,本票：制票人（maker）、收款人,汇票：出票人、付款人、收款人,2 付款方式不同,：,本票：制票人向收款人,承诺自己付款,汇票：出票人要求付款人无条件地支付收款人的书面支付命令。,10,3 名称含义不同,4 承兑等项目不同,：,本票不需要,：（1）提示要求承兑；（2）承兑；（3）参加承兑；（4）发出一套。,汇票必须要有：（1）和（4）,5 遭到退票时：,国际本票不须作成拒绝证书；,国际汇票必须作成拒绝证书。,11,6 主债务人：,本票：制票人,汇票：承兑前是出票人；承兑后是承兑人,7 制票人与收款人问题：,本票：制票人收款人,汇票：出票人=收款人,12,四 本票的不同形式,1 商业本票,2 银行本票,3 国际小额本票,4 旅行支票,5 流通存单,6 中央银行本票,7 各种债券,8 国库券,13,1 商业本票：是以贸易公司作为制票人而发出的即期本票，包括美国较大公司开出的商业票据。,2 银行本票：由商业银行签发即期付给记名收款人的不定额的银行本票（Bankers Notes）可以当做现金，交给提取存款的客户。,14,Note for GBP 100.00 London, 21 Jan, 2007,On demand we promise to pay bearer,the sum of one hundred pounds,For Bank of Europe,London,signature,15,3 国际小额本票（International Money Order）是由设在货币清算中心的银行作为签票行，发行的该货币的国际小额本票。,16,INTERNATIONAL MONEY ORDER,MANUFACTURERS HANOVER TRUST COMPANY,NEW YORK, N.Y.10015,PAY TO THE ORDER OF _ _,2007,AMOUNT:,Maximum of two thousand of five PAY AT YOUR BUYER RATE,Hundred(USD 2500.00)U.S. FOR EXCHANGE ON NEW YORK,Dollars UNITED STATES DOLLARS,Georg D. Schiela,NOT VALID UNLESS COUNTER,SIGNED ABOVE,Henry C.Prahel,AUTHORIZED SIGNATURE,17,4 旅行支票：仅从付款人就是该票的签发人这一点看，是带有本票性质的票据。,但旅行支票的发行实际上是购票人在发票机构的无息存款，兑付旅行支票等于是支取此笔存款，故旅行支票又带有支票性质。,18,6 中央银行本票：等同与纸币的银行票据,7 各种债券：地方、银行、大企业向投资市场或者面向社会发行的债券（Bonds）。属于远期本票，因为发行债券的单位负责到期日付款给持票人。,8 国库券：（政府信用）,19,总结：,信用：商业信用银行信用政府信用,功能：非现金结算货币金融政策工具,20,单据填写练习,1 A promissory note for USD 15,000.00 is made by Philips Importing Co., Hongkong promissory at 30 days after date to pay to the order of Zhen-Hua Exporting Co., Beijing dated 20 Sep., 2007.,Please fill the following blank form as per above instructions to make a promissory note.,21,Promissory Note for _ _, _,At _ we promise to pay to _,_ the sum of _.,For _,_,_,22,2 The difference between a bill and a note are as follows:,bill,(1) A bill is an unconditional order to pay.,(2) A bill has three basic parties namely drawer, drawee and payee.,(3) Where payable after date, a bil is generally accepted.,Note,(1) A note is an _,(2) A note has two basic parties namely _,(3) A note is _,23,(4) An acceptance can be conditional.,(5)Before acceptance the drawer is primarily liable for payment, but after acceptance, the acceptor becomes primarily liable for payment.,(4) A promise to pay can _.,(5) A maker is alwayssthe party _.,24,(6) A bill can be accepted for honour.,(7) A bill can be drawn in a set.,(6) A note _ accept for honour.,(7) A note _ be drawn in a set.,25,票据案例分析：,1995年12月24日，合作公司与香港商人陈某约定：合作公司用400万人民币从陈某手中购买香港某银行开出的本票两张，金额分别为260万和240万港元。,陈某在上述两张本票的收款人空白栏内填入合作公司后，合作公司当日即持票到某工商银行办理兑付。因该工行与香港某银行无直接业务关系，便建议合作公司到某中国银行办理兑付。,同月25日，某工商银行与合作公司一起到某中国银行办理兑付业务。某中国银行(是香港某银行的代理行)审查后，认为该两张本票票面要件相符，密押相符，便在本票上盖了“印押相符”章，合作公司与某工商银行分别在两张本票后背书签章。某中国银行即将500万元港币划入某工商银行账内，某工商银行又将此款划入合作公司账户。,26,.,合作公司见款已入账，在认为没有问题的情况下将400万元人民币划到陈某指定的账户上。,某中国银行工作人员在划出500万元港币后，便把两张本票留作存根归档，至1996年8月22日，有关人员在检查中发现后，方从档案中取出这两张本票，并向香港某银行提示付款。,同月30日，中行接到香港某银行的退票通知书，称此两张本票系伪造，拒绝付款。,中国银行即日向某工商银行退回本票并说明理由，要求其将500万元港币归还。,工行接票后当日即函复中行请求控制合作公司在中行的港币账户。此时陈某已不知去向。中行以工行与合作公司为共同被告提起诉讼。,27,.,香港某银行,合作公司,某工行,某中行,陈某,被伪造,未签章,背书,背书,未提示,Questions:,本案法律适用,本案本票效力认定,陈某、香港银行之责任,工商银行、合作公司之责任,中行能否请求合作公司及工行承担票据责任,本案责任之分担,28,第四节 支票,1 支票定义,2 支票的必要项目,3 支票的划线,4 支票的止付,5 支票与汇票的不同点,6 支票的种类,29,一 支票定义,支票：是以银行作为付款人的即期汇票。,是银行存款客户向自己开有账户的银行签发的，授权该银行即期支付一定数目的货币给一个特定人，或其指定人，或来人的无条件书面支付命令。,出票人资格：银行存款户,付款时间：见票即付,付款人：银行,30,.,支票当事人,A(出票人),B,(收款人),(背书人),C,(被背书人),(背书人),D,X,(付款银行),第二债务人,票据权利人,(持票人),票据关系人,(被背书人),31,二 支票的必要项目,1 写明“支票”字样,2 无条件支付命令,3 付款银行的名称和地点,4 出票人的名称和签字,5 出票日期和地点,6 写明“即期”字样，如未写明即期者，仍视为见票即付,7 一定金额,8 收款人或其指定人,32,三 支票的划线,可取现金支票,（Open Cheque）,划线,支票,(Crossed Cheque,),普通划线,（General Crossing）,特别划线,（Special Crossing）,33,三 支票的划线,1 谁可以划线,：出票人和持票人,2 划线的范围：,支票；银行即期汇票；,3 划线支票受票行的义务,（1）按照划线规定付款，即对普通划线支票只能转账付给一家代收银行，特别划线支票只能转账付给划线里面的银行。,（2）如受票行有绝对把握确认提示人就是真正所有人，它可直接付款给真正所有人。,4 支票划线的作用：,防止支票丢失或被偷窃而被冒领票款。,34,四 支票的止付,1 付款的取消或停止支付,2 客户死亡的通知,35,五 支票与汇票的不同点,支票是汇票的一种。,1 支票出票人：银行客户；,受票人：开户银行,支票是授权书，汇票是委托书,2 支票是支付工具，即期付款，无需承兑，无到期日记载。,3 支票主债务人：出票人，汇票主债务人是承兑人,4 支票可以保证付款,36,5 划线支票的受票行要对真正所有人负责付款，而即期汇票或未划线支票的受票行要对持票人负责付款。,6 支票可以止付，汇票承兑后即不可撤销。,7 支票只能开出一张，汇票可以开出一套。,37,六 支票的种类,收款人不同,来人支票,记名支票,出票人的不同,银行支票,私人支票,38,是否划线,划线支票,开放支票,是否保付,保付支票,普通支票,39,