商业银行经营管理()资料

第三章第三章 商业银行负债业务与管理商业银行负债业务与管理第一节第一节 商业银行负债概述商业银行负债概述第二节第二节 商业银行的存款业务与管理商业银行的存款业务与管理第三节第三节 商业银行的借入资金商业银行的借入资金1大学课件 第一节 商业银行负债概述 一、银行负债的概念一、银行负债的概念 是商业银行承担的一种经济义务，银行必须是商业银行承担的一种经济义务，银行必须用自己的资产或劳务去偿付。用自己的资产或劳务去偿付。二、银行负债的作用二、银行负债的作用 三、银行负债的构成三、银行负债的构成2大学课件3大学课件第二节第二节 商业银行的存款业务与管理商业银行的存款业务与管理一、存款类型与存款创新一、存款类型与存款创新（一）西方国家存款的主要类型（一）西方国家存款的主要类型 1 1、传统存款类型、传统存款类型 活期存款：支票存款活期存款：支票存款 定期存款：定期存款公开帐户定期存款：定期存款公开帐户 消费者定期存单消费者定期存单 可转让定期存单（可转让定期存单（CDCD）退休金帐户退休金帐户 储蓄存款：主要针对个人客户储蓄存款：主要针对个人客户4大学课件 2 2、创新存款类型、创新存款类型 NOW NOW帐户（帐户（19721972年）年）（Negotiable Order of WithdrawalNegotiable Order of Withdrawal）在金融机构开立的可签发支票的有息存款帐户。在金融机构开立的可签发支票的有息存款帐户。使用支付命令书；使用支付命令书；可按其平均余额支付利息；可按其平均余额支付利息；个人、非盈利机构可以开立。个人、非盈利机构可以开立。意义：意义：抹杀了活期存款、定期存款、储蓄存款之间的区别；抹杀了活期存款、定期存款、储蓄存款之间的区别；抹杀了商业银行与其他银行、其他非银行金融机构之间的抹杀了商业银行与其他银行、其他非银行金融机构之间的区别。区别。5大学课件 超级超级NOWNOW帐户（帐户（19831983年）年）（Super NOWSuper NOW）优息支票存款优息支票存款 与与NOWNOW帐户的主要区别：帐户的主要区别：起存金额为起存金额为25002500美元；美元；没有最高利率限制。没有最高利率限制。货币市场存款帐户（货币市场存款帐户（MMDAMMDA）（）（19821982年）年）（MoneyMoneyMarketMarketDepositDepositAccountAccount）与与Super NOWSuper NOW帐户的主要区别：帐户的主要区别：利率相对更高；利率相对更高；转帐有次数限制；转帐有次数限制；对存款人没有限制。对存款人没有限制。6大学课件 (4)(4)可转让定期存单（可转让定期存单（Negotiable Certificate of Negotiable Certificate of Deposits,CDsDeposits,CDs）:20 20世纪世纪6060年代由美国花旗银行首创。是按某一固年代由美国花旗银行首创。是按某一固定期限和一定利率存入银行、并可在市场上买卖的票定期限和一定利率存入银行、并可在市场上买卖的票证。证。CDsCDs既是定期存款，也是有价证券。既是定期存款，也是有价证券。CDsCDs一般面额较大，在一般面额较大，在1010万至万至100100万美元不等，利万美元不等，利率一般高于同期储蓄存款利率，且可以在二级市场上率一般高于同期储蓄存款利率，且可以在二级市场上出售转让，因此对存户很有吸引力。出售转让，因此对存户很有吸引力。对于银行来说，发行对于银行来说，发行CDsCDs除了可以获得稳定的资金除了可以获得稳定的资金来源外，还可以取得降低存款准备金的好处。来源外，还可以取得降低存款准备金的好处。7大学课件 (5)(5)自动转帐服务帐户自动转帐服务帐户(1978(1978年年)（Automatic Transfer Service,ATSAutomatic Transfer Service,ATS）在电话转账服务的基础上创立。可以同时开立在电话转账服务的基础上创立。可以同时开立有息的储蓄存款帐户与无息的活期存款帐户。有息的储蓄存款帐户与无息的活期存款帐户。协定帐户：协定帐户：可以同时开立活期存款帐户、可以同时开立活期存款帐户、NOWNOW帐户或帐户或MMDAMMDA帐户帐户。8大学课件（二）我国主要的存款类型 1 1、企业存款、企业存款 企业在生产流通经营过程中暂时或较长时间闲置而存入银企业在生产流通经营过程中暂时或较长时间闲置而存入银行的货币资金，以及由于银行放款而产生的派生存款。行的货币资金，以及由于银行放款而产生的派生存款。结算户存款（活期存款）：主要通过转帐方式办理。结算户存款（活期存款）：主要通过转帐方式办理。定期存款：一般不能提前支取。定期存款：一般不能提前支取。到期支取时，一般只能转帐，不能提现。到期支取时，一般只能转帐，不能提现。9大学课件2、居民储蓄存款 活期存款：活期存款：活期存折存款，信用卡存款等。活期存折存款，信用卡存款等。定活两便存款：定活两便存款：不确定存期、随时存取、利率按实存期确定的、介于不确定存期、随时存取、利率按实存期确定的、介于活期存款与定期存款之间的储蓄存款。活期存款与定期存款之间的储蓄存款。定期存款：定期存款：整存整取：整存整取：约定期限一次性存取约定期限一次性存取。零存整取：零存整取：事先约定期限和金额，分期存入。事先约定期限和金额，分期存入。整存零取：整存零取：一次存入本金，定期支取本金，到期结清一次存入本金，定期支取本金，到期结清利息。利息。存本取息：存本取息：一次存入本金，定期支取利息。一次存入本金，定期支取利息。10大学课件3、外币存款 甲种外币存款：甲种外币存款：法人（或单位）的外币存款。法人（或单位）的外币存款。类型：定期、协定、通知、活期存款。类型：定期、协定、通知、活期存款。乙种外币存款：乙种外币存款：凡居住在中国境内外、港澳台地区的外国人、外籍凡居住在中国境内外、港澳台地区的外国人、外籍华人、华侨、港澳台同胞，均可开立。华人、华侨、港澳台同胞，均可开立。类型：定期、活期存款。类型：定期、活期存款。丙种外币存款：丙种外币存款：持有外币的中国境内居民，可以开立。持有外币的中国境内居民，可以开立。类型：定期、活期、通知、定活两便存款。类型：定期、活期、通知、定活两便存款。11大学课件我国金融机构存款状况我国金融机构存款状况（1994年年-2009年）年）19781978年，我国城乡储蓄存款为年，我国城乡储蓄存款为210.6210.6亿元；亿元；20092009年年底，金融机构人民币存款总额为年年底，金融机构人民币存款总额为59.7759.77万亿，万亿，其中城乡储蓄存款为其中城乡储蓄存款为26.0726.07万亿，是万亿，是19781978年的年的1238.211238.21倍。倍。19781978年，我国城镇居民人均可支配收入为年，我国城镇居民人均可支配收入为343343元，元，20072007年底达到年底达到1378613786元，元，20082008年底为年底为1578115781元。元。按照世界银行的划分标准，我国已经由低收入国家升至中等偏下收入国家行列。按照世界银行的划分标准，我国已经由低收入国家升至中等偏下收入国家行列。有报告称：美国的人均收入在有报告称：美国的人均收入在20072007年已达到年已达到4559445594美元，远高于法国（美元，远高于法国（4078240782）、德国（）、德国（3965039650）、）、意大利（意大利（3538635386）、日本（）、日本（3402334023）。台湾排全球第）。台湾排全球第2626名，是名，是1627416274美元。中國排第美元。中國排第104104名，名，是是24602460美元。美元。12大学课件 我国存款业务的发展：我国存款业务的发展：近些年来，我国存款业务发展速度较快。从结构上看，城乡居民储蓄存款占比近些年来，我国存款业务发展速度较快。从结构上看，城乡居民储蓄存款占比较大（通常在较大（通常在50%50%以上），增幅较快，受金融市场波动影响较大；而企业存款增长低以上），增幅较快，受金融市场波动影响较大；而企业存款增长低于城乡居民储蓄存款。于城乡居民储蓄存款。存款业务类型日益丰富，形式多种。如：通存通兑业务除了在同一城市内进行存款业务类型日益丰富，形式多种。如：通存通兑业务除了在同一城市内进行外，还在全国开通（如：建设银行）。人们开始广泛使用银行卡、自动柜员机、网外，还在全国开通（如：建设银行）。人们开始广泛使用银行卡、自动柜员机、网络银行等现代技术工具或手段。银行开办了各种形式的代理业务、理财业务。络银行等现代技术工具或手段。银行开办了各种形式的代理业务、理财业务。如：如：20052005年我国银行个人理财产品的发行规模为年我国银行个人理财产品的发行规模为20002000亿元人民币，亿元人民币，20062006年达到年达到40004000亿元，亿元，20072007年则达到年则达到81908190亿元，而亿元，而20082008年更是历史性地达到了年更是历史性地达到了3.73.7万亿元。万亿元。我国的储蓄存款原则：存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密。我国的储蓄存款原则：存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密。我国自我国自19991999年年1111月月1 1日开始对个人储蓄存款的利息收税，税率为日开始对个人储蓄存款的利息收税，税率为20%20%。20072007年年8 8月月1515日开始，降低为日开始，降低为5%5%。20082008年年1010月月9 9日开始至今，暂免征储蓄存日开始至今，暂免征储蓄存款利息税。款利息税。20002000年年4 4月月1 1日开始实行存款实名制。日开始实行存款实名制。13大学课件 （三）我国商业银行的存款创新（三）我国商业银行的存款创新 1、商业银行进行存款创新的原因 满足客户需求，应对竞争；满足客户需求，应对竞争；提高声誉与吸引力，提高在市场上的地位；提高声誉与吸引力，提高在市场上的地位；某些具体因素：如：金融产品的生命周期。某些具体因素：如：金融产品的生命周期。2 2、商业银行进行存款工具创新应注意的问题、商业银行进行存款工具创新应注意的问题 符合存款的基本特征与规范；符合存款的基本特征与规范；采取积极的营销策略；采取积极的营销策略；坚持效益性原则，符合需要；坚持效益性原则，符合需要；不断进行创新。不断进行创新。14大学课件二、商业银行存款的经营管理（一）存款经营目标（一）存款经营目标 1 1、数量目标：扩大存款数量规模、数量目标：扩大存款数量规模 存款的规模控制存款的规模控制 2 2、质量目标：、质量目标：提高存款稳定性：提高存款稳定性：活期存款稳定率，活期存款平均占用天数。活期存款稳定率，活期存款平均占用天数。调节存款运用率：调节存款运用率：贷款贷款/存款的比率存款的比率70-75%70-75%左右。左右。我国国有商业银行的存贷比率我国国有商业银行的存贷比率 降低存款成本率降低存款成本率 15大学课件存款的规模控制存款的规模控制 1 1、通过存款成本控制存款最佳量模型、通过存款成本控制存款最佳量模型 MCMC 利率利率 ACAC MRMR 存款量存款量 16大学课件2 2、考虑因素、考虑因素 宏观因素宏观因素 国民经济发展的总体水平；国民经济发展的总体水平；多种主客观因素：居民、金融市场状多种主客观因素：居民、金融市场状况、金融工具情况、文化传统等。况、金融工具情况、文化传统等。微观因素微观因素 存款成本的制约；存款成本的制约；贷款（或资金运用）情况；贷款（或资金运用）情况；17大学课件 我国国有商业银行的存贷比率（我国国有商业银行的存贷比率（%）年份年份工商银行工商银行农业银行农业银行中国银行中国银行建设银行建设银行1994年年1995年年1996年年1997年年1998年年1999年年2000年年2001年年2002年年2003年年2004年年2005年年2006年年 2007年年2008年年107.2097.2591.1588.6886.7182.3574.3074.2872.9173.0072.7062.7457.2759.0557.7895.1794.5494.0786.64102.39100.2382.0678.7177.1576.0074.1870.0966.2465.8750.84122.40107.1598.3894.87 88.9984.5868.2469.2867.0070.0068.1462.0861.4561.4861.6694.2780.8572.1781.9779.8966.9468.9666.4767.95 66.5460.9859.8259.2259.7357.7818大学课件（二）存款成本管理 1 1、基本的存款成本概念、基本的存款成本概念 利息成本利息成本 银行按约定的存款利率，以货币形式直接支付给存款者的报银行按约定的存款利率，以货币形式直接支付给存款者的报酬。酬。类型：类型：年利率、月利率、日利率；年利率、月利率、日利率；名义利率、实际利率；名义利率、实际利率；市场利率、官定（法定）利率；市场利率、官定（法定）利率；固定利率、浮动利率；固定利率、浮动利率；优惠利率、普通利率、惩罚利率。优惠利率、普通利率、惩罚利率。19大学课件 （2 2）营业成本（服务成本，其他成本）营业成本（服务成本，其他成本）除利息成本以外的其他所有营业开支。如：广告宣传费，柜台除利息成本以外的其他所有营业开支。如：广告宣传费，柜台和外勤人员的工资，折旧摊提费，办公费等等。和外勤人员的工资，折旧摊提费，办公费等等。固定成本：固定成本：成本总额在一定时期和一定业务范围内，不受业务成本总额在一定时期和一定业务范围内，不受业务量增减变动的影响。量增减变动的影响。如：房屋与设备租金，保险费，管理人员薪金，职工培训费等。如：房屋与设备租金，保险费，管理人员薪金，职工培训费等。变动成本：变动成本：成本总额随业务量增减变动而变动。成本总额随业务量增减变动而变动。如：服务费用，运输费，燃料费等。如：服务费用，运输费，燃料费等。混合成本：混合成本：成本项目兼有固定成本与变动成本的性质。成本项目兼有固定成本与变动成本的性质。如：各种公用事业费，保养费，设备维修费等。如：各种公用事业费，保养费，设备维修费等。20大学课件 （3 3）资金成本：）资金成本：为吸收存款而支付的一切费用。为吸收存款而支付的一切费用。资金成本资金成本 =利息成本利息成本+营业成本营业成本 资金成本率资金成本率 =（利息成本（利息成本+营业成本）营业成本）/吸收的全部存款资金吸收的全部存款资金（4 4）可用资金成本）可用资金成本（转移价格）（转移价格）银行可用资金所应承担的全部成本。是确定银行盈利性银行可用资金所应承担的全部成本。是确定银行盈利性资产价格的基础。是银行经营中分析的重点。资产价格的基础。是银行经营中分析的重点。可用资金成本率可用资金成本率 =（利息成本（利息成本+营业成本）营业成本）吸收的全部存款资金吸收的全部存款资金 法定存款准备金法定存款准备金 必要的超额准备金必要的超额准备金 21大学课件 银行资金成本的计算项目项目年平均数年平均数（亿元）（亿元）预计利息预计利息成本成本（%）预计其他预计其他成本（成本（%）资金成本资金成本率（率（%）资金成本资金成本额（亿元）额（亿元）活期存款活期存款存折储蓄存款存折储蓄存款储蓄存单储蓄存单货币市场存单货币市场存单CD定期存款定期存款短期借款短期借款其他负债其他负债股权资本股权资本80201530451020812358101211.5116281.50.80.20.30.20.20.20.20.24.55.88.210.312.211.711.26.228.23.61.161.233.095.491.172.240.4963.384合计合计240 21.86总资金成本率总资金成本率:21.86/240=9.11%22大学课件银行可用资金成本的计算（万元）项目项目年平均年平均数数可用资金可用资金比率比率（%）可用资金可用资金额额资金成本资金成本额额可用资金成可用资金成本率（本率（%）活期存款活期存款存折储蓄存款存折储蓄存款储蓄存款储蓄存款货币市场存单货币市场存单CD定期存款定期存款短期借款短期借款其他负债其他负债股权资本股权资本80002000150030004500100020008001200707691919191959595560015201365273040959101900760114036011612330954911722449.6338.46.437.639.0111.3213.4112.8611.796.5329.68合计合计2400020020218610.92可用资金成本率可用资金成本率:资金成本额/可用资金额23大学课件商业银行的存款成本（5 5）相关成本：）相关成本：与增加存款有关，但未包括在以上四种成本中的支出。与增加存款有关，但未包括在以上四种成本中的支出。风险成本风险成本 连锁反应成本连锁反应成本 （6 6）加权平均成本：）加权平均成本：所有存款资金的每单位平均借入成本。所有存款资金的每单位平均借入成本。加权平均成本加权平均成本 =f x/f =f x/f =各类存款资金来源的总量各类存款资金来源的总量每种存款的单位平均成本每种存款的单位平均成本 各类存款资金来源的总量各类存款资金来源的总量 24大学课件（7 7）边际平均成本：）边际平均成本：银行每增加最后一个单位存款所支付的成本。银行每增加最后一个单位存款所支付的成本。边际平均成本率（边际平均成本率（MCMC）=新增利息新增利息 +新增营业成本新增营业成本 新增存款资金新增存款资金 如：某行准备以如：某行准备以NOWNOW帐户支持资产扩充，利息成本为帐户支持资产扩充，利息成本为5%5%，其他成本开支为，其他成本开支为2%2%，新增资金中的，新增资金中的24%24%用于非盈利资用于非盈利资产。此时，产。此时，边际成本边际成本MC MC 1 1 =（5%+2%5%+2%）/1/1 100%=7%100%=7%边际成本边际成本MC MC 2 2 =（5%+2%5%+2%）/（1-24%1-24%）100%100%=9.21%=9.21%25大学课件银行平均边际成本的计算（亿元）类别类别增加额增加额(1)可用资金可用资金比率比率（%）(2)可用资金额可用资金额(3)=(1)(2)成本率成本率（%）(4)总成本总成本(5)=(1)(4)活期存款活期存款货币市场存款货币市场存款定期存单定期存单其他定期存款其他定期存款资本资本3624178949494972.345.641.883.760.9768107.8250.180.480.20 0.3120.25总计总计1614.591.42226大学课件2、存款成本的管理与控制（1 1）存款结构与成本选择）存款结构与成本选择 期限长期限长利率高利率高成本高；成本高；期限短期限短利率低利率低成本低。成本低。中国工商银行存款平均成本分析中国工商银行存款平均成本分析（2 2）存款总量与成本：）存款总量与成本：同向组合：同向组合：存款总量存款总量 成本成本 ；逆向组合：逆向组合：存款总量存款总量 成本成本；总量单向变化：总量单向变化：存款总量存款总量 成本不变；成本不变；成本单向变化：成本单向变化：存款总量不变存款总量不变 成本成本。27大学课件中国工商银行存款平均成本分析中国工商银行存款平均成本分析 单位：人民币：万元，单位：人民币：万元，%项目项目2006年年2005年年平均余额平均余额利息支出利息支出平均付息率平均付息率平均余额平均余额利息支出利息支出平均付息率平均付息率公司存款公司存款 定期存款定期存款 活期存款活期存款小计小计 786514 1927699 27142131952216385359077.480.851.32639564178000324195671354214988285302.120.841.18个人存款个人存款 定期存款定期存款 活期存款活期存款小计小计220507210355893240661534977405609022.430.721.8820666999198292986528432286666498942.090.721.67境外业务境外业务9415038574.10598462.3293.89客户存款总额客户存款总额60490241006661.665465941807531.48数据来源为中国工商银行数据来源为中国工商银行206年年报；其中：年年报；其中：包含汇出款和汇入款；包含汇出款和汇入款；包含存款证。包含存款证。28大学课件两点结论 存款成本不仅与存款总量有关，而且与存款结存款成本不仅与存款总量有关，而且与存款结构、单位内固定成本与变动成本的比例、利息成构、单位内固定成本与变动成本的比例、利息成本及营业成本占总成本的比例等有密切的关系。本及营业成本占总成本的比例等有密切的关系。存款成本的控制目标存款成本的控制目标 在不增加成本或者少增加成本的前提下，尽可在不增加成本或者少增加成本的前提下，尽可能多地吸收存款。能多地吸收存款。29大学课件（三）存款的定价 1 1、主要考虑因素：、主要考虑因素：利率（或汇率）利率（或汇率）法定利率，市场利率；法定利率，市场利率；服务成本或费用的支出状况；服务成本或费用的支出状况；有关法律法规的约束；有关法律法规的约束；风险程度；风险程度；其他已有的相似产品的定价，顾客对产品的认知程其他已有的相似产品的定价，顾客对产品的认知程度，度，市场容量大小等。市场容量大小等。2 2、定价方法：、定价方法：（1 1）以成本为基础定价；）以成本为基础定价；（2 2）以边际成本定价；）以边际成本定价；30大学课件利用边际成本选择存款利率存款利存款利率率（%）存款量存款量（万元）（万元）边际成本边际成本（万元）（万元）边际成本边际成本率（率（%）边际收边际收益益（%）利润利润:TR-TC （万元）（万元）7.07.58.08.59.025507510012522.252.52.75891011101010105-3.75=1.257.5-6=1.5 10-8.5=1.5 12.5-11.25=1.25TR（总收益）（总收益）:存存款量款量边际收益率边际收益率TC（总成本）（总成本）：存存款量款量存款利率存款利率结论结论:利率为利率为8.5%，是银行存款利，是银行存款利率的最好选择。此时，存款量为最率的最好选择。此时，存款量为最佳，银行利润最大。佳，银行利润最大。31大学课件我国商业银行的服务收费问题2002年年4月，花旗银行上海埔西支行宣布：由于提供个人理财服务，月，花旗银行上海埔西支行宣布：由于提供个人理财服务，5000美美元以下的活期存款须每月交纳元以下的活期存款须每月交纳6美元或美元或50元人民币的服务费；而汇丰银行北元人民币的服务费；而汇丰银行北京分行要求：低于京分行要求：低于2000美元的活期存款将每月收取美元的活期存款将每月收取20美元的服务费，并且，美元的服务费，并且，每笔外币现金在提取时，还需支付相当于提现额每笔外币现金在提取时，还需支付相当于提现额0.25%的手续费。的手续费。随后我国商业银行对银行业务收费问题提出类似的看法。如，中国工商银行随后我国商业银行对银行业务收费问题提出类似的看法。如，中国工商银行副行长李礼辉在副行长李礼辉在2002年年5月月27日表示，中资银行正在酝酿对日表示，中资银行正在酝酿对100元以下的账元以下的账户收费。他说，工行共有户收费。他说，工行共有1亿的个人客户和亿的个人客户和40万的公司客户，而万的公司客户，而100元以下元以下的账户有的账户有2018万户，银行管理万户，银行管理100元账户的成本与管理一个元账户的成本与管理一个100万元账户的万元账户的成本基本一样，而成本基本一样，而100万元客户至少可给银行带来万元客户至少可给银行带来3%的存贷利差，的存贷利差，100元以元以下账户银行是赔本赚吆喝。下账户银行是赔本赚吆喝。银行的这种做法，在习惯于享受免费银行服务的我国，引发了巨大的社会反银行的这种做法，在习惯于享受免费银行服务的我国，引发了巨大的社会反响。响。32大学课件银行卡成本问题 一般每张银行卡本身的成本在一般每张银行卡本身的成本在1.52元；元；40多万元一台的制卡机在制作多万元一台的制卡机在制作40万张左右的银行卡后万张左右的银行卡后就会报废，摊到每张卡上的费用在就会报废，摊到每张卡上的费用在1元左右；一台元左右；一台ATM机也得二三十万，还需要工作人员及时补充现机也得二三十万，还需要工作人员及时补充现金，付出相应的人力、现金成本。而工农中建四大金，付出相应的人力、现金成本。而工农中建四大国有银行的发卡量都在国有银行的发卡量都在8000万张以上，每年的维护万张以上，每年的维护费就要数亿元，这对于银行来说是个不得不考虑的费就要数亿元，这对于银行来说是个不得不考虑的因素。因素。资料来源：http:/ 2004年04月19日02:59 信息时报33大学课件2003年年6月月26日，中国银行业监督管理委员会正式对外公布了日，中国银行业监督管理委员会正式对外公布了商业银行服务价格管理暂行办法商业银行服务价格管理暂行办法，宣布自，宣布自2003年年10月月1日起，日起，商业银行可以根据国家有关价格法律、法规以及规章的规定，遵商业银行可以根据国家有关价格法律、法规以及规章的规定，遵循合理、公平、诚信和质价相符的原则，制定服务收费办法，从循合理、公平、诚信和质价相符的原则，制定服务收费办法，从而赋予我国商业银行对于服务业务收费的权利。而赋予我国商业银行对于服务业务收费的权利。商业银行服务价格管理暂行办法商业银行服务价格管理暂行办法.doc20042004年年2 2月月1616日，中国农业银行北京分行开始对借记卡、信用卡日，中国农业银行北京分行开始对借记卡、信用卡等办理开卡、换卡、补卡收取工本费，对异地卡存取款、跨行转等办理开卡、换卡、补卡收取工本费，对异地卡存取款、跨行转账等业务收取相应的服务费。账等业务收取相应的服务费。20042004年年7 7月月1 1日起，农业银行按年对日起，农业银行按年对借记卡收取每年借记卡收取每年1010元的账户管理费。元的账户管理费。商业银行业务收费标准商业银行业务收费标准.doc 我国商业银行小额账户收费情况我国商业银行小额账户收费情况.doc20072007年年4 4月月6 6日，中国银行业协会自律工作委员会常务委员会决议，日，中国银行业协会自律工作委员会常务委员会决议，要求各会员银行于要求各会员银行于4 4月月2020日之前，停止向持卡人收取人民币银行日之前，停止向持卡人收取人民币银行卡境内卡境内ATMATM跨行查询费用。跨行查询费用。34大学课件第三节第三节 商业银行的借入资金商业银行的借入资金一、短期借入款一、短期借入款 基本特点基本特点 1 1、对时间与金额的流动性要求明确；、对时间与金额的流动性要求明确；2 2、对流动性需求相对集中；、对流动性需求相对集中；3 3、面临较高的利率风险；、面临较高的利率风险；4 4、主要用于解决短期资金不足。、主要用于解决短期资金不足。35大学课件（一）同业拆借（一）同业拆借1 1、基本概念、基本概念“超额准备金的借贷超额准备金的借贷”2 2、基本原则：、基本原则：公平自愿、诚信自律、风险自担。公平自愿、诚信自律、风险自担。3 3、我国同业拆借的基本情况、我国同业拆借的基本情况 形式：形式：头寸拆借：为清算资金收支差额而发生，与票据交换有密切的关系。头寸拆借：为清算资金收支差额而发生，与票据交换有密切的关系。一般为同城拆借。期限：一般为同城拆借。期限：7 7天以内。天以内。票据交换：同一城市各金融机构，在一个特定场所，通过彼此交换所票据交换：同一城市各金融机构，在一个特定场所，通过彼此交换所持有的其他金融机构的票据，清算并抵消其债权债务。持有的其他金融机构的票据，清算并抵消其债权债务。资金拆借：由于金融机构之间资金运行的不平衡（时间差、空间资金拆借：由于金融机构之间资金运行的不平衡（时间差、空间差等）而形成；主要表现为异地拆借；差等）而形成；主要表现为异地拆借；期限：期限：7 7天以上，天以上，4 4个月以内。个月以内。36大学课件 20092009年全国同业拆借市场交易期限分类年全国同业拆借市场交易期限分类 统计情况统计情况(单位：亿元单位：亿元)20092009年银行间市场交易中，隔夜拆借品种成交年银行间市场交易中，隔夜拆借品种成交16.1716.17万亿元，占拆借成交总量的万亿元，占拆借成交总量的77.7%77.7%。37大学课件20072007年年8 8月月6 6日颁布日颁布同业拆借管理办法同业拆借管理办法金融机构金融机构拆入资金的最长期限拆入资金的最长期限政政策策性性银银行行、中中资资商商业业银银行行、中中资资商商业业银银行行授授权权的的一一级级分分支支机机构构、外外商商独独资资银银行行、中中外外合合资资银银行行、外外国国银银行行分分行行、城城市市信信用用合合作作社社、农农村村信信用用合合作作社社县县级联合社级联合社1 1年；年；金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司；保险公司；3 3个月个月企企业业集集团团财财务务公公司司、信信托托公公司司、证证券券公公司司、保保险险资资产管理公司产管理公司7 7天天金融机构拆出资金的最长期限不得超过对手方由中国人民银行规定的拆入资金融机构拆出资金的最长期限不得超过对手方由中国人民银行规定的拆入资金最长期限。中国人民银行可以根据市场发展和管理的需要调整金融机构的金最长期限。中国人民银行可以根据市场发展和管理的需要调整金融机构的拆借资金最长期限。同业拆借到期不得展期。拆借资金最长期限。同业拆借到期不得展期。上述金融机构中，信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司、上述金融机构中，信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司、保险资产管理公司等保险资产管理公司等6类非银行金融机构为首次纳入同业拆借市场申请人范围。类非银行金融机构为首次纳入同业拆借市场申请人范围。38大学课件 拆借额度规定拆借额度规定金融机构金融机构最高拆入限额和最高拆出限额最高拆入限额和最高拆出限额政策性银行政策性银行均不超过该机构上年末待偿还金融债券均不超过该机构上年末待偿还金融债券余额的余额的8%8%；中资商业银行、城市信用合作社、农村信中资商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社县级联合社用合作社县级联合社均不超过该机构各项存款余额的均不超过该机构各项存款余额的8%8%；外商独资银行、中外合资银行；外商独资银行、中外合资银行；均不超过该机构实收资本的均不超过该机构实收资本的2 2倍。倍。外国银行分行外国银行分行均不超过该机构人民币营运资金的均不超过该机构人民币营运资金的2 2倍；倍；企业集团财务公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司均不超过该机构实收资本的均不超过该机构实收资本的100%100%；信托公司、保险资产管理公司信托公司、保险资产管理公司均不超过该机构净资产的均不超过该机构净资产的20%20%证券公司证券公司均不超过该机构净资本的均不超过该机构净资本的80%80%；中中资资商商业业银银行行（不不包包括括城城市市商商业业银银行行、农农村村商商业业银银行行和和农农村村合合作作银银行行）授授权权的的一一级级分支机构分支机构由由该该机机构构的的总总行行授授权权确确定定，纳纳入入总总行行法法人统一考核人统一考核对金融机构同业拆借实行限额管理，拆借限额由中国人民银行及其分支机构核定。对金融机构同业拆借实行限额管理，拆借限额由中国人民银行及其分支机构核定。39大学课件我国的同业拆借市场利率 19901990年年3 3月月2121日以前：日以前：利率放开，由拆借双方自行商定。利率放开，由拆借双方自行商定。19901990年年3 3月月2121日日19951995年年1 1月月1 1日：日：实行利率上限管理。实行利率上限管理。19951995年年19961996年年1 1月月3 3日：日：按不同拆借期限分档次制定利率上限。按不同拆借期限分档次制定利率上限。19961996年年1 1月月3 3日：日：公布全国统一的同业拆借市场利率。公布全国统一的同业拆借市场利率。19961996年年6 6月月1 1日：日：放开对利率上限的限制，由拆借双方按自主报价的方式进行融资。放开对利率上限的限制，由拆借双方按自主报价的方式进行融资。40大学课件上海银行间同业拆放利率（上海银行间同业拆放利率（Shibor）为为进进一一步步推推动动利利率率市市场场化化，培培育育中中国国货货币币市市场场基基准准利利率率体体系系，提提高高金金融融机机构构自自主主定定价价能能力力，指指导导货货币币市市场场产产品品定定价价，完完善善货货币币政政策策传传导导机机制制，上上海海银银行行间间同同业业拆拆放放利利率率（Shanghai Shanghai Interbank Interbank Offered Offered RateRate，简简称称ShiborShibor）自自20072007年年1 1月月4 4日起开始运行。日起开始运行。上海银行间同业拆放利率，以位于上海的全国银行间同业拆借中心为技术平台上海银行间同业拆放利率，以位于上海的全国银行间同业拆借中心为技术平台计算、发布并命名，是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同计算、发布并命名，是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。是单利、无担保、批发性利率。目前，目前，对社会公布的对社会公布的ShiborShibor品种包括隔夜、品种包括隔夜、1 1周、周、2 2周、周、1 1个月、个月、3 3个月、个月、6 6个月、个月、9 9个月个月及及1 1年。年。ShiborShibor报价银行团现由报价银行团现由1616家商业银行组成家商业银行组成。报价行是公开市场一级交易商或外。报价行是公开市场一级交易商或外汇市场做市商，在中国货币市场上人民币交易相对活跃、信息披露比较充分的汇市场做市商，在中国货币市场上人民币交易相对活跃、信息披露比较充分的银行。全国银行间同业拆借中心受权银行。全国银行间同业拆借中心受权ShiborShibor的报价计算和信息发布。每个交易的报价计算和信息发布。每个交易日根据各报价行的报价，剔除最高、最低各日根据各报价行的报价，剔除最高、最低各2 2家报价，对其余报价进行算术平家报价，对其余报价进行算术平均计算后，得出每一期限品种的均计算后，得出每一期限品种的ShiborShibor，并于，并于11:3011:30通过上海银行间同业拆放通过上海银行间同业拆放利率网对外发布。利率网对外发布。41大学课件（二）回购业务 1 1、概念：、概念：商业银行在出售证券等金融资产时签定协议，约定在商业银行在出售证券等金融资产时签定协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方法。金的交易方法。正回购，逆回购。正回购，逆回购。2 2、一般特点：、一般特点：期限短至期限短至1 1日，长至半年；日，长至半年；交易标的多为政府债券；交易标的多为政府债券；利率稍低于同业拆借市场利率；利率稍低于同业拆借市场利率；可由协议双方直接成交，也可以通过经纪人或固可由协议双方直接成交，也可以通过经纪人或固定的交易场所间接成交；定的交易场所间接成交；交易金额一般较大，且不须缴纳存款准备金。交易金额一般较大，且不须缴纳存款准备金。42大学课件我国回购市场的基本要素我国回购市场的基本要素交易标的交易标的:政府债券政府债券 中央银行债券中央银行债券 中央银行融资券，中央银行票据。中央银行融资券，中央银行票据。金融债券金融债券 政策性金融债政策性金融债20032003年年4 4月以来，中国人民银行选择发行中央银行票据作为中央银行调月以来，中国人民银行选择发行中央银行票据作为中央银行调控基础货币的新形式，在公开市场上连续滚动发行控基础货币的新形式，在公开市场上连续滚动发行3 3个月、个月、6 6个月及个月及1 1年年期央行票据。至期央行票据。至20032003年底，共发行年底，共发行6363期央行票据，发行总量为期央行票据，发行总量为7226.87226.8亿元，发行余额为亿元，发行余额为3376.83376.8亿元。亿元。20092009年中国人民银行全年累计发行中央银行票据年中国人民银行全年累计发行中央银行票据4.04.0万亿元，开展正回万亿元，开展正回购操作购操作4.24.2万亿元；截至万亿元；截至20092009年年末，中央银行票据余额为年年末，中央银行票据余额为4.24.2万亿元。万亿元。43大学课件 市场参与者市场参与者 在中国境内具有法人资格的商业银行及其授权的分支机在中国境内具有法人资格的商业银行及其授权的分支机构；在中国境内具有法人资格的非银行金融机构、非金融机构；在中国境内具有法人资格的非银行金融机构、非金融机构；经人民银行批准经营人民币业务的外国银行分行。构；经人民银行批准经营人民币业务的外国银行分行。1616家商业银行总行加入家商业银行总行加入中资保险公司加入中资保险公司加入19971997年年1616家商业银行总行加入家商业银行总行加入19981998年年中资保险公司加入中资保险公司加入19991999年年1 1月、月、9 9月月农信社、证券投资基金加入农信社、证券投资基金加入20002000年年6 6月月财务公司加入财务公司加入20012001年年7 7月、月、9 9月、月、1212月月外资银行、金融租赁公司、外资外资银行、金融租赁公司、外资保险公司分别加入保险公司分别加入 20022002年年1010月月非金融机构加入非金融机构加入44大学课件20082008年，资产管理公司和汽车金融公司作为新型成员机构进年，资产管理公司和汽车金融公司作为新型成员机构进入同业拆借市场。入同业拆借市场。截至截至20082008年末，银行间同业拆借市场参与者包括银行、证券年末，银行间同业拆借市场参与者包括银行、证券公司、财务公司等多种类型机构投资者公司、财务公司等多种类型机构投资者788788家，比家，比20072007年末增年末增加加7171家。家。20082008年末，银行间债券市场参与者达年末，银行间债券市场参与者达82998299家，包括各类金融家，包括各类金融机构和其他机构投资者，形成了以做市商为核心、金融机构机构和其他机构投资者，形成了以做市商为核心、金融机构为主体、其他机构投资者共同参与的多层市场结构，银行间为主体、其他机构投资者共同参与的多层市场结构，银行间债券市场已成为各类市场主体进行投融资活动的重要平台。债券市场已成为各类市场主体进行投融资活动的重要平台。20092009年末，银行间债券市场机构参与者达年末，银行间债券市场机构参与者达92479247家，较年初增家，较年初增加加948948家，非银行金融机构及企业增加家，非银行金融机构及企业增加898898家，债券市场投资家，债券市场投资者结构进一步多样化。者结构进一步多样化。45大学课件全国银行间市场交易情况变化全国银行间市场交易情况变化(1997-2009(1997-2009年年)19971997年，我国银行间市场同业拆借交易总额为年，我国银行间市场同业拆借交易总额为82988298亿元，债券回购交易总额为亿元，债券回购交易总额为307307亿元。亿元。20092009年，我国银行间市场同业拆借交易总额为年，我国银行间市场同业拆借交易总额为19.419.4万亿元，债券回购交易总额为万亿元，债券回购交易总额为70.370.3万亿元，现万亿元，现券买卖交易总额为券买卖交易总额为47.347.3万亿元。万亿元。20092009年，我国银行间市场成交量突破年，我国银行间市场成交量突破130130万亿元，同比增长万亿元，同比增长24.2%24.2%。46大学课件（三）向中央银行借款 再贷款与再贴现 1 1、再贷款：、再贷款：我国再贷款的基本类型：我国再贷款的基本类型：基数贷款基数贷款 19851985年年1 1月月1 1日日“实贷实存实贷实存”信贷资金管理信贷资金管理体制以后产生。体制以后产生。存在于存在于“借差行借差行”中。中。存差：资金来源存差：资金来源 资金运用。存差必须上存。资金运用。存差必须上存。借差：资金来源借差：资金来源 资金运用。借差不得突破。资金运用。借差不得突破。47大学课件 再贷款的一般类型：再贷款的一般类型：年度计划性贷款年度计划性贷款 期限：一般为一年。期限：一般为一年。用于解决银行因经济合理增长引起的年度性用于解决银行因经济合理增长引起的年度性资金不足。资金不足。季节性贷款季节性贷款 期限：期限：2 2个月个月-4-4个月。个月。用于解决银行因信贷资金先支后收或存贷款用于解决银行因信贷资金先支后收或存贷款季节性变动而引起的暂时资金不足。季节性变动而引起的暂时资金不足。日拆性贷款日拆性贷款 期限：期限：1010天天-20-20天。天。用于解决银行因汇划款项未达等因素引起的用于解决银行因汇划款项未达等因素引起的临时性资金不足临时性资金不足。48大学课件 再贷款的发放对象：1993年以前，再贷款为中央银行的主要业务。1984年以后，贷款对象主要为四家国有商业银行。1999年12月，增加对中小金融机构的再贷款 城市商业银行、城市信用社，农村信用合作社等。49大学课件再贷款浮息制度经经国国务务院院批批准准，中中国国人人民民银银行行决决定定实实行行再再贷贷款款浮浮息息制制度度。再再贷贷款款是是中中央央银银行行对对金金融融机机构构的的贷贷款款，再再贷贷款款浮浮息息制制度度是是指指中中国国人人民民银银行行在在国国务务院院授授权权的的范范围围内内,根根据据宏宏观观经经济济金金融融形形势势,在在再再贷贷款款(再再贴贴现现)基基准准利利率率基基础础上上，适适时时确确定定并并公公布布中中央央银银行行对对金金融融机机构构贷贷款款利利率率加加点点幅幅度度的的制制度。实行再贷款浮息制度不涉及企业和居民个人。度。实行再贷款浮息制度不涉及企业和居民个人。从从20042004年年3 3月月2525日日起起，对对期期限限在在1 1年年以以内内、用用于于金金融融机机构构头头寸寸调调节节和和短短期期流流动动性性支支持持的的各各档档次次再再贷贷款款利利率率，在在现现行行再再贷贷款款基基准准利利率率基基础础上上加加0.630.63个个百百分分点点。以以2020天天以以内内再再贷贷款款为为例例，现现行行基基准准利利率率为为2.7%2.7%，加加点点浮浮息息后后为为3.33%3.33%。再再贴贴现现利利率率在在现现行行再再贴贴现现基基准准利利率率2.97%2.97%的的基基础础上上加加0.270.27个个百百分分点点，加加点点浮浮息息后后利利率率为为3.24%3.24%。为为支支持持农农村村经经济济发发展展，农农村信用社再贷款浮息分三年逐步到位，且到位后加点幅度减半执行。村信用社再贷款浮息分三年逐步到位，且到位后加点幅度减半执行。50大学课件（2）再贴现 19811981年，在上海的一些银行开始办理票据的承兑和贴现业务，年，在上海的一些银行开始办理票据的承兑和贴现业务，19851985年年中国人民银行公布有关商业票据贴现的管理制度。中国人民银行公布有关商业票据贴现的管理制度。19861986年，中国人民银行年，中国人民银行上海分行开始办理再贴现业务。上海分行开始办理再贴现业务。19941994年年1010月，中国人民银行总行开始办理月，中国人民银行总行开始办理再贴现业务。再贴现业务。19981998年，中国人民银行规定贴现率作为一种基准利率，与同期再贷款利年，中国人民银行规定贴现率作为一种基准利率，与同期再贷款利率脱钩，并且扩大了浮动幅度。率脱钩，并且扩大了浮动幅度。19991999年年9 9月，人民银行调整部分再贴现政策，要求：加快发展以中心城月，人民银行调整部分再贴现政策，要求：加快发展以中心城市为依托的区域性票据市场，扩大再贴现业务的对象和范围，简化和改进市为依托的区域性票据市场，扩大再贴现业务的对象和范围，简化和改进再贴现业务的方式，提高业务效率。再贴现业务的方式，提高业务效率。20002000年年1111月，我国第一家专业化的票据经营机构月，我国第一家专业化的票据经营机构中国工商银行票中国工商银行票据营业部在上海开业。标志着我国票据业务的发展进入专业化、规模化和据营业部在上海开业。标志着我国票据业务的发展进入专业化、规模化和规范化的新阶段。规范化的新阶段。20012001年年7 7月，中国人民银行发布月，中国人民银行发布商业票据承兑、贴现与再贴现管理暂商业票据承兑、贴现与再贴现管理暂行办法行办法，对再贴现的总量安排、结构投向、再贴现率及其业务操作等作，对再贴现的总量安排、结构投向、再贴现率及其业务操作等作了明确的规定。了明确的规定。51大学课件我国目前关于再贴现的一些规定再贴现的对象：在人民银行及其分支机构开立存款账户的商业银行、政策性银行及其分支机构。非银行金融机构的再贴现，须经人民银行总行批准。再贴现的票据：已办理贴现的商业汇票。再贴现的利率：由人民银行制定、发布、调整。中央银行基准利率.doc人民银行总行及其分支机构设立再贴现窗口和授权再贴现窗口，受理、审查、审批各商业银行总行或分支机构的再贴现申请，并经办有关的再贴现业务。办理再贴现的金融机构，须健全有关业务统计和原始凭证档案管理制度，并向相关部门报送有关业务统计数据。52大学课件1997-2007年中国人民银行再贴现余额（亿元）根据根据中国货币政策执行报告中国货币政策执行报告：20082008年我国企业累计签发商业汇票年我国企业累计签发商业汇票7.17.1万亿元，比上年增长万亿元，比上年增长20.7%20.7%；累计贴现累计贴现13.513.5万亿元，同比增长万亿元，同比增长33.6%33.6%；累计办理再贴现；累计办理再贴现109.7109.7亿元。年末，商业汇票承兑余额为亿元。年末，商业汇票承兑余额为3.23.2万亿元，同比增长万亿元，同比增长30.9%30.9%；贴现余额为；贴现余额为1.91.9万亿元，同比增长万亿元，同比增长50.4%50.4%。20092009年，我国再贴现余额达到年，我国再贴现余额达到181.2181.2亿元，同比增长了亿元，同比增长了684.8%684.8%。53大学课件商业银行的短期借入资金（四）转贷款和转贴现（五）向国际金融市场借款 欧洲货币市场借款 54大学课件二、长期借入款二、长期借入款发行金融债券发行金融债券 1 1、定义：、定义：金融机构为筹集中长期资金而发行的债券。金融机构为筹集中长期资金而发行的债券。2 2、类型：、类型：一般性金融债券一般性金融债券 担保债券和信用债券担保债券和信用债券 固定利率债券和浮动利率债券固定利率债券和浮动利率债券 普通金融债券、累进利息金融债券、贴水金融债券普通金融债券、累进利息金融债券、贴水金融债券 附息金融债券和一次性还本付息金融债券附息金融债券和一次性还本付息金融债券 资本性金融债券资本性金融债券 次级债，混合债，可转债。次级债，混合债，可转债。国际金融债券国际金融债券 外国金融债，欧洲金融债，平行金融债。外国金融债，欧洲金融债，平行金融债。55大学课件 3、金融债券的发行 发行方式：发行方式：私募发行方式和公募发行方式；私募发行方式和公募发行方式；直接发行方式和间接发行方式直接发行方式和间接发行方式 ；行政性发行方式和市场化发行方式行政性发行方式和市场化发行方式 。发行金融债券的管理发