融资担保操作实务培训

会计学1融资担保操作实务培训融资担保操作实务培训目目录录第一章 什么是融资担保 第二章 如何进行融资担保 第三章 融资担保实技术第1页/共51页第一章第一章 什么是融资担保什么是融资担保p第一节 融资担保的定义p第二节 融资担保业务简介第2页/共51页第一节第一节第一节第一节 融资担保的定义融资担保的定义融资担保的定义融资担保的定义n n定义定义定义定义 融资担保是指担保人为被担保人向受益人融资提供的本息偿还担保。融资担保是指担保人为被担保人向受益人融资提供的本息偿还担保。n n内涵内涵内涵内涵 金融性、中介性金融性、中介性n n特征特征特征特征 金融性、多样性、履约责任刚性、责任比例分担金融性、多样性、履约责任刚性、责任比例分担n n融资方式融资方式融资方式融资方式uu借款借款uu银行给予的授信额度银行给予的授信额度uu发行有价证券发行有价证券(不包括股票不包括股票)（了解）（了解）uu透支（了解）透支（了解）uu延期付款（了解）延期付款（了解）第3页/共51页第二节第二节第二节第二节 融资担保业务简介融资担保业务简介融资担保业务简介融资担保业务简介n n 业务简介业务简介业务简介业务简介 融资担保是担保机构为企业取得银行贷款及授信所提供的第三方保证，融资担保是担保机构为企业取得银行贷款及授信所提供的第三方保证，其主要目的是解决企业融资难问题，搭建企业与银行之间的融资桥梁，起其主要目的是解决企业融资难问题，搭建企业与银行之间的融资桥梁，起到保证银行贷款安全、协助企业建立银行信用的作用到保证银行贷款安全、协助企业建立银行信用的作用n n 业务种类业务种类业务种类业务种类 流动资金贷款担保、综合授信担保等流动资金贷款担保、综合授信担保等n n 适用企业适用企业适用企业适用企业uu需要银行贷款需要银行贷款uu抵、质押物条件不足或缺乏贷款信用记录抵、质押物条件不足或缺乏贷款信用记录uu银行需担保机构予以第三方担保银行需担保机构予以第三方担保第4页/共51页第二章第二章 融资担保业务流程融资担保业务流程p第一节 什么是融资担保业务流程p第二节 融资担保业务流程要素第5页/共51页n 定义 是指从项目受理、初审、调查、评审决策、签约、承保、保后管理、解保以及可能代偿的处置过程的每个环节、每个步骤、每个程序的控制。第一节第一节第一节第一节什么是融资担保业务流程什么是融资担保业务流程什么是融资担保业务流程什么是融资担保业务流程第6页/共51页受理初审调查评审决策签约承保保后管理解保n n 融资担保过程管理流程图融资担保过程管理流程图融资担保过程管理流程图融资担保过程管理流程图第7页/共51页1 1、实行充分有效、有深度的信息采集调查制度、实行充分有效、有深度的信息采集调查制度、实行充分有效、有深度的信息采集调查制度、实行充分有效、有深度的信息采集调查制度uu 重点：以涵盖和确定性因素为目标重点：以涵盖和确定性因素为目标uu 特征：信息采集全面性特征：信息采集全面性2 2 2 2、建立完善、有效的信息风险评估体系、建立完善、有效的信息风险评估体系、建立完善、有效的信息风险评估体系、建立完善、有效的信息风险评估体系uu 重点：分析、认识、把握信用能力重点：分析、认识、把握信用能力uu 特征：分析全面性特征：分析全面性3 3 3 3、构架有效制衡的组织机构、构架有效制衡的组织机构、构架有效制衡的组织机构、构架有效制衡的组织机构uu 重点：防范、纠正、认识偏好重点：防范、纠正、认识偏好uu 特征：组织保证全面性特征：组织保证全面性4 4 4 4、建立严格有效的内部控制制度、建立严格有效的内部控制制度、建立严格有效的内部控制制度、建立严格有效的内部控制制度uu 重点：按权限尽责、按程序实施、按制度决策重点：按权限尽责、按程序实施、按制度决策uu 特征：制度涵盖全面性特征：制度涵盖全面性5 5 5 5、实行项目受理到终止全过程的责任制、实行项目受理到终止全过程的责任制、实行项目受理到终止全过程的责任制、实行项目受理到终止全过程的责任制uu 重点：规范所有责任人尽职尽责正确实施权力重点：规范所有责任人尽职尽责正确实施权力uu 特征：责任全过程特征：责任全过程第二小节 融资担保业务流程要素第8页/共51页6 6、严格严格严格严格规范决策层审批决策规则行为规范决策层审批决策规则行为规范决策层审批决策规则行为规范决策层审批决策规则行为uu 重点：监督重点：监督决策层人员独立、公正、专业地使用决策层人员独立、公正、专业地使用权力权力uu 特征：制衡全面性特征：制衡全面性7 7 7 7、严格严格严格严格实行在保项目的保后管理制度实行在保项目的保后管理制度实行在保项目的保后管理制度实行在保项目的保后管理制度uu 重点：把握重点：把握动态变化和衍生动态变化和衍生信息信息uu 特征：动态特征：动态全全过程过程8 8 8 8、严格严格严格严格实行代偿项目的管理控制和追偿实行代偿项目的管理控制和追偿实行代偿项目的管理控制和追偿实行代偿项目的管理控制和追偿uu 重点：代偿重点：代偿项目损失最小项目损失最小化化uu 特征：后特征：后管理全管理全过程过程9 9 9 9、切实切实切实切实推行风险自留准备金制度推行风险自留准备金制度推行风险自留准备金制度推行风险自留准备金制度uu 重点：消化重点：消化最大可能的风险最大可能的风险损失损失uu 特征：损失特征：损失补偿全补偿全过程过程10101010、建立健全全面过程责任与绩效考核体系、建立健全全面过程责任与绩效考核体系、建立健全全面过程责任与绩效考核体系、建立健全全面过程责任与绩效考核体系uu 重点：提高重点：提高综合综合素质素质uu 特征：业绩特征：业绩考核全面去考核全面去过程过程第9页/共51页第三章第三章 融资担保实作技术融资担保实作技术p第一节 项目受理p第二节 尽职调查p第三节 方案设计p第四节 项目决策与实施p第五节 保后管理p第六节 担保债务代偿p第七节 担保责任正常解除第10页/共51页第一节第一节 项目受理项目受理p第一小节 制定计划p第二小节 目标市场p第三小节 风险接受标准p第四小节 业务发起第11页/共51页 第一小节第一小节 制定计划制定计划n n 战略规划战略规划战略规划战略规划uu 业绩目标业绩目标uu 信贷政策信贷政策uu 组合构成组合构成n n 业务计划业务计划业务计划业务计划uu 资源配置（人、财、物、其他资源）资源配置（人、财、物、其他资源）第12页/共51页 第二小节第二小节 目标市场目标市场n n定义：定义：目标目标市场是担保公司拟开拓业务的行业、部门或客户群体。目标市场及其规模、市场是担保公司拟开拓业务的行业、部门或客户群体。目标市场及其规模、定价和担保要求由高级管理层确定和调整，并反映公司在战略规划和业务计划定价和担保要求由高级管理层确定和调整，并反映公司在战略规划和业务计划中的组合成份目标中的组合成份目标。n n正面界定正面界定 例如例如：公司将：公司将在供应链领域拓展业务在供应链领域拓展业务n n负面界定负面界定 例如例如：公司将避免：公司将避免为为*行业企业担保行业企业担保第13页/共51页 第三小节第三小节 风险接受标准风险接受标准n n定义定义定义定义:风险风险接受接受标准是标准是一套简单但关键的计量指标一套简单但关键的计量指标，用以，用以对借款人的业绩表现和对借款人的业绩表现和财务条件等进行评估，这些指标代表了特定市场或行业中所有所有贷款或某财务条件等进行评估，这些指标代表了特定市场或行业中所有所有贷款或某类特别贷款所必须满足的最低类特别贷款所必须满足的最低标准标准n n特征：特征：特征：特征：uu风险风险接受标准必须是可计量的，易理解接受标准必须是可计量的，易理解的的uu风险接受标准必须在公司上下予以风险接受标准必须在公司上下予以传达传达uu风险风险接受标准需进行评估和调整，至少每年重新审查一接受标准需进行评估和调整，至少每年重新审查一次次第14页/共51页 第四小节第四小节 业务发起业务发起n n 定义：定义：定义：定义：通过通过主动营销或其他来源，了解借款人的需求和初步信息后，业务人员都可主动营销或其他来源，了解借款人的需求和初步信息后，业务人员都可以使用公司既定的目标市场和风险接受标准，来迅速判断潜在新客户是否值得投以使用公司既定的目标市场和风险接受标准，来迅速判断潜在新客户是否值得投入大量时间和精力去全面分析和尽调。业务人员完成了评估，并与自已入大量时间和精力去全面分析和尽调。业务人员完成了评估，并与自已的部门经的部门经理做理做了讨论后，如果决定继续进行全面了讨论后，如果决定继续进行全面调查，那么工作调查，那么工作重点将从业务开发转移到重点将从业务开发转移到调查和方案设计调查和方案设计上。上。为避免无效劳动，务必掌握主动筛选识别能力，前期可以多发挥团队的力量和智慧为避免无效劳动，务必掌握主动筛选识别能力，前期可以多发挥团队的力量和智慧第15页/共51页第二节 尽职调查p第一小节 尽职调查概述p第二小节 尽职调查步骤p第三小节 尽职调查方法第16页/共51页第一小节第一小节 尽职调查概述尽职调查概述n n定义：定义：项目人员采用观察、询问、核实、类比、对比、分析等方法对项目涉及项目人员采用观察、询问、核实、类比、对比、分析等方法对项目涉及 的管理者、企业及相关事项进行全面、独立、客观、谨慎的核查工作，并的管理者、企业及相关事项进行全面、独立、客观、谨慎的核查工作，并 根据调查情况撰写尽职调查报告，提交调查意见。根据调查情况撰写尽职调查报告，提交调查意见。简而言之，尽职调查就是通过各种方法和手段把客户搞懂或者做到心里简而言之，尽职调查就是通过各种方法和手段把客户搞懂或者做到心里有数。有数。第17页/共51页第二小节第二小节 尽职调查步骤尽职调查步骤第一步：客户概况了解，做出初步判断第一步：客户概况了解，做出初步判断n n 途径途径途径途径：电话沟通、当面交谈、现场交谈：电话沟通、当面交谈、现场交谈n n 内容内容内容内容uu公司名称公司名称uu产品或服务产品或服务uu资产负债、收入规模资产负债、收入规模uu银行贷款规模银行贷款规模uu融资用途融资用途uu从业历史及未来规划从业历史及未来规划uu主要上下游等主要上下游等第18页/共51页第二步：拟定并提交资料清单第二步：拟定并提交资料清单第二步：拟定并提交资料清单第二步：拟定并提交资料清单n n定义定义定义定义 根据对客户的初步了解，结合客户的实际情况发送标准及个性化资料根据对客户的初步了解，结合客户的实际情况发送标准及个性化资料清单清单n n注意事项注意事项注意事项注意事项uu内容上要全面，但重点要突出内容上要全面，但重点要突出uu形式上要简化，消除客户的畏惧感和抵触情绪形式上要简化，消除客户的畏惧感和抵触情绪第19页/共51页第三步：拟定调查提纲第三步：拟定调查提纲第三步：拟定调查提纲第三步：拟定调查提纲n n定义定义定义定义 结合客户的实际情况拟定对客户的调查重点和方法结合客户的实际情况拟定对客户的调查重点和方法n n 提纲内容提纲内容提纲内容提纲内容uu 面谈要点、面谈要点、uu 需要见面的人等等需要见面的人等等n n注意事项注意事项注意事项注意事项 为了提高调查的有效性和全面性，减少补充调查次数，建议业务人员拟为了提高调查的有效性和全面性，减少补充调查次数，建议业务人员拟 定调定调查提纲后与经验丰富的业务经理进行讨论查提纲后与经验丰富的业务经理进行讨论第20页/共51页第四步：与实际控制人对话第四步：与实际控制人对话第四步：与实际控制人对话第四步：与实际控制人对话n n对话内容对话内容对话内容对话内容uu老板个人经历、创业史老板个人经历、创业史uu上下游渠道上下游渠道 重点重点重点重点：渠道来源和稳定性（需特别关注）、结算方式：渠道来源和稳定性（需特别关注）、结算方式uu公司的整体情况公司的整体情况 重点重点重点重点：主要产品、规模、银行负债、主要投入、资金盘子：主要产品、规模、银行负债、主要投入、资金盘子uu公司管理、技术等公司管理、技术等uu融资用途、还款来源等融资用途、还款来源等uu老板家庭情况、个人资产情况、个人爱好等老板家庭情况、个人资产情况、个人爱好等uu未来发展规划未来发展规划uu我公司简介、合作初步方案和必需条件等我公司简介、合作初步方案和必需条件等uu老板面部表情、回答问题神态等老板面部表情、回答问题神态等第21页/共51页n n对话目的对话目的对话目的对话目的uu了解企业整体了解企业整体了解企业整体了解企业整体uu认识企业经营模式、盈利模式认识企业经营模式、盈利模式uu便于后期调查印证便于后期调查印证 n n评价对话人评价对话人评价对话人评价对话人uu对公司了解程度（历史沿革、经营数据、上下游、商业模式、盈利模对公司了解程度（历史沿革、经营数据、上下游、商业模式、盈利模式等）式等）uu思路是否清晰思路是否清晰,对公司未来规划是否明确对公司未来规划是否明确uu是否敬业、勤奋、善良是否敬业、勤奋、善良uu是否有不良嗜好是否有不良嗜好第22页/共51页第五步：现场查看第五步：现场查看第五步：现场查看第五步：现场查看n n 查看内容查看内容查看内容查看内容uu工作氛围工作氛围uu员工人数、人气、精神面貌、繁忙程度员工人数、人气、精神面貌、繁忙程度uu现场管理现场管理uu设备类型、大致数量、开工情况设备类型、大致数量、开工情况uu工艺流程、部门设置等工艺流程、部门设置等uu和不同人交流，交叉验证和不同人交流，交叉验证第23页/共51页第六步：资料核实第六步：资料核实第六步：资料核实第六步：资料核实n n定义定义定义定义 结合所核实的资料特点，运用各种方法对其真实性核实结合所核实的资料特点，运用各种方法对其真实性核实第七步：分析、提炼、讨论、结论第七步：分析、提炼、讨论、结论第七步：分析、提炼、讨论、结论第七步：分析、提炼、讨论、结论第八步：撰写调查报告第八步：撰写调查报告第八步：撰写调查报告第八步：撰写调查报告n n要求要求 真实、清晰、重点突出、规范真实、清晰、重点突出、规范第24页/共51页第三小节第三小节尽职调查方法尽职调查方法n财务因素调查关注点u资产、负债、所有者权益核实u销售收入、利润核实n非财务因素调查关注点u基本情况u产品情况u上下游渠道及其结算方式u竞争优势u实际控制人评价u资信情况u其它：行业情况、技术、管理、人员等 财务因素 非财务因素第25页/共51页n n两个重点要素的分析两个重点要素的分析两个重点要素的分析两个重点要素的分析1 1 1 1.现金流分析现金流分析现金流分析现金流分析 内容：内容：内容：内容：分析借款人未来的股权性融资来源、债权性融资来源、资产变分析借款人未来的股权性融资来源、债权性融资来源、资产变 现现 来源，来源，经营性产生现金流。经营性产生现金流。2.2.2.2.还款来源分析还款来源分析还款来源分析还款来源分析uu 内容：内容：内容：内容：第一偿债能力第一偿债能力权利权利现金流现金流定量定量 第二偿债能力第二偿债能力物权物权变现量变现量定量定量 第三偿债能力第三偿债能力第三人第三人现金与物现金与物定量定量uu 重要性与作用重要性与作用重要性与作用重要性与作用：第一偿债能力决定信用额度第一偿债能力决定信用额度 第二偿债能力强化偿债意愿第二偿债能力强化偿债意愿 第三偿债能力强化偿债意愿第三偿债能力强化偿债意愿第26页/共51页n n 内容内容 金额、期限、还款计划、其他条款和条件（借款主体、保后措施和金额、期限、还款计划、其他条款和条件（借款主体、保后措施和管理要求、放款前提、过程控制）、约束性条款（积级和消极承诺）、管理要求、放款前提、过程控制）、约束性条款（积级和消极承诺）、反担保、定价（收费和收费方式、其他利益）反担保、定价（收费和收费方式、其他利益）n n 特征特征 合法性、有针对性、组合性、可操作性、全面性合法性、有针对性、组合性、可操作性、全面性第三节 方案设计第27页/共51页n n关于反担保措施的效力关于反担保措施的效力 信用担保和抵押物（硬），以下为具有一定制约能力的反担保信用担保和抵押物（硬），以下为具有一定制约能力的反担保措施：措施：uu应收账款账户监管应收账款账户监管uu退税账户监管退税账户监管uu存货、提单、汽车行驶证质押存货、提单、汽车行驶证质押uu股权、知识产权、收益权质押股权、知识产权、收益权质押uu浮动抵押、机器设备抵押浮动抵押、机器设备抵押第28页/共51页第四节 项目决策与实施p第一小节 信用分析p第二小节 项目决策p第三小节 担保方案谈判和成交p第四小节 放款p第五小节 关键点第29页/共51页n n 定量与定性分析相结合定量与定性分析相结合定量与定性分析相结合定量与定性分析相结合 实践中，我们依赖人，而不是数学模型，来判断和管理风险实践中，我们依赖人，而不是数学模型，来判断和管理风险n n 八大要素分析八大要素分析八大要素分析八大要素分析 经验、信用、积累、团队、信誉、市场、需求、规划经验、信用、积累、团队、信誉、市场、需求、规划第一小节 信用分析第30页/共51页n n决策方式：集体决策制决策方式：集体决策制决策方式：集体决策制决策方式：集体决策制n n决策内容决策内容决策内容决策内容uu成立评审委员会，负责成立评审委员会，负责审批董事会授权范围内的各项业务审批董事会授权范围内的各项业务uu委员委员会会坚持集体审议、充分论证、独立表决的审议决策原则坚持集体审议、充分论证、独立表决的审议决策原则uu追求科学慎密决策，确保业务质量，有效防控风险，实现预期效追求科学慎密决策，确保业务质量，有效防控风险，实现预期效益益uu评委要做出评定均需说明理由，评委会意见及评审理由统一阐述评委要做出评定均需说明理由，评委会意见及评审理由统一阐述给项目经理给项目经理第二小节 项目决策第31页/共51页n n由于由于市场竞争激烈，担保方案经批准后，能否被借款人和银行（重要的市场竞争激烈，担保方案经批准后，能否被借款人和银行（重要的参与方）接受，还需要业务人员采取恰当的方式销售给借款人。这个临参与方）接受，还需要业务人员采取恰当的方式销售给借款人。这个临门一脚非常重要，决定着前期投入的回报。门一脚非常重要，决定着前期投入的回报。n n通过通过谈判，能力强的业务谈判，能力强的业务人可以人可以做到让借款人高兴的接受不愉快的结果做到让借款人高兴的接受不愉快的结果。第三小节 担保方案谈判和成交第32页/共51页n n放款流程：放款流程：uu收费收费（以出具正式担保函为时间节点）（以出具正式担保函为时间节点）uu向银行出具正式担保函向银行出具正式担保函uu按审批条件制作法律文件按审批条件制作法律文件uu合同各方签署文件，办理抵质押手续，完成各项反担保措施合同各方签署文件，办理抵质押手续，完成各项反担保措施uu放款审批，复核确认后出具放款通知书，银行安排放款放款审批，复核确认后出具放款通知书，银行安排放款uu银行放款后取回合同和借据报财务部银行放款后取回合同和借据报财务部第四小节 放款第33页/共51页第五小节第五小节 关键点（操作风险）关键点（操作风险）n n格式合同和非标准合同格式合同和非标准合同n n双人面签，双人办理抵质押手续双人面签，双人办理抵质押手续n n查验身份证，按手印和骑缝印查验身份证，按手印和骑缝印n n股东会决议（小股东、非关联股东的签章效力）股东会决议（小股东、非关联股东的签章效力）n n风险提示书风险提示书第34页/共51页第五节 保后管理p第一小节 定期和不定期保后管理p第二小节 档案管理p第三小节 风险资产分级管理第35页/共51页n n内容内容内容内容uu借款人生产经营情况变化借款人生产经营情况变化uu借款人贷款总额和结构的变化借款人贷款总额和结构的变化uu借款人现金流的变化借款人现金流的变化uu股东和主要管理层的变化股东和主要管理层的变化uu担保物和保证人的付款能力变化担保物和保证人的付款能力变化n n时间频率时间频率时间频率时间频率 可根据风险评级来确定，但是最终的决定要素还是公司的风险管理要可根据风险评级来确定，但是最终的决定要素还是公司的风险管理要求。通常会按季进行。在担保放款后十五天内、担保贷款到期前一个求。通常会按季进行。在担保放款后十五天内、担保贷款到期前一个月也需要进行保后调查。月也需要进行保后调查。原则上一个经营年度至少六次贷后检查原则上一个经营年度至少六次贷后检查 第一小节 定期和不定期保后管理第36页/共51页n n书面书面书面书面报告报告报告报告uu 一般报告一般报告n n定义定义 保后检查所查情况比较正常的业务，检查人员只须填写保后检查所查情况比较正常的业务，检查人员只须填写一般一般检查报告，经负责人检查报告，经负责人签署意见后，交档案室归档保管签署意见后，交档案室归档保管n n内容内容1.1.在保项目基本情况在保项目基本情况2.2.反担保措施现状反担保措施现状3.3.财务状况财务状况4.4.投资项目完成情况投资项目完成情况5.5.偿债能力情况偿债能力情况uu专题报告专题报告l l定义定义 保后保后检查中发现委托人或反担保人情况较办理业务时发生了较大变化或已出现了检查中发现委托人或反担保人情况较办理业务时发生了较大变化或已出现了风险迹象等情况的业务，检查人员须提交专题报告，及时向公司风险管理部门或风风险迹象等情况的业务，检查人员须提交专题报告，及时向公司风险管理部门或风险管理委员会报告，并将专题报告送交档案室归档保管险管理委员会报告，并将专题报告送交档案室归档保管第37页/共51页 办妥放款手续后，除返给银行和客户的相关合同协议外，其余办妥放款手续后，除返给银行和客户的相关合同协议外，其余资料全部由业务人员资料全部由业务人员交付相关各部门交付相关各部门保管保管。第二小节 档案管理第38页/共51页n n 正常正常n n 预警预警n n 关注关注n n 不良不良n n 损失损失第三小节 风险资产分级管理第39页/共51页n n正常类资产正常类资产uu定义定义定义定义 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按期足额归借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按期足额归还，还，或能能按约履行义务或能能按约履行义务uu管理措施管理措施管理措施管理措施 要注意加强风险预警，不能放过任何一个风险因素要注意加强风险预警，不能放过任何一个风险因素第40页/共51页n n预警类资产预警类资产uu定义定义 借款人及其实际控制人或其他关联方的经营情况已出现明显的预借款人及其实际控制人或其他关联方的经营情况已出现明显的预警信号，预计对借款人未来的还款能力会产生不利影响，或借款人的警信号，预计对借款人未来的还款能力会产生不利影响，或借款人的还款能已出现问题，但通过强化对借款人的管理可能使贷款在短时期还款能已出现问题，但通过强化对借款人的管理可能使贷款在短时期内得到清偿内得到清偿uu管理措施管理措施 加强保后监管，做好化解预案加强保后监管，做好化解预案第41页/共51页n n关注类资产关注类资产uu定义定义定义定义 贷款的本息已出现逾期，但在可预计的时间内借款人可能偿还贷款的本息已出现逾期，但在可预计的时间内借款人可能偿还贷款本息，贷款本息，我公司尚未代偿。我公司尚未代偿。uu管理措施管理措施管理措施管理措施 要加强债务本息的催收，保证债权诉讼时效，密切注意债权保要加强债务本息的催收，保证债权诉讼时效，密切注意债权保证及（质）押物情况的变化，必要时对债务实施重组，并尽可证及（质）押物情况的变化，必要时对债务实施重组，并尽可能地压缩债务规模能地压缩债务规模第42页/共51页n n不良类资产不良类资产uu定义定义定义定义 贷款本息逾期后的关键时期未能完成清收，或我公司已经代偿。贷款本息逾期后的关键时期未能完成清收，或我公司已经代偿。uu管理措施管理措施管理措施管理措施 要利用法律措施催收，依法追究担保人责任和行使抵押权，并要利用法律措施催收，依法追究担保人责任和行使抵押权，并加强对债务人资产的监控，密切注意与债务人有关的合并、重组、加强对债务人资产的监控，密切注意与债务人有关的合并、重组、托管等不确定因素，采取相应的资产保全措施，防止债务人资产托管等不确定因素，采取相应的资产保全措施，防止债务人资产的流失。的流失。第43页/共51页n n损失类资产损失类资产uu定义定义定义定义 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，债务本息仍在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，债务本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。然无法收回，或只能收回极少部分。uu管理措施管理措施管理措施管理措施 要及时足额申报债权，依法参与破产清算，采取一切必要的手段要及时足额申报债权，依法参与破产清算，采取一切必要的手段清收，尽可能地减少债权损失。对确已造成损失的债权，按有关清收，尽可能地减少债权损失。对确已造成损失的债权，按有关规定和程序予以申请核销。规定和程序予以申请核销。第44页/共51页第六节 担保债务代偿p第一小节 担保债务代偿流程p第二小节 代偿损失保证制度第45页/共51页n n业务部门制订代偿预案，报风险管理部门审查，根据审查情况补充调查及业务部门制订代偿预案，报风险管理部门审查，根据审查情况补充调查及提交相关材料。提交相关材料。n n风险管理部门在审查代偿预案的基础上，制定代偿方案，报风险管理委员风险管理部门在审查代偿预案的基础上，制定代偿方案，报风险管理委员会审批。会审批。n n资金财务部门根据风险管理委员会的审批意见准备代偿资金。资金财务部门根据风险管理委员会的审批意见准备代偿资金。n n债务人债务到期后，业务部门根据风险管理委员会的审批意见填写代偿审债务人债务到期后，业务部门根据风险管理委员会的审批意见填写代偿审批表，分别报分管业务、风险和财务的领导审核后，报公司总裁批准。批表，分别报分管业务、风险和财务的领导审核后，报公司总裁批准。n n资金财务部门根据公司总裁批准的代偿审批表协助业务部门向债权人划款，资金财务部门根据公司总裁批准的代偿审批表协助业务部门向债权人划款，完成代偿手续。完成代偿手续。第一节 担保业务代偿流程第46页/共51页n n业务部门将担保责任解除的相关凭证交风险管理部门，经审验后报送资业务部门将担保责任解除的相关凭证交风险管理部门，经审验后报送资金财务部门。资金财务部门据此办理该笔业务的专项保证金退划手续。金财务部门。资金财务部门据此办理该笔业务的专项保证金退划手续。n n业务部门应向债权人发送要求提供与代偿事项相关的法律文件、会计凭业务部门应向债权人发送要求提供与代偿事项相关的法律文件、会计凭证等资料的公函。证等资料的公函。n n在代偿后，业务部门应告知债务人我公司已代偿，要求其立即支付代偿在代偿后，业务部门应告知债务人我公司已代偿，要求其立即支付代偿款，必要情况下，应立即进行财产保全，通过法律手段追偿。款，必要情况下，应立即进行财产保全，通过法律手段追偿。第47页/共51页n n风险准备制度（未到期责任准备金、担保赔偿准备金、风险准备基金）风险准备制度（未到期责任准备金、担保赔偿准备金、风险准备基金）n n专项政策补偿制度专项政策补偿制度n n财政财政补偿补偿制度制度n n再担保补偿制度再担保补偿制度n n责任人员风险准备金责任人员风险准备金制度制度第二小节 代偿损失保证制度*补充担保中应考虑的风险第48页/共51页nn定义定义 借款人履行还款义务，正常还款后，借款人履行还款义务，正常还款后，应以银行出应以银行出具的结清证明具的结清证明原件为结清依据原件为结清依据，担保责任解除，担保责任解除nn业务人员业务人员进行后续解保手续进行后续解保手续uu退保证金退保证金uu反担保措施有抵质押办理的要解除抵押或者注销质押反担保措施有抵质押办理的要解除抵押或者注销质押uu其他需要办理手续其他需要办理手续第七节 担保责任正常解除第49页/共51页感谢聆听，预祝您进步！感谢聆听，预祝您进步！第50页/共51页