报表管理的详细设计课件

会计信息化教学课件1报表管理报表管理的详细设计的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 报表管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾会计信息化教学课件2报表管理报表管理的详细设计的详细设计 本章主要内容本章主要内容报表管理的总体设计报表管理的总体设计 报表管理的基本概念报表管理的基本概念 表样格式定义的详细设计表样格式定义的详细设计 报表公式定义的详细设计报表公式定义的详细设计 报表数据处理的详细设计报表数据处理的详细设计 哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 报表管理的详细设计 本章主要内容哈尔滨工业大学 管理会计信息化教学课件3第一节第一节第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计 一、报表管理的功能模块划分一、报表管理的功能模块划分 二、报表管理的数据存储设计二、报表管理的数据存储设计 三、报表处理的基本流程三、报表处理的基本流程 本节主要内容本节主要内容哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计 一、报表管理的功能模块划分 本节会计信息化教学课件4第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计 会计报表概括了企业的经济活动，反映了企业的财务状况和经营成会计报表概括了企业的经济活动，反映了企业的财务状况和经营成果，它是关心企业情况的单位、上级主管部门、政府和个人了解企业财务果，它是关心企业情况的单位、上级主管部门、政府和个人了解企业财务状况和经营成果以及资金流动和运用情况的主要信息来源。同时它也是企状况和经营成果以及资金流动和运用情况的主要信息来源。同时它也是企业内部管理人员进行管理，提高企业经济效益的重要参考资料。业内部管理人员进行管理，提高企业经济效益的重要参考资料。会计报表分为对外报表和内部报表两类会计报表分为对外报表和内部报表两类，对外报表对外报表是指企业必须采用是指企业必须采用统一的格式，按规定的日期对外报送的各种报表。这类报表的格式相对固统一的格式，按规定的日期对外报送的各种报表。这类报表的格式相对固定，按现行会计制度的规定，企业对外会计报表包括资产负债表、利润表、定，按现行会计制度的规定，企业对外会计报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等；现金流量表等；内部报表内部报表是为了满足企业内部管理的需要而设计的，其内是为了满足企业内部管理的需要而设计的，其内容和格式都不固定，根据需求而不断变化。虽然对外报表的格式相对固定，容和格式都不固定，根据需求而不断变化。虽然对外报表的格式相对固定，但是也不是一成不变的，它的内容和格式也会随着会计制度的改变而发生但是也不是一成不变的，它的内容和格式也会随着会计制度的改变而发生变化。所以在进行报表处理设计时，要尽可能地提供可灵活设置的功能。变化。所以在进行报表处理设计时，要尽可能地提供可灵活设置的功能。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计 会计报表概括了企业会计信息化教学课件5第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计 在一般会计软件中，对于报表的处理通常采用在一般会计软件中，对于报表的处理通常采用两种方法：两种方法：第一种方法第一种方法是对每一个报表，编制一个专门的程序来生成报表格式和数是对每一个报表，编制一个专门的程序来生成报表格式和数据，这种方法的优点是使用方便、可操作性强，其弊端是程序维护量大，一据，这种方法的优点是使用方便、可操作性强，其弊端是程序维护量大，一旦报表发生变化，或者是会计科目发生变化，或者是报表填列方法发生变化，旦报表发生变化，或者是会计科目发生变化，或者是报表填列方法发生变化，都要改动报表生成程序，这种方法适用于自行开发的专用软件，本单位具有都要改动报表生成程序，这种方法适用于自行开发的专用软件，本单位具有维护系统和编程能力；维护系统和编程能力；哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计 在一般会计软件中，对会计信息化教学课件6第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计 第二种方法第二种方法是报表的格式和报表的数据来源都要用户自己定义，然后由是报表的格式和报表的数据来源都要用户自己定义，然后由一个通用程序根据定义来生成报表。一个通用程序根据定义来生成报表。这种方法的优点这种方法的优点是通用性强，是通用性强，其缺点是其缺点是可操作性差，对用户素质要求很可操作性差，对用户素质要求很高，该方法要求用户自行定义报表格式和报表数据的生成公式，仅就定义报高，该方法要求用户自行定义报表格式和报表数据的生成公式，仅就定义报表的数据生成公式，就要求用户了解所有报表的每个数据项是由那些数据基表的数据生成公式，就要求用户了解所有报表的每个数据项是由那些数据基表、那些记录、那些字段、经过那些运算而产生的，对用户来说，熟悉系统表、那些记录、那些字段、经过那些运算而产生的，对用户来说，熟悉系统中的所有数据基表己经很难，若要熟悉字段和索引关键字等就更难，甚至有中的所有数据基表己经很难，若要熟悉字段和索引关键字等就更难，甚至有的会计软件还要求用户按某种程序设计语言的语法规则来定义公式，因此，的会计软件还要求用户按某种程序设计语言的语法规则来定义公式，因此，这种方法的实质是把一部份系统开发和系统设计任务交给了最终用户，以此这种方法的实质是把一部份系统开发和系统设计任务交给了最终用户，以此来换取系统的通用性，致使许多用户望而生畏。来换取系统的通用性，致使许多用户望而生畏。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计 第二种方法是报表的格式和报会计信息化教学课件7第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计 针对上述两种方法的缺点和不足，如何设计出一个简单实用、可操作性针对上述两种方法的缺点和不足，如何设计出一个简单实用、可操作性强的会计报表系统，一直是会计软件开发者寻求解决的问题之一。强的会计报表系统，一直是会计软件开发者寻求解决的问题之一。会计软件的好坏取决于开发平台和开发者的水平，对同一开发环境而言，会计软件的好坏取决于开发平台和开发者的水平，对同一开发环境而言，会计软件的通用性与可操作性之间具有互斥性，即会计软件的通用性越强，会计软件的通用性与可操作性之间具有互斥性，即会计软件的通用性越强，其可操作性可能就越差，反之会计软件的专用性越强，其可操作性可能就越其可操作性可能就越差，反之会计软件的专用性越强，其可操作性可能就越强。强。那么，找到会计软件通用性和可操作性之间的最佳点，即开发具有一定那么，找到会计软件通用性和可操作性之间的最佳点，即开发具有一定通用性，且可操作性强的会计软件是广大用户所急需的。报表管理系统作为通用性，且可操作性强的会计软件是广大用户所急需的。报表管理系统作为会计软件的一个组成部分也不例外，就以上两种方法而论，会计软件的一个组成部分也不例外，就以上两种方法而论，第一种方法第一种方法，虽，虽然系统维护量大、通用性差，但是操作简单，易于掌握；然系统维护量大、通用性差，但是操作简单，易于掌握；第二种方法第二种方法，虽然，虽然通用性强，但操作复杂，不便于掌握。本章将介绍一种简单实用，并且操作通用性强，但操作复杂，不便于掌握。本章将介绍一种简单实用，并且操作极其方便的会计报表处理方法。当前，采用报表组件结合编程工具和语言进极其方便的会计报表处理方法。当前，采用报表组件结合编程工具和语言进行自主开发是一种主流方式。行自主开发是一种主流方式。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计 针对上述两种方法的缺会计信息化教学课件8第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 报表管理利用通用的报表定义功能可以自行定义和设计报表，可以灵报表管理利用通用的报表定义功能可以自行定义和设计报表，可以灵活的定义各种报表格式及报表数据来源，同时，报表管理还具有数据采集、活的定义各种报表格式及报表数据来源，同时，报表管理还具有数据采集、计算、统计、查询、汇总等功能。通过设置报表格式，定义报表的数据关计算、统计、查询、汇总等功能。通过设置报表格式，定义报表的数据关系，可以方便地从数据库中取出有关发生额或余额数据生成报表。系，可以方便地从数据库中取出有关发生额或余额数据生成报表。在报表管理中具有两种报表文件，即在报表管理中具有两种报表文件，即表样文件表样文件和和数据文件数据文件。目前的通。目前的通用报表软件大都提供了自定义生成表样文件和模板生成表样文件两种功能，用报表软件大都提供了自定义生成表样文件和模板生成表样文件两种功能，报表表样生成之后，再由报表处理软件根据表样文件的格式和数据库取数报表表样生成之后，再由报表处理软件根据表样文件的格式和数据库取数公式自动生成报表的数据文件，最后进行报表输出和报表分析。公式自动生成报表的数据文件，最后进行报表输出和报表分析。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件9第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 近年来，随着国内外报表软件的发展，报表管理系统的功能不断增强，近年来，随着国内外报表软件的发展，报表管理系统的功能不断增强，相应的开发工具也丰富多彩，主要包括相应的开发工具也丰富多彩，主要包括PBPB、VBVB、VFVF、VCVC等。主流开发平台等。主流开发平台包括：包括：.Net.Net平台、平台、J2EEJ2EE平台、传统平台等。专门针对开发报表管理系统而平台、传统平台等。专门针对开发报表管理系统而设计的设计的ActiveXActiveX控件主要有控件主要有Formula OneFormula One、用友公司的、用友公司的CellCell组件、组件、China China ExcelExcel组件以及组件以及EtCellEtCell组件等报表组件。此外，用友公司的组件等报表组件。此外，用友公司的UFOUFO报表管理软报表管理软件也是一款强大的财务报表工具。本章将结合用友公司的件也是一款强大的财务报表工具。本章将结合用友公司的UFOUFO报表软件来研报表软件来研究报表管理系统的设计思想。究报表管理系统的设计思想。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件10第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 由于其他系统的报表都需要用报表管理系统来定义生成，因此，报由于其他系统的报表都需要用报表管理系统来定义生成，因此，报表管理系统必须设计良好的数据接口，使其能够读取各系统中的数据，表管理系统必须设计良好的数据接口，使其能够读取各系统中的数据，其数据接口分为其数据接口分为两种，一种是两种，一种是内嵌在系统内部的数据接口；内嵌在系统内部的数据接口；另一种另一种是由是由用户自行定义生成的数据接口。内嵌的数据接口是在报表管理系统设计用户自行定义生成的数据接口。内嵌的数据接口是在报表管理系统设计开发时，固化在软件系统中，向用户提供全面、基本的取数功能。用户开发时，固化在软件系统中，向用户提供全面、基本的取数功能。用户自定义数据接口是预留给具有一定数据库编程能力的用户，来满足特殊自定义数据接口是预留给具有一定数据库编程能力的用户，来满足特殊用户的个性化需求。报表管理的功能模块划分如图用户的个性化需求。报表管理的功能模块划分如图6-16-1所示。所示。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件11第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分报表管理系统报表管理系统表表样样公公式式定定义义表表样样格格式式定定义义报报表表数数据据处处理理哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件12第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分1 1表样格式定义表样格式定义 向用户提供自行定义报表格式的功能，其主要功能包括：向用户提供自行定义报表格式的功能，其主要功能包括：表样基本表样基本格式定义、报表打印、表样浏览等格式定义、报表打印、表样浏览等。表样的格式设计表样的格式设计功能完成表名、行数、列数等报表基本框架的定义，功能完成表名、行数、列数等报表基本框架的定义，设计表样的文字格式和字体风格等。为使不同格式的文件系统之间相互设计表样的文字格式和字体风格等。为使不同格式的文件系统之间相互传送数据成为可行，表样格式定义中还需提供实现表样文件与传送数据成为可行，表样格式定义中还需提供实现表样文件与HTMLHTML文件、文件、XMLXML文件、文件、TXTTXT文件、文件、EXCELEXCEL文件等之间的相互转换功能。文件等之间的相互转换功能。表样打印功能表样打印功能完成表样的打印设置、打印预览等功能，用于打印设完成表样的打印设置、打印预览等功能，用于打印设计好的表样文件。由于会计制度规定了企业财务报表的固定格式，如：计好的表样文件。由于会计制度规定了企业财务报表的固定格式，如：资产负债表、利润表、现金流量表等。因此，表样格式定义中包括一些资产负债表、利润表、现金流量表等。因此，表样格式定义中包括一些系统预置的表样供用户直接使用。系统预置的表样供用户直接使用。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件13第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分2 2表样公式定义表样公式定义 提供根据用户需求从数据库中取数的功能，其主要功能包括：提供根据用户需求从数据库中取数的功能，其主要功能包括：数据库取数据库取数公式定义、表页内部函数定义、常用函数定义等功能数公式定义、表页内部函数定义、常用函数定义等功能。数据库取数公式数据库取数公式定义是表样公式定义的重要组成部分定义是表样公式定义的重要组成部分，是由报表管理系统的开发人员在软，是由报表管理系统的开发人员在软件设计和开发时编写的，主要用来实现件设计和开发时编写的，主要用来实现从会计科目发生额和余额、外币发从会计科目发生额和余额、外币发生额和余额、部门发生额和余额、往来户发生额和余额、项目发生额和余生额和余额、部门发生额和余额、往来户发生额和余额、项目发生额和余额等各种发生额和余额基表中读取数据额等各种发生额和余额基表中读取数据。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件14第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 表样内部公式定义以及常用函数定义与表样内部公式定义以及常用函数定义与EXCELEXCEL的公式定义相似。的公式定义相似。在报表在报表管理系统中确定单元格之间的数据关系，管理系统中确定单元格之间的数据关系，例如：多个单元格数据的例如：多个单元格数据的求和函求和函数数、多个单元数据的、多个单元数据的求积函数求积函数。常用函数定义常用函数定义提供报表处理过程中经常用到的一些函数，例如：提供报表处理过程中经常用到的一些函数，例如：求和求和函数、开方函数等。函数、开方函数等。表页内部函数和常用函数是在系统开发时表页内部函数和常用函数是在系统开发时固化在系统固化在系统中中的，后期一般不提供用户自定义功能。数据库取数公式中的常用函数也的，后期一般不提供用户自定义功能。数据库取数公式中的常用函数也是在系统开发时固化在系统中的，以满足绝大多数用户的基本需求。同时，是在系统开发时固化在系统中的，以满足绝大多数用户的基本需求。同时，为了满足不同客户的个性化需求，也提供用户为了满足不同客户的个性化需求，也提供用户自定义数据库取数函数自定义数据库取数函数的功的功能。能。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件15第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分3 3报表数据处理报表数据处理 根据用户选择的表样格式和相应的取数函数生成财务报表；所有已根据用户选择的表样格式和相应的取数函数生成财务报表；所有已生成生成报表的浏览；报表的打印设置、打印预览、打印输出；报表的简单报表的浏览；报表的打印设置、打印预览、打印输出；报表的简单汇总等功能汇总等功能。在报表数据处理中，报表管理系统执行用户定义的数据库。在报表数据处理中，报表管理系统执行用户定义的数据库取数函数，将从数据库中取出的数据填写到表样制定的单元格中，并根取数函数，将从数据库中取出的数据填写到表样制定的单元格中，并根据定义的表页内部函数和常用函数计算表页内部数据。数据库取数函数据定义的表页内部函数和常用函数计算表页内部数据。数据库取数函数的实际运行机制是通过的实际运行机制是通过SQLSQL语言中的语言中的SelectSelect语句从语句从FromFrom指定的数据库中取指定的数据库中取出指定字段的数值，或者将取出的数值进行简单汇总后输出。出指定字段的数值，或者将取出的数值进行简单汇总后输出。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件16第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 报表数据生成就是从有关科目发生额与余额基表中，取出相关科目报表数据生成就是从有关科目发生额与余额基表中，取出相关科目的余额或发生额数据，根据报表的数据公式定义，直接由计算机自动生的余额或发生额数据，根据报表的数据公式定义，直接由计算机自动生成报表数据。因此，所涉及到的数据基表主要成报表数据。因此，所涉及到的数据基表主要有表样基表、报表文件基有表样基表、报表文件基表、会计科目字典、其他各种数据字典、各种发生额与余额基表表、会计科目字典、其他各种数据字典、各种发生额与余额基表、用户、用户及其权限设置基表等。其中绝大部分基表在第二章及其权限设置基表等。其中绝大部分基表在第二章“系统管理的详细设系统管理的详细设计计”中已经给出，在此需要设计的是表样基表和报表文件基表。中已经给出，在此需要设计的是表样基表和报表文件基表。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件17第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分1 1表样基表的数据结构设计表样基表的数据结构设计 表样基表的名称为表样基表的名称为ByjbByjb。在表样基表中存储的主要有报表管理软件的。在表样基表中存储的主要有报表管理软件的开发者为用户事先设计好的、企业会计制度规定的、需要向外界披开发者为用户事先设计好的、企业会计制度规定的、需要向外界披露的、具有露的、具有固定格式的报表模板固定格式的报表模板，以及为一般企业设计的常用报表模板。，以及为一般企业设计的常用报表模板。报表表样基表各账套都可以使用，在该基表中存储的报表表样相当于标报表表样基表各账套都可以使用，在该基表中存储的报表表样相当于标准报表模板，各账套都可用此模板来生成本账套的报表文件，对于生成准报表模板，各账套都可用此模板来生成本账套的报表文件，对于生成的报表文件用户可根据需要对其进行修改。在此需要说明的是模板文件的报表文件用户可根据需要对其进行修改。在此需要说明的是模板文件也可以不存储在数据库中，而将其另存为特定格式的报表文件。这也是也可以不存储在数据库中，而将其另存为特定格式的报表文件。这也是目前各报表管理系统采用较为广泛的一种形式。表样基表的数据结构如目前各报表管理系统采用较为广泛的一种形式。表样基表的数据结构如表表6-16-1所示。所示。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件18第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分列列 名名含含 义数据数据类型型长度度主主键完整性完整性约束束BybhBybh表表样编号号字符型字符型4 4主主键非空，唯一非空，唯一BymcBymc表表样名称名称字符型字符型5050非空非空QshsQshs取数函数取数函数标识字符型字符型2 2KgsKgs跨公司跨公司标识字符型字符型2 2GjbbGjbb国国际报表表标识字符型字符型4 4ByxzByxz表表样性性质标识字符型字符型4 4LhbzLhbz联合合编制制标识字符型字符型4 4BysydjBysydj表表样使用等使用等级字符型字符型8 8BysybmBysybm表表样使用部使用部门字符型字符型8 8表表6-1 6-1 报表表样基表的数据结构报表表样基表的数据结构哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件19第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分ZdbsZdbs只只读标识字符型字符型4 4ByscrqByscrq表表样生成日期生成日期日期型日期型ByxgcsByxgcs表表样修改次数修改次数字符型字符型4 4ByzhbcrqByzhbcrq表表样最后保存日期最后保存日期日期型日期型ByzhbcryByzhbcry表表样最后保存用最后保存用户字符型字符型8 8LjbjsjLjbjsj累累计编辑时间日期型日期型BysmBysm表表样说明明字符型字符型200200CzyxmCzyxm用用户姓名姓名字符型字符型1010BywjBywj表表样文件文件二二进制文件制文件1616MmMm密密码字符型字符型6 6哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件20第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分（1 1）取数函数标识：）取数函数标识：标识该表样文件中是否已经定义的数据库取数函数。标识该表样文件中是否已经定义的数据库取数函数。（2 2）跨公司标识：）跨公司标识：用来标识该表样文件中的取数函数是否需要从其下属子用来标识该表样文件中的取数函数是否需要从其下属子公司的账务系统中取数。公司的账务系统中取数。（3 3）国际报表标识：）国际报表标识：标识该表样文件是符合我国会计制度规定的境内报表，标识该表样文件是符合我国会计制度规定的境内报表，还是满足国际会计准则规定的国际化报表。还是满足国际会计准则规定的国际化报表。（4 4）报表性质标识：）报表性质标识：标识该表样文件是属于满足一次性使用需求的表样文标识该表样文件是属于满足一次性使用需求的表样文件，还是属于可以满足不同会计分期多次使用需求的表样文件。件，还是属于可以满足不同会计分期多次使用需求的表样文件。（5 5）联合编制标识：）联合编制标识：标识该表样文件是由一个用户编制的表样，还是由多标识该表样文件是由一个用户编制的表样，还是由多用户共同编制的表样，如果为多用户共同编制的表样文件，则需要在用户用户共同编制的表样，如果为多用户共同编制的表样文件，则需要在用户数目字段存储联合编制该表样文件的用户数目，并将所有进行联合编制的数目字段存储联合编制该表样文件的用户数目，并将所有进行联合编制的用户姓名存储在用户姓名字段。用户姓名存储在用户姓名字段。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件21第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 （6 6）表样使用等级：）表样使用等级：标识出该表样文件是提供给哪一个特定等级的人员标识出该表样文件是提供给哪一个特定等级的人员使用的，包括：经理级、部门主管级、一般雇员级、未分级。其中使用的，包括：经理级、部门主管级、一般雇员级、未分级。其中“未分未分级级”表示该表样文件可供各级用户使用。表示该表样文件可供各级用户使用。（7 7）表样使用部门：）表样使用部门：标识该表样是提供给哪个具体部门使用的，若该字标识该表样是提供给哪个具体部门使用的，若该字段为空则表示提供给所有部门使用。段为空则表示提供给所有部门使用。（8 8）只读标识：）只读标识：标识该表样文件当前是否是只读状态，如果是只读状态，标识该表样文件当前是否是只读状态，如果是只读状态，则只有使用密码才能够取消只读限制。则只有使用密码才能够取消只读限制。（9 9）表样生成日期：）表样生成日期：记录该表样文件首次存储的日期。记录该表样文件首次存储的日期。（1010）表样修改次数：）表样修改次数：存储该表样文件累计修改的次数。存储该表样文件累计修改的次数。（1111）表样最后保存日期：）表样最后保存日期：存储该表样文件最后一次进行保存的日期。存储该表样文件最后一次进行保存的日期。（1212）表样最后保存用户：）表样最后保存用户：存储最后一次进行表样保存的用户姓名。存储最后一次进行表样保存的用户姓名。（1313）累计编辑时间：）累计编辑时间：存储编辑该表样文件所用的累计时间。存储编辑该表样文件所用的累计时间。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件22第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分2 2报表文件基表的数据结构设计报表文件基表的数据结构设计 报表文件基表的名称为报表文件基表的名称为BbwjjbBbwjjb，该基表存储报表管理系统生成的报表，该基表存储报表管理系统生成的报表文件，包括企业按照企业会计制度的要求应向外界披露的对外报表，文件，包括企业按照企业会计制度的要求应向外界披露的对外报表，以及企业根据本单位的具体情况，自行设计和编制的供内部使用的自定以及企业根据本单位的具体情况，自行设计和编制的供内部使用的自定义报表。报表文件基表的主要数据项有生成报表文件的操作员、报表编义报表。报表文件基表的主要数据项有生成报表文件的操作员、报表编号、报表生成日期、报表性质等，其数据结构如表号、报表生成日期、报表性质等，其数据结构如表6-26-2所示。所示。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件23第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计列列 名名含含 义数据数据类型型长度度主主键完整性完整性约束束ZthZth账套套编号号字符型字符型2 2组合主合主键非空非空BybhBybh表表样编号号整数型整数型4 4组合主合主键非空非空NyNy年月年月字符型字符型6 6组合主合主键非空非空BbxzBbxz报表性表性质字符型字符型4 4组合主合主键非空非空BbgyBbgy报表公布表公布标识字符型字符型4 4BbgyrqBbgyrq报表公布日期表公布日期日期型日期型DqfqbbDqfqbb当前分期当前分期报表表标识字符型字符型4 4KgsKgs跨公司跨公司标识字符型字符型2 2GjbbGjbb国国际报表表标识字符型字符型4 4BbbzrqBbbzrq报表表编制日期制日期日期型日期型BbsydjBbsydj报表使用等表使用等级字符型字符型8 8BbsybmBbsybm报表使用部表使用部门字符型字符型8 8ZdbsZdbs只只读标识字符型字符型4 4CzyxmCzyxm用用户姓名姓名字符型字符型1010BbwjBbwj报表文件表文件二二进制文件制文件1616表表6-2 6-2 报表文件基表的数据结构报表文件基表的数据结构哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计列 名含 义数据类型长度主键完会计信息化教学课件24第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 （1 1）报表性质：）报表性质：标识该报表文件是对外公布的公用报表，还是仅限标识该报表文件是对外公布的公用报表，还是仅限于企业内部使用的对内报表。于企业内部使用的对内报表。（2 2）报表公布标识：）报表公布标识：标识该报表文件是否已经对外公布，还是只存标识该报表文件是否已经对外公布，还是只存储在报表管理系统中，如果报表文件已经对外公布，则在报表公布日期储在报表管理系统中，如果报表文件已经对外公布，则在报表公布日期中存储该报表公布的最早日期。中存储该报表公布的最早日期。（3 3）当前分期报表标识：）当前分期报表标识：标识该报表文件所包含的数据是当前会计标识该报表文件所包含的数据是当前会计分期的数据，还是以往会计分期的数据。分期的数据，还是以往会计分期的数据。（4 4）跨公司标识：）跨公司标识：标识该报表文件中是否包括其下属子公司账务系标识该报表文件中是否包括其下属子公司账务系统中的数据。统中的数据。（5 5）国际报表标识：）国际报表标识：标识该报表文件是符合我国会计制度规定的境标识该报表文件是符合我国会计制度规定的境内报表，还是满足国际会计准则规定的国际化报表。内报表，还是满足国际会计准则规定的国际化报表。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件25第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 （6 6）报表使用等级：）报表使用等级：标识该报表文件是提供给哪一个特定等级人员标识该报表文件是提供给哪一个特定等级人员使用的，包括：经理级、部门主管级、一般雇员级、未分级。其中使用的，包括：经理级、部门主管级、一般雇员级、未分级。其中“未未分级分级”表示该报表文件可供各级用户查看和处理。表示该报表文件可供各级用户查看和处理。（7 7）报表使用部门：）报表使用部门：标识该表样是提供给哪个部门使用的，若该字标识该表样是提供给哪个部门使用的，若该字段为空则表示提供给所有部门使用。段为空则表示提供给所有部门使用。（8 8）只读标识：）只读标识：标识该报表文件当前是否是只读状态。如果是只读标识该报表文件当前是否是只读状态。如果是只读状态，则只能查看已经生成的报表数据，不能重新生成报表。状态，则只能查看已经生成的报表数据，不能重新生成报表。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件26第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 报表处理分为三个组成部分，即报表处理分为三个组成部分，即表样格式定义、表样公式定义和报表样格式定义、表样公式定义和报表数据处理表数据处理。在表样格式定义在表样格式定义中需定义表样尺寸、行高、列宽、单元属中需定义表样尺寸、行高、列宽、单元属性、组合单元等。性、组合单元等。在表样公式定义在表样公式定义中需定义报表的数据来源，用户通过中需定义报表的数据来源，用户通过使用报表管理系统提供的公式进行报表的数据库取数定义。使用报表管理系统提供的公式进行报表的数据库取数定义。报表的格式报表的格式定义和报表的公式定义是表样设计的重要组成部分，二者缺一不可定义和报表的公式定义是表样设计的重要组成部分，二者缺一不可，彼，彼此互为依托，只有格式没有数据的报表没有实用价值，不能为信息使用此互为依托，只有格式没有数据的报表没有实用价值，不能为信息使用者提供有用信息；只有数据没有格式的报表不能为用户所理解，不便于者提供有用信息；只有数据没有格式的报表不能为用户所理解，不便于信息使用者使用。因此，在设计报表的表样时，表样的格式定义和表样信息使用者使用。因此，在设计报表的表样时，表样的格式定义和表样的公式定义处于同等重要地位。的公式定义处于同等重要地位。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件27第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 会计人员编制新的会计报表时，会计人员编制新的会计报表时，首先必须登录首先必须登录报表管理系统，输入报表管理系统，输入用户名和口令，连接服务器中的数据库，进行身份验证，用户名和口令，连接服务器中的数据库，进行身份验证，其次进行报表其次进行报表文件的初始化文件的初始化，设定报表的各项参数，如表的名称、行数、列数和表样，设定报表的各项参数，如表的名称、行数、列数和表样文件的说明性信息等。文件的说明性信息等。然后按照规定的报表格式设计报表表样然后按照规定的报表格式设计报表表样，如表头、，如表头、表体、表尾等，利用系统提供的数据库取数函数进行报表取数公式定义，表体、表尾等，利用系统提供的数据库取数函数进行报表取数公式定义，以及报表数据运算关系公式定义，以及报表数据运算关系公式定义，最后生成报表最后生成报表，基本的处理流程如图，基本的处理流程如图6-26-2所示。所示。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件28第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计登录报表管理系统表样格式设计报表公式设计报表数据处理会计信息系统数据业务管理系统数据报表表样文件报表数据文件报表输出哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计登录报表管理系统表样格式设计报表公会计信息化教学课件29第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 报表处理的具体步骤应视不同情况而定，但其基本处理步骤如下。报表处理的具体步骤应视不同情况而定，但其基本处理步骤如下。第一步：第一步：进入报表管理系统，建立新的表样文件进入报表管理系统，建立新的表样文件 选用报表管理系统的选用报表管理系统的“新建表样新建表样”功能，进入表样基本信息录入界功能，进入表样基本信息录入界面，用户输入表样文件的基本信息（表样名称、行数、列数、表样文件面，用户输入表样文件的基本信息（表样名称、行数、列数、表样文件的说明性信息）后，就建立了一个新的表样文件，此时可以在此报表上的说明性信息）后，就建立了一个新的表样文件，此时可以在此报表上设计报表格式，设计完成后保存即可。也可以直接采用系统默认的表样设计报表格式，设计完成后保存即可。也可以直接采用系统默认的表样文件基本信息建立新表样。文件基本信息建立新表样。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件30第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 第二步：报表格式设计第二步：报表格式设计 （1 1）设置报表尺寸：也就是确定报表的行数和列数。如果在输入报表基）设置报表尺寸：也就是确定报表的行数和列数。如果在输入报表基本信息时，已经初步设定了报表的尺寸，在此也可以进行更改，如不更改则本信息时，已经初步设定了报表的尺寸，在此也可以进行更改，如不更改则直接确认直接确认 （2 2）定义行高和列宽）定义行高和列宽 （3 3）输入单元格的基本内容）输入单元格的基本内容 （4 4）设置组合单元）设置组合单元 （5 5）设置单元格风格，主要是确定单元格的字体、字号等）设置单元格风格，主要是确定单元格的字体、字号等 （6 6）表格画线）表格画线 如果设计的是一个标准财务报表，如利润表，则可以利用报表管理系统提如果设计的是一个标准财务报表，如利润表，则可以利用报表管理系统提供的财务报表模板生成一个标准的利润表，如果由标准报表模板生成的财务供的财务报表模板生成一个标准的利润表，如果由标准报表模板生成的财务报表不能完全符合用户的需要，则用户可在此基础上进行必要的修改。报表不能完全符合用户的需要，则用户可在此基础上进行必要的修改。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件31第一节第一节第一节第一节 报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计报表管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容报表管理的报表管理的数据存储设计数据存储设计报表处理的报表处理的基本流程基本流程报表管理的报表管理的功能模块划分功能模块划分 第三步：报表公式定义第三步：报表公式定义 进行表页内部公式和数据库取数公式的定义。内部公式定义用来进行进行表页内部公式和数据库取数公式的定义。内部公式定义用来进行表样内部不同单元格数据的汇总，数据库取数公式定义则建立数据库中相表样内部不同单元格数据的汇总，数据库取数公式定义则建立数据库中相应字段与报表单元格之间的对应关系，以便在数据生成时直接取数。应字段与报表单元格之间的对应关系，以便在数据生成时直接取数。第四步：报表的数据处理第四步：报表的数据处理 选择账套和表样文件，生成相应报表报表。选择账套和表样文件，生成相应报表报表。第五步：输出报表第五步：输出报表 打印生成的报表，或者发布到网络平台上，供报表的特定群体使用。打印生成的报表，或者发布到网络平台上，供报表的特定群体使用。第六步：退出系统第六步：退出系统 在退出系统之前，注意保存新建或者修改过的表样文件和已经生成的在退出系统之前，注意保存新建或者修改过的表样文件和已经生成的报表文件。报表文件。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第一节 报表管理的总体设计本小节主要内容报表管理的报表处理的会计信息化教学课件32第二节第二节第二节第二节第二节第二节 报表管理的基本概念报表管理的基本概念报表管理的基本概念报表管理的基本概念报表管理的基本概念报表管理的基本概念 一、基本概念一、基本概念 二、基本描述二、基本描述 本节主要内容本节主要内容哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第二节 报表管理的基本概念 一、基本概念 本节主要内容哈尔滨会计信息化教学课件33第二节第二节第二节第二节 报表管理的基本概念报表管理的基本概念报表管理的基本概念报表管理的基本概念 本小节主要内容本小节主要内容 基本描述基本描述基本概念基本概念1 1格式状态和数据状态格式状态和数据状态 报表管理系统将含有数据的报表分为两部分，即报表格式设计与报表数报表管理系统将含有数据的报表分为两部分，即报表格式设计与报表数据处理。这两种处理工作在不同状态下进行。在据处理。这两种处理工作在不同状态下进行。在UFOUFO中实现状态切换的是中实现状态切换的是“格式格式/数据数据”选项，通过这两选项可在格式状态和数据状态间切换。而对于选项，通过这两选项可在格式状态和数据状态间切换。而对于一些通用的报表控件而言，报表格式和数据数据往往集成为一体。一些通用的报表控件而言，报表格式和数据数据往往集成为一体。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第二节 报表管理的基本概念 本小节主要内容 基本描述基本概会计信息化教学课件34第二节第二节第二节第二节 报表管理的基本概念报表管理的基本概念报表管理的基本概念报表管理的基本概念 本小节主要内容本小节主要内容 基本描述基本描述基本概念基本概念 （1 1）格式状态：）格式状态：在格式状态下进行报表格式设计，包括表的尺寸、行高在格式状态下进行报表格式设计，包括表的尺寸、行高和列宽、单元格属性、单元格风格、组合单元格、关键字、可变区等。和列宽、单元格属性、单元格风格、组合单元格、关键字、可变区等。UFOUFO报表中包括三类公式：单元公式（计算公式）、审核公式、舍位平衡公式。报表中包括三类公式：单元公式（计算公式）、审核公式、舍位平衡公式。在格式状态下所做的操作对报表所有表页都起作用。但是，在格式状态下不在格式状态下所做的操作对报表所有表页都起作用。但是，在格式状态下不能进行数据的录入和计算等操作。能进行数据的录入和计算等操作。（2 2）数据状态：）数据状态：在数据状态下进行报表数据管理，包括输入数据、增加在数据状态下进行报表数据管理，包括输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、做图、数据汇总、报表合并等。在数据状态或删除表页、审核、舍位平衡、做图、数据汇总、报表合并等。在数据状态下，可以看到报表的全部内容，包括：格式和数据。下，可以看到报表的全部内容，包括：格式和数据。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第二节 报表管理的基本概念 本小节主要内容 基本描述基本概会计信息化教学课件35第二节第二节第二节第二节 报表管理的基本概念报表管理的基本概念报表管理的基本概念报表管理的基本概念 本小节主要内容本小节主要内容 基本描述基本描述基本概念基本概念2 2单元和单元类型单元和单元类型 （1 1）单元：）单元：单元是组成报表的最小单位，单元名称可以由其所在行、单元是组成报表的最小单位，单元名称可以由其所在行、列组合来标识。行号用数字列组合来标识。行号用数字1-99991-9999表示，列标用字母表示，列标用字母A-IUA-IU表示（表示（IUIU是英是英文数字，如数字序列：文数字，如数字序列：A,B,C,D,Z,AA,AB,AC,AZ,BA,BB,BC,A,B,C,D,Z,AA,AB,AC,AZ,BA,BB,BC,BZ,IA,IB,IC,IU,BZ,IA,IB,IC,IU）。例如：）。例如：E25E25表示第表示第5 5列第列第2525行所定行所定位的单元格。位的单元格。哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 第二节 报表管理的基本概念 本小节主要内容 基本描述基本概会计信息化教学课件36第二节第二节第二节第二节 报表管理的基本概念报表管理的基本概念报表管理的基本概念报表管理的基本概念 本小节主要内容本小节主要内容 基本描述基本描述基本概念基本概念 （2 2）单元类型：）单元类型：单元包括以下三种类型：单元包括以下三种类型：数值单元：数值单元：在数据状态下输入。在数据状态下输入。UFOUFO报表数值单元的内容可以是报表数值单元的内容可以是1.7(10E-308)1.7(10E-308)到到1.7(10E+308)1.7(10E+308)之间的任何数（之间的任何数（1515位有效数字），数字位有效数字），数字可以直接输入或由单元中存放的单元公式运算生成。当建立一个新报表时，可以直接输入或由单元中存放的单元公式运算生成。当建立一个新报表时，所有单元格的类型默认为数值型；所有单元格的类型默认为数值型；字符单元：字符单元：在数据状态下输入。字符单元的内容可以是汉字、字母、在数据状态下输入。字符单元的内容可以是汉字、字母、数字及各种可输入的符号组成的字符串，数字及各种可输入的符号组成的字符串，UFOUFO报表的一个单元格中最多可报表的一个单元格中最多可输入输入255255个字符。字符单元的内容也可由单元公式生成；个字符。