星级监管员认证课程2-现场操作

星级监管员认证课程 -现场操作 现场操作 -基本要求 工作程序 “ 四实 (时 )”： 按时清点 及时跟踪 如实登录 准时反馈 工作目标 “ 三符 ” ： 帐实相符 （帐与实物） 、帐证相符 （帐与凭 证 进出仓列表） 、帐帐相符 （明细帐与库 存总帐 库存表） 注意事项 “ 两注意 ” ： 注意安全 :人的安全、货的安全 注意协调：内部协调、客户协调 监管原则 “ 一原则 ” ： 底线不可触犯原则 质押物库存量不能低 于质押量 “ 四本 ” ： 进仓登记本、出仓登记本、盘点记录本、 值班记录本 “ 三帐 ” ： 日记帐 （即时帐：进仓列表、出仓列 表） 、分类明细帐 （质押物进出帐） 、 总帐 （质押物进出总帐） “ 两表 ” ： 每日库存报表、货物分布对应货位表 “ 一图 ” ： 货位分布平面定置图 工作内容及体现 工作程序及目标 现场操作 质押物进 /出仓列表 质押物进出账 质押物库存表 （总帐） 质物进仓单 质押物盘点表 值班记录表 货位图 及货位对应表 月度工作总结 现场操作 -流程示意图： 1、进驻新仓库先进行盘点， 建立质押物进出帐。 2、每天跟进进出库情况， 填写质押物进 /出仓列表。 更新货位。 3、每天根据质押物进 /出 仓列表的详细记录进行归 类做质押物进出帐。 4、根据质押物进出帐，按管 理部的要求进行归类汇总， 做质押物总帐。 5、根据质押物总帐填写质押 物库存表。 6、将库存表传真回管理部。 7、定期盘点，盘点盈亏情况 进行调帐。 质押物进 /出仓列表 质押物进出帐 质押物总帐 货位分布表 质押物盘点表 质押物库存表 盘点 调帐 建帐 更新 更 新 传真回管理部 0757-88015047 现场操作要求 入库盘点 首先明确监管货物的范围 明确监管货物的权属 对盘点数据进行记录，建立工作台帐 抵押物品的质量控制。 质 /抵押物品的重量控制。 日常账务 质 /抵押物进 /出仓列表 质 /抵押物台帐 质 /抵押物库存表 盘点记录表 质 /抵押物进仓单 仓库平面图、货位图与货位对应表 值班记录本和值班安排表 月度工作总结 其它要求 入库盘点 1.1、首先明确监管货物的范围。 品质要有保证，外包装完好，标示明确 监管货物存放地点必须是协议约定仓库（ 监管的质 /抵押物必须要在仓库平面 图指定区域 ） 监管的货物必须是协议约定的产地、品种、品质、规格 （如银行特殊约定事项 ：定期置换或者保质期限）、外包装完好、标识明确 海关监管区域（保税区）或者海关监管货物，我方不能纳入监管范围。 1.2、明确监管货物的权属。 提供相应的货权证明 国内贸易相关单证：购销合同、增值税专用发票、付款凭证、送货单， 进口贸易相关单证： 产品质量证明书 、 产地证明书 、 商检证书 、 海关进 口关税专用缴款书 、 海关代征增值税专用缴款书 。 提供质量保证相关文件（质量保证书或权威机构的检验证明） 检查核对相关文件印章和名称是否相符 1.3、对盘点数据进行记录，建立工作台帐 根据监管货物的具体特征盘点货物的数量、重量等级等 货物名称以 包装名称为准 ，不得使用简称、俗称等不规范记录 数据以现场盘点结果为准，经企业确认后，传真回公司 开仓第一份报表上数据必须要企业提供相应的货权凭证（发票、送货单、船运单 、等），数据有据可依。 钢材类的质 /抵押物要求监管员自 己也进行理论计算，与质 /抵押物 的标签相比较，就低取数。 1.2、 a货权凭证收集原则 表面审核：即企业向监管方提供监管货物的每笔 交易的相关货权凭证，而不去审核交易是否实际 执行。我司须对拿到的货权凭证的货权人进行审 核，看是否属于授信企业自己。 依照取得的不同票据，审核不同得到相关项目。 连贯性和无瑕疵：企业进货 索取相关货权凭证 登录进仓列表 登帐 填写进仓单，此过程具 有连贯性且要在货权凭证、进仓列表、进仓单加 盖企业公章确认。 1.2、 b货权凭证的样式 运货单据收货单位 必须是质押企业抬 头即监管通知书上 的出质人，一旦收 货单位非质押企业 抬头（而是中间企 业）应索取中间企 业到质押企业的货 权转移证明即购销 合同或打款凭证。 并把运货单据和购 销合同或打款凭证 装订一起并加盖企 业公章确认。 而购销合 同和打款凭证 并不能证明实 际发生只是辅 助证明 最有效的证 明是上游发货 单据和增值税 发票 1.2、 c货权凭证的保存 票据索取后，现场监管人员经过审核无误 ，根据现场实际情况进行做账。 将授信企业盖过章的货权凭证按照时间顺 序，按月与进仓单、进仓列表等统一装订 。 将货权凭证妥善保存于防潮、防晒、防盗 的安全位置，以备未来使用。 1.4、品质 /重量 控制 抵押物品的质量控制 要求企业提供质量保证相关文件（质量保证书 或权威机构的 检验证明）或者自己抽检化验，检查核对相关文件印章和名称是 否相符。 对于一些外观无法判定质量的货物，如石油化工、镍铁、粮油、 矿粉、不锈钢等货物，进货时必须向企业索要相关的质检证明。 如企业无法提供，必须由我方人员取样品送到第三方检验机构（ 如有特别规定），待到检测结果出来后才能纳入监管。 质 /抵押物品的重量控制 取平均重量的仓库要求每个月重新测试、调整平均重量； 质押物进 /出仓列表 （日记帐） 质押物进出账 （明细账） 质押物库存表 （总帐） 质押物盘点表 质物进仓单 值班记录表 货位图 及货位对应表 月度工作总结 2、日常账务 2、日常账务总要求 帐簿所列要素填写完整； 按照会计登记方法记帐；严禁用黑笔涂改、挖补、使用涂改液等现象； 不同规格、不同品种的质 /抵押物要分页登帐； 进出库数据来源为实际进出库记录 (质 /抵押物进 /出仓列表 )； 明细帐数据必须与总帐、质 /抵押物库存表的数据一致； 盘点盈亏必须在各类帐目上进行调整处理，并作出合理解释。 每月月底必须在总帐、明细帐上有本月合计，本月合计四个字在摘要栏 中填写，前后不准空行，合计栏用红笔画一个框以突出位置。 总帐、明细帐，每页页底必须要有转次页，在页首必须要有承上页。对 于换帐本时，把其改为转下期及本期结存。 账页复核栏中，复核人签字前要慎重，认真计算核实，如发现账面上错 误或有用黑笔涂改、挖补、使用涂改液等现象，要及时改正。如未及时 改正，将处罚复核栏签字人。在账本上有错误，必须用红笔划一斜线删 去，并在旁边用黑笔重新填写。签名必须是本人，不得代签。 各仓库必须根据实际情况，制作明细账，日记账上要列明时间、车牌号 、数量、重量、有的还要写购货单位名称。 2.1、质押物进出 /仓列表（日记帐） 质押物进仓列表 日 期 时 间 名 称 规 格 数 量 重 量 车 牌 号 备 注 抄码人 质押物出仓列表 日 期 时 间 名 称 规 格 数 量 重 量 车 牌 号 备 注 抄码人 各仓库必须根据实际情况，制作明细账， 日记账上要列明时间、车牌号、数量、 重量、有的还要写购货单位名称。 2.1、质押物进 /出仓列表（日记帐） 操作要求 在企业货物进出现场进行跟进记录 根据现场记录及时 、 准确地登记进出仓列表 查验货物的货权证明 ， 保证合格产品进入监管范围 。 填写要求： 1)列表所列要素必须填写完整； 2)字迹清楚 ， 按照会计记帐方法登录； 3)不分品种规格 ， 只关注进 /出； 4)及时跟进 ， 记录准确完整；与企业提供的进出仓单据核对 ， 防止遗漏； 首日登记与次日登记中间空三行，坚决杜绝涂改、挖补，严禁 使用涂改液。 2.1、质押物进出仓列表填写 -实例 日期 时 间 名 称 规 格 数 量 重 量 车 牌 号 备 注 抄码人 6 8 8： 30 镀锌板 1 5 150 粤 2233 A仓 A1 张三 6 8 15： 30 冷轧板 0 3 120 粤 5566 B仓 B2 张三 6 8 17： 30 冷轧板 0 3 130 粤 9966 B仓 B2 张三 质押物出仓列表 编号： C001 日期 时 间 名 称 规 格 数 量 重 量 车 牌 号 备 注 抄码人 6 8 11： 00 冷轧板 0 3 100 粤 3300 B仓 B1 张三 6 8 16： 00 镀锌板 1 5 150 粤 E2211 A仓 A2 张三 6 8 17： 00 镀锌板 1 5 200 粤 E7788 A仓 A2 张三 质押物进仓列表 编号： J001 2.2、质押物进出帐（明细账） 质押物进出帐 品名： . 授信银行： 质物储存处： 产地： 规格型号： . 数量单位： 重量单位： 年 进出 库凭 证 摘要 单价 进库 出库 结存 经手 人 核 对 月 日 数量 重量 数量 重量 数量 重量 每月月底必须在总帐、明细帐上有本 月合计，本月合计四个字在摘要栏中 填写，前后不准空行，合计栏用红笔 画一个框以突出位置。 总帐、明细帐，每页页底必须要有转次页，在 页首必须要有承上页。对于换帐本时，把其改 为转下期及本期结存。 基本要求：不同规格、不同品种的质 /抵押物要分页登帐 账页复核栏中，复核人签字前要慎重，认真计算 核实，如发现账面上错误或有用黑笔涂改、挖补、 使用涂改液等现象，要及时改正。如未及时改正， 将处罚复核栏签字人。在账本上有错误，必须用 红笔划一斜线删去，并在旁边用黑笔重新填写。 签名必须是本人，不得代签。 2.2、质押物进出帐（明细账） 操作要求 监管员进驻仓库后，对银行核定的质押物进行盘点 ,并建立 质押物进出库明细帐目。 建帐依据： 以实物盘点数据为准。 填写要求： 1)帐簿所列要素填写完整； 2)严格按照会计登记方法记帐； 3)不同规格不同品种的质押物要分页登帐； 4)进出库数据来源为实际进出库记录 (质押物进 /出仓列表 )； 5)明细帐数据必须与总帐和质押物库存表的数据一致； 6)盘点盈亏必须在各类帐目上进行调整处理并作出合理解释。 2.2、质押物进出帐填写 （第一页） 质押物进出帐 品名： 镀锌板 授信银行： 广东发展银行 XX分行 质物储存处： A仓 产地： 俄罗斯 规格型号： 1.5 数量单位： 卷 重量单位： 吨 05年 进出 库凭 证 摘要 单价 进库 出库 结存 经手 人 核对 月 日 数量 重量 数量 重量 数量 重量 6 7 盘点 6000 210 2100 张三 李四 6 8 J001 生产进仓 15 150 225 2250 张三 李四 6 8 C001 销售出仓 35 350 190 1900 张三 李四 6 9 J001 返工进仓 10 100 200 2000 张三 李四 6 15 J002 生产进仓 20 200 220 2200 张三 李四 6 20 C006 销售出仓 10 100 210 2100 张三 李四 6 27 过次页 210 2100 张三 李四 225 2250 15 150 25 250 235 2350 质押物进出帐 品名： 镀锌板 授信银行： 广东发展银行 XX分行 质物储存处： A仓 产地： 俄罗斯 规格型号： 1.5 数量单位： 卷 重量单位： 吨 210 2100 6 05年 进出 库凭 证 摘要 单价 进库 出库 结存 经手 人 核对 月 日 数量 重量 数量 重量 数量 重量 6 27 承前页 6000 张三 李四 6 28 J008 生产进仓 张三 李四 29 C011 销售出仓 15 150 220 2200 张三 李四 6 29 盘点调帐， 见盘点表 第 X页 15 150 230 2300 张三 李四 6 30 J013 生产进仓 10 100 240 2400 张三 李四 6 30 本月合计 80 800 60 600 240 2400 张三 李四 2.2、质押物进出帐填写 （第二页） 2.3、质押物库存表（总帐） 货物名 称 规 格 上日库存 进库 出库 当日库存 质押量 数 量 重 量 数量 重量 数 量 重量 数 量 重量 重量 金额 制表： 审核： 二 OO 年 月 日 质押物库存表 被监管单位： 单位： 每月月底必须在总帐、明细帐上有本 月合计，本月合计四个字在摘要栏中 填写，前后不准空行，合计栏用红笔 画一个框以突出位置。 总帐、明细帐，每页页底必须要有转次页，在 页首必须要有承上页。对于换帐本时，把其改 为转下期及本期结存。 将质 /抵押物明细帐归类统计，填报质 /抵押物库存表，必须在当天上 午 10： 00分之前把上一日的质 /抵押物库存表传至公司。遇特殊情况，必 须知会数据分析员说明情况。当日质 /抵押物无进出同样要传真至公司。 当库存量高于质 /抵押量接近 10%时，在质 /抵押量库 存表上注明并传至公司，同时结合近期企业质 /抵押物进 出情况，提前 2-3天填写库存接近质 /抵押量提示书交于 企业负责人或联系人，反复向企业说明情况，要求其进 货或打款赎货。事先向大组长、片区主任、业务管理员 汇报企业情况，积极采取措施。需特别注意的是监管员 必须和企业相关人员处理好人际关系，时刻掌握企业的 销售动态，提前作出反应和判断，周四、五就要预测周 末的情况。 2.3、质押物库存表操作要求 按管理部传达的归类办法 ， 将质押物明细帐归类统计 ， 填报质押物库存 表 ， 每日准时传回管理部 。 驻库监管人员必须记住每一天的库存量 、 库存价值 、 抵押量及各种货物 名称的库存量 在库存到达质 /抵押量时必须实施强制停仓 ， 同步及时反映该库进出数 据 、 及时库存量和其它信息告知大组长 、 片区主任 、 业务管理员 。 该仓 库进入特别监管状态 ， 片区主任须进驻该仓库 ， 协调解决 ， 同时知会业 务管理员 。 填写要求： 1)库存表所列要素填写完整； 2)库存表数量必须与明细帐 、 实物数量一致； 3)计算准确 ， 字迹清晰； 4)每日登录 ， 库存表上的货物名称须与修改抵押物通知书 （ 监管清单 ） 上名称完全相同 。 5） 库存表审核人签字前必须认真计算核实 ， 如发现数据错误要及时改正 ， 如未及时改正 ， 将处罚审核签字人 。 2.3、质押物库存表填写 质押物库存表 被监管单位：宝钢不锈钢有限公司 单位：吨 、 万元 制表： 张三 审核： 李四 二 OO 5 年 6 月 8 日 货物名 称 规格 上日库存 进库 出库 当日库存 质押量 数量 重量 数量 重量 数量 重量 数 量 重量 重量 金额 镀锌板 1 5 210 2100 15 150 35 350 190 1900 冷轧板 0 3 120 1200 15 150 10 100 125 1250 合计 330 3300 30 300 45 450 315 3150 1700 2.4、质物进仓单及操作要求 监管物进入监管区域后 ， 要先填写 质 (抵 )押物进仓单 ， 经企业 签字盖章确认后 ， 方能纳入监管范围 。 填写要求： 1) 质物进仓单 或 抵押物进仓单 应在当批货物盘点完毕，各种 相关文件齐备之后填写。填写要及时准确 2)质押物规格、品种必须与银行核定范围相符， 质 /抵押物规格、品 种必须与银行核定范围相符。进仓单上的所列项下的货物必须和公司下 发修改质 /抵押物监管通知书一致 3)须验证货权和质量 质 /抵押物进仓单当日所填的相关重量、件数，须与 库存报表上的进仓数量、重量及进仓列表保持一致。 4)先给企业签字或盖章（若是被授权人签字，须保证与授权书进行 核对） 5)字迹清晰 ,完整保存，及时送回公司 进仓单及时归档，日常情况下积 压不得超过 5天，当库存量高于质 /抵押量接近 10%时，不得超过 2天。 2.4、 a质押物结构变化需办手续 1. 企业质押物进货须符合银行所确认可以质押的物资， 监管人员清点完毕填写 质物进仓单 2. 监管员交给企业签名 /盖章后，记入库存量，保存好 原件，由公司收回交银行； 3. 高于质押价值的物资，企业可随意出货； 4. 企业正常进出货造成质押范围内的货物结构发生改变 时，监管人员将调整后的质押物构成状况填写到 质 物清单 上，交企业签名 /盖章确认。 5. 质押物资构成状况随 质物清单 确认而完成改变。 2.4、 b质押物结构变化需办手续 填写质物清单的三条原则： 1. 质押物的名称、规格一定与公司管理部传真的 质押物监管通知书相符。 2. 质物清单上质押物的数量一定小于或等于实际 库存量。 3. 质物清单上所列质押物的重量 单价一定等于 质押量的最低价值。 2.5、货位图与货位对应表 仓库平面图 1 道 办公室 仓 库 门 地 磅 通 道 通 道 仓库平面图 2 员工宿舍 办公大楼 仓 库 车间 厕所 X X X 大 道 公 司 大 门 停 车 场 花圃 2.5、货位图操作要求 根据质押物实际堆放情况绘制，以反映库内 质押物存放结构。 盘点完后马上制作一式三份 的仓库平面图，并且要企业盖公章确认。 制图依据：以仓库平面图为基础，适当标注 参照物方便查找。 具体要求： 1. 符合仓库管理情况，实用性强； 2. 相应货位标示必须与实物堆放一致； 3. 货位复杂、变动频繁的仓库须建立货位对应表，货位图注明货位编号，货位对应 表对每个货位存放的货物的具体品种、规格的数量 /重量 /编号进行明确标示。 4. 涵盖所有监管区域和货物 ,无遗漏，及时更新； 2.5、货位图要求 仓库平面图绘制要求 1. 位置准确、比例合理、 2. 参照物标注完整、文字标注清晰易懂 货位标注情况要求 1. 货位清楚、所标货位符合实际货物堆放情况、 2. 货位号码编制合理易查、无遗漏 货位内物资的标注要求 1. 文字标注清晰易懂、品名规格件数齐全 2. 所标货物与实物相符。 整洁 2.5、货位分布平面定置图 （仓库平面图） 通 通 道 道 A1 A3 A2 B1 B3 B2 办公室 C2 C1 仓 库 门 地 磅 分区管理 2.5、货物分类对应货位表 （货位分布表） 货位 数量 规格 A1 A2 A3 B1 B2 B3 C1 C2 结存 1.5 X1000 10 20 10 20 60 1.2 X1000 20 10 10 30 10 80 规格 数量及对应货位 结存 1.5X1000 10/A1、 20/A3、 10/B1、 20/C1 60 1.2X1000 20/A1、 10/A2、 10/B2、 30/C1、 10/C2 80 或 各仓库须建立货位对应表，货位图注明货位编号，货位对应表对每个货位存 放的货物的具体品种、规格的数量 /重量 /编号进行明确标示，并在货位图上预 留当天进出记录栏，记录当天货位变动情况。 2.6、质押物盘点表操作要求 盘点分为：入库盘点、每日变动盘点、计划盘点。 具体要求： 1)制订翔实、可行的盘点计划。 盘点计划要列明盘点周期、盘点方式，保证在合理时间周期内将所 有监管货物进行盘点（ 各仓每月须三次全面实盘（个别仓库依实情而 定 ）。 盘库的时间一律定于每月 10日、 20日、 30日。 2)库存发生变化的品种和货位必须当日盘点； 3)严格按照盘点计划进行盘点 4)认真填写盘点表，盘点记录要保留完整； 5)对盘点数据和日常帐目出现差异的，进行调帐（盘盈 /盘亏），注 明调帐理由，并对盈亏作出合理解释。 6)货物盘点数量与本部帐面数量的误差在小范围内波动（误差值以考 核表为准）。 7）盘点记录本上须有统计负责人、初盘人、复核人的签名，否则无效。 2.6、质押物盘点表 质押物盘点表 被监管单位： 日期： 单位： 质押物名称 规格 企业库存 帐目库存 初盘数 复核数 实际库存 备注 片区负责人： 统计负责人： 初盘人： 复核人： 2.6、质押物盘点表填写 质押物盘点表 被监管单位：佛山 XXX公司 日期： 2005年 X月 X日 单位：卷 质押物名称 规格 企业库存 帐目库存 初盘数 复核数 实际库存 备注 镀锌板 1 5 100 100 100 100 冷轧板 0 3 200 200 250 250 250 盘点调帐 ， 见帐页第 X页 片区负责人：张三 统计负责人：李四 初盘人：赵五 复核人：王六 2.7、值班记录 值班记录内容： （ 进出仓情况 、 公司下达的任务及通知 、 有关部门检查 情况 、 质押物 /质押量情况 、 其他事项 ） 。 。 。 。 。 . 值 班 记 录 表 日期： 值班时段： 值班人员： 接班人签名： 接班时间： 2.7、值班记录操作要求 合理安排驻库监管员进行 24小时不间断监管 ， 并及时填写值班记录表严格按照值班安 排表执行 ， 如需特别情况调整 ， 需向大组长 、 片区主任申请 ， 得到批准后方可执行 。 具体要求： 1)做好值班安排表 ， 按值班安排表值班； 2)值班记录表所列要素必须认真填写； 3)每班交接及时填写，无遗漏，值班安排表上不允许有涂改、涂改液等现象，要整洁、 明了。 4)值班人员必须现场跟踪，中午实行轮班休息制，任何时候必须确保 1人现场跟踪（早 上 8点到岗）。 5)安排值晚班的仓库，晚上值班情况须详细记录，并接受公司各级人员的突击检查。 6)及时跟踪进出仓数据，在对应表相应货位上记录实际进出数量，在抵押库存正常情况 时 9点 -16点时段要保证货位对应表数据与实际相符，在库存紧张时， 24小时确保库存 量数据准确并不低于抵押量，如有人员轮休可调休，在值班记录本注明原因并通知片 区主任。 2.7、值班记录表填写 -实例 值班记录内容： （ 进出仓情况 、 公司下达的任务及通知 、 有关部门检查情况 、 质押物 /质押量情况 、 其他事项 ） 企业放假 ， 无进出库 。 . . . . . 值班记录内容： （ 进出仓情况 、 公司下达的任务及通知 、 有关部门 检查情况 、 质押物 /质押量情况 、 其他事项 ） 镀锌板进仓 20卷 200吨 ， 出仓 15卷 150吨；冷轧板进仓 10卷 100吨 ， 出仓 20卷 200吨 。 XX片区主任查仓 ， 检查没有任何问题 。 管理部传真新的监管质押货物通知书 ， 质押量改为 2000万元 。 . 值 班 记 录 表 日期： 2005年 6月 8日 值班时段： 12： 00 24： 00 值班人员：张三 接班人签名：李四 接班时间： 00： 00 值 班 记 录 表 日期： 2005年 6月 9日 值班时段： 00： 00 12： 00 值班人员：李四 接班人签名：张三 接班时间： 12： 00 2.8、月度工作总结 每月末，各库由驻仓组长组织撰写月度工作总结，并及 时传回管理部（每月 30日前） 具体要求： 1)被监管企业生产经营现状； 2)质押物流转情况； 3)监管工作中发现的问题及解决的办法； 4)公司管理人员（含片区主任）检查次数及检查内容； 5)银行检查仓库的情况，提出改进见意的落实情况； 6)驻库监管员工作内容和思想动态； 7)驻库监管员对于管理工作的意见和建议。 例题 1 被监管单位为宝钢不锈钢有限公司，该企业授信银行为深发佛山 分行。质押量为 1600万元。质押物为镀锌板（俄罗斯）和冷扎 板（巴西），银行对其核价分别为 6000元 /吨和 5000元 /吨。 6月 7日盘点建帐，仓库实际库存为： 镀锌板，规格为 1.5，重量为 2100吨。 冷轧板，规格为 0.3，重量为 1200吨。 在企业正常生产销售过程中， 6月 8日，企业货物进出发生如下变化： 8： 30来料进仓 1.5的镀锌板 150吨，车牌号粤 B2233，存放 A仓 A1区。 11： 00销售出仓 0.3的冷轧板 100吨，车牌号粤 A3300；原存放 B仓 B1区。 15： 30来料进仓 0.3的冷轧板 50吨，车牌号粤 Y5566；存放 B仓 B2区。 16： 00销售出仓 1.5的镀锌板 150吨，车牌号粤 E2211；原存放 A仓 A2区。 17： 00销售出仓 1.5的镀锌板 200吨，车牌号粤 E7788；原存放 A仓 A2区。 17： 30来料进仓 0.3的冷轧板 100吨，车牌号粤 Y9966；存放 B仓 B2区。 请根据以上库存变动情况，填写以下各表（只计重量） 1、进出仓列表： 日期 时 间 名 称 规 格 数 量 重 量 车 牌 号 备 注 抄码人 6 8 8： 30 镀锌板 1 5 150 粤 B2233 A仓 A1 张三 6 8 15： 30 冷轧板 0 3 50 粤 Y5566 B仓 B2 张三 6 8 17： 30 冷轧板 0 3 100 粤 Y9966 B仓 B2 张三 质押物进仓列表 编号： J001 日期 时 间 名 称 规 格 数 量 重 量 车 牌 号 备 注 抄码人 6 8 11： 00 冷轧板 0 3 100 粤 A3300 B仓 B1 张三 6 8 16： 00 镀锌板 1 5 150 粤 E2211 A仓 A2 张三 6 8 17： 00 镀锌板 1 5 200 粤 E7788 A仓 A2 张三 质押物出仓列表 编号： C001 2、根据质押物进 /出仓列表填写进出帐。 质押物进出帐 品名： 镀锌板 授信银行： 深圳发展银行佛山分行 质物储存处： A仓 产地： 俄罗斯 规格型号： 1.5 数量单位： 重量单位： 吨 05年 进出 库凭 证 摘要 单价 进库 出库 结存 经手 人 核对 月 日 数量 重量 数量 重量 数量 重量 6 7 盘点 6000 2100 张三 李四 6 8 J001 来料进仓 150 2250 张三 李四 6 8 C001 销售出仓 350 1900 张三 李四 质押物进出帐 品名： 冷轧板 授信银行： 深圳发展银行佛山分行 质物储存处： B仓 产地： 巴西 规格型号： 0.3 数量单位： 重量单位： 吨 05年 进出 库凭 证 摘要 单价 进库 出库 结存 经手 人 核 对 月 日 数量 重量 数量 重量 数量 重量 6 7 盘点 5000 1200 张三 李 6 8 J001 来料进仓 150 1350 张三 李 6 8 C001 销售出仓 100 1250 张三 李 3、根据质押物出入帐归类汇总， 6月 8日仓库库存为： 镀锌板，规格为 1.5，重量为 1900 吨。 冷轧板，规格为 0.3，重量为 1250 吨。 4、根据以上库存汇总结果，填写质押物库存表。 质押物库存表 被监管单位：宝钢不锈钢有限公司 单位：吨 、 万元 货物名 称 规格 上日库存 进库 出库 当日库存 质押量 数量 重量 数量 重量 数量 重量 数量 重量 重量 金额 镀锌板 1 5 2100 150 350 1900 冷轧板 0 3 1200 150 100 1250 合计 3300 300 450 3150 1600 制表： 张三 审核： 李四 二 OO 5 年 6 月 8 日 例题 2 被监管单位为宝钢不锈钢公司，授信银行为深发行佛山分行。 质物清单开出的质物最低价值不低于人民币 2200万元。 当前质物清单反映质押物结构如下： 名称 规格 重量（吨 ） 数量 生产厂家 赁证号 单价 不锈钢卷板 202 1500 国产 8000 不锈钢管材 301 1000 国产 10000 例题 2 2005年 10月 13日盘点建账，实际库存为： 不锈钢卷板，规格 202，重量 1600吨，核价 8000元 /吨，国产。 不锈钢管材，规格 301，重量 1200吨，核价 10000元 /吨，国产。 在企业正常生产销售中， 10月 14日企业进出货物发生如下变化： 9:00来料进仓 202不锈钢卷板 100T,车牌号粤 A1122,存 A仓 A1 ； 10:00销售出仓 301不锈钢管材 200T,车牌号粤 Y3311,存 B仓 B1 ； 14:00来料进仓 301不锈钢管材 300T,车牌号粤 B2266,存 仓 B2； 16:00销售出仓 202不锈钢卷板 350T,车牌号粤 Y2211,存 A仓 A2; 17:00销售出仓 202不锈钢卷板 150T,车牌号粤 Y7788,存 A仓 A2; 17:30销售出仓 301不锈钢管材 300T,车牌号粤 Y9966,存 仓 B2; 请根据以上库存变动情况，填写各表 ：（只计重量，数量不计） 1、质押物进出仓列表 日期 时 间 名 称 规 格 数 量 重 量 车 牌 号 备 注 抄码人 10 14 10： 00 不锈钢管材 301 200 粤 A3311 B仓 B1 张三 10 14 16： 00 不锈钢卷板 202 350 粤 E2211 A仓 A2 张三 10 14 17： 00 不锈钢卷板 202 150 粤 E7788 A仓 A2 张三 质押物进仓列表 编号： J001 质押物出仓列表 编号： C001 日期 时 间 名 称 规 格 数 量 重 量 车 牌 号 备 注 抄码人 10 14 8： 30 不锈钢卷板 202 100 粤 B1122 A仓 A1 张三 10 14 15： 30 不锈钢管材 301 300 粤 Y2266 B仓 B2 张三 10 14 17： 30 不锈钢管材 301 300 粤 Y9966 B仓 B2 张三 2、根据质押物进 /出仓列表填写进出帐。 质押物进出帐 品名： 不锈钢卷板 授信银行： 深圳发展银行佛山分行 质物储存处： A仓 产地： 国产 规格型号： 202 数量单位： 重量单位： 吨 05年 进出 库凭 证 摘要 单价 进库 出库 结存 经手 人 核对 月 日 数量 重量 数量 重量 数量 重量 10 13 盘点 8000 1600 张三 李四 10 14 J001 来料进仓 100 1700 张三 李四 10 14 C001 销售出仓 500 1200 张三 李四 质押物进出帐 品名： 不锈钢管材 授信银行： 深圳发展银行佛山分行 质物储存处： B仓 产地： 国产 规格型号： 301 数量单位： 重量单位： 吨 05年 进出 库凭 证 摘要 单价 进库 出库 结存 经手 人 核 对 月 日 数量 重量 数量 重量 数量 重量 10 13 盘点 10000 1200 张三 李 10 14 J001 来料进仓 600 1800 张三 李 10 14 C001 销售出仓 200 1600 张三 李 3、根据质押物进出账归类汇总， 10月 14日库存为： 不锈钢卷板，规格为 202，重量为 1200吨。 不锈钢管材，规格为 301，重量为 1600吨。 4、根据库存变化情况，发现质物结构发生变化， 要对质物清单结构进行调整。 质物的最低价值始终不低于 2200万元。 名称 规格 重量（吨 ） 数量 生产厂家 凭证号 单价 不锈钢卷板 202 1000 国产 8000 不锈钢管材 301 1400 国产 10000 5、根据以上库存汇总及质物清单调整结果， 填写质押物库存表。 货物名 称 规格 上日库存 进库 出库 当日库存 质押量 数量 重量 数量 重量 数量 重量 数量 重量 重量 金额 不 锈 钢 据卷板 202 1600 100 500 1200 1000 800万 不 锈 钢 管材 301 1200 600 200 1600 1400 1400万 合计 2800 700 700 2800 2400 2200万 质押物库存表 被监管单位：宝钢不锈钢有限公司 单位：吨 、 万元 制表： 张三 审核： 李四 二 OO 5 年 10 月 14 日 例题 3 A企业一直与南储公司合作，是老客户，近日，新入一批 304 不锈钢管，规格为 1.02.5 ， 其中， 1.0（含） 1.3 规格段的有 100吨， 1.3（含） 1.6 规格段的有 215吨， 1.6（含） 2.0 规格段的有 100吨， 2.02.5 规格段的有 100吨，合计 515吨。 该企业准备将该批货物质押给某银行进行贷款。 日前，银行发过来核价单的传真文本入下： 品名 规格 单价（元吨） 304不锈钢管 1.0-2.0 27350 304不锈钢管 0.3-0.9 27350 请问： 1. 企业要求我司开一张货值为 1000万元的仓单，可以吗？如 果可以，各个规格段押多少的库存比较合适？如果不行， 请说明理由。 2. 若企业要求企业要求我司开一张货值为 1200万元的仓单， 可以吗？如果可以，各个规格段押多少的库存比较合适？ 如果不行，请说明理由。 3. 作为公司的老客户，如果 A企业在质押期间，想强制出库 ，你该如何处理？ 4. 如果银行客户经理电话通知你，因为企业信誉良好，可以 先放 100万的货物，等企业过两天把货物补齐就可以了， 请问你打算如何与企业和银行沟通处理这种情况？ 非常感谢 您的聆听